Stock Analysis on Net

Vertex Pharmaceuticals Inc. (NASDAQ:VRTX)

Qualidade dos relatórios financeiros: Acréscimos agregados 

Microsoft Excel

Os ganhos podem ser decompostos em caixa e componentes de competência. Verificou-se que a componente de competência (competência agregada) tem menos persistência do que a componente de caixa e, por conseguinte, (1) os rendimentos com uma componente de competência mais elevada são menos persistentes do que os rendimentos com uma componente de competência mais pequena, todos os outros iguais; e (2) o componente caixa dos lucros deve receber uma ponderação maior avaliando o desempenho da empresa.


Índice de competência baseado em balanços

Vertex Pharmaceuticals Inc., cálculo do balanço dos acréscimos agregados

US$ em milhares

Microsoft Excel
31 de dez. de 2024 31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020
Ativos operacionais
Ativos totais 22,533,200 22,730,200 18,150,900 13,432,500 11,751,808
Menos: Caixa e equivalentes de caixa 4,569,600 10,369,100 10,504,000 6,795,000 5,988,187
Menos: Títulos e Valores Mobiliários 1,546,300 849,200 274,500 729,900 670,710
Ativos operacionais 16,417,300 11,511,900 7,372,400 5,907,600 5,092,911
Passivo operacional
Total do passivo 6,123,600 5,149,800 4,238,200 3,332,500 3,064,993
Menos: Passivo de arrendamento financeiro circulante 5,200 50,600 40,800 46,900 42,434
Menos: Passivos de arrendamento financeiro de longo prazo 112,800 376,100 430,800 509,800 539,042
Passivo operacional 6,005,600 4,723,100 3,766,600 2,775,800 2,483,517
 
Ativos operacionais líquidos1 10,411,700 6,788,800 3,605,800 3,131,800 2,609,394
Acréscimos agregados baseados em balanços2 3,622,900 3,183,000 474,000 522,406
Índice financeiro
Índice de competência baseado em balanços3 42.13% 61.24% 14.07% 18.20%
Benchmarks
Índice de competência baseado em balançosConcorrentes4
AbbVie Inc. 13.10% -22.39% -14.27% -9.69%
Amgen Inc. -10.36% 57.08% 4.07% 0.70%
Bristol-Myers Squibb Co. -3.21% -7.12% -3.86% -13.40%
Danaher Corp. -3.94% 3.48% -1.55% 16.41%
Eli Lilly & Co. 29.18% 28.84% 11.38% 16.60%
Gilead Sciences Inc. -11.79% 1.04% -2.92% -2.34%
Johnson & Johnson 10.61% -21.13% 19.84% 3.75%
Merck & Co. Inc. 6.20% 3.16% 0.46% 25.14%
Pfizer Inc. -11.48% 30.66% 24.95% -7.11%
Regeneron Pharmaceuticals Inc. 25.51% 1.17% 11.07% 43.54%
Thermo Fisher Scientific Inc. 2.28% 4.96% -1.78% 43.38%
Índice de competência baseado em balançossetor
Produtos farmacêuticos, biotecnologia e ciências da vida 1.64% 7.36% 4.84% 6.18%
Índice de competência baseado em balançosindústria
Cuidados de saúde 5.49% 7.80% 5.29% 5.94%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

1 2024 cálculo
Ativos operacionais líquidos = Ativos operacionais – Passivo operacional
= 16,417,3006,005,600 = 10,411,700

2 2024 cálculo
Acréscimos agregados baseados em balanços = Ativos operacionais líquidos2024 – Ativos operacionais líquidos2023
= 10,411,7006,788,800 = 3,622,900

3 2024 cálculo
Índice de competência baseado em balanços = 100 × Acréscimos agregados baseados em balanços ÷ Ativos operacionais líquidos médios
= 100 × 3,622,900 ÷ [(10,411,700 + 6,788,800) ÷ 2] = 42.13%

4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.


Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa

Vertex Pharmaceuticals Inc., cálculo da demonstração dos fluxos de caixa dos acréscimos agregados

US$ em milhares

Microsoft Excel
31 de dez. de 2024 31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020
Lucro (prejuízo) líquido (535,600) 3,619,600 3,322,000 2,342,100 2,711,647
Menos: Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais (492,600) 3,537,300 4,129,900 2,643,500 3,253,505
Menos: Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento (3,770,000) (3,141,700) (321,100) (340,900) 99,388
Demonstração de fluxo de caixa com base em accruals agregados 3,727,000 3,224,000 (486,800) 39,500 (641,246)
Índice financeiro
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa1 43.34% 62.03% -14.45% 1.38%
Benchmarks
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixaConcorrentes2
AbbVie Inc. 10.32% -24.89% -16.25% -10.28%
Amgen Inc. -11.16% 52.47% 8.81% -12.87%
Bristol-Myers Squibb Co. -4.97% -5.99% -9.10% -12.73%
Danaher Corp. -1.25% 8.20% 1.44% 18.48%
Eli Lilly & Co. 28.52% 28.13% 10.32% 5.30%
Gilead Sciences Inc. -18.05% -0.19% -4.95% -4.86%
Johnson & Johnson 10.58% 13.66% 10.78% 8.23%
Merck & Co. Inc. 5.00% 2.23% 0.61% 29.09%
Pfizer Inc. -5.24% 19.96% 18.46% 13.18%
Regeneron Pharmaceuticals Inc. 12.04% 14.35% 18.61% 49.24%
Thermo Fisher Scientific Inc. 4.71% 3.80% -0.06% 34.69%
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixasetor
Produtos farmacêuticos, biotecnologia e ciências da vida 2.07% 9.68% 2.52% 8.19%
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixaindústria
Cuidados de saúde 4.00% 8.59% 4.25% 7.53%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

1 2024 cálculo
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa = 100 × Demonstração de fluxo de caixa com base em accruals agregados ÷ Ativos operacionais líquidos médios
= 100 × 3,727,000 ÷ [(10,411,700 + 6,788,800) ÷ 2] = 43.34%

2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.