Demonstração dos fluxos de caixa Dados trimestrais
A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.
A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.
Amgen Inc., demonstração consolidada dos fluxos de caixa (dados trimestrais)
US$ em milhões
3 meses encerrados
30 de set. de 2025
30 de jun. de 2025
31 de mar. de 2025
31 de dez. de 2024
30 de set. de 2024
30 de jun. de 2024
31 de mar. de 2024
31 de dez. de 2023
30 de set. de 2023
30 de jun. de 2023
31 de mar. de 2023
31 de dez. de 2022
30 de set. de 2022
30 de jun. de 2022
31 de mar. de 2022
31 de dez. de 2021
30 de set. de 2021
30 de jun. de 2021
31 de mar. de 2021
31 de dez. de 2020
30 de set. de 2020
30 de jun. de 2020
31 de mar. de 2020
Lucro (prejuízo) líquido
3,216)
1,432)
1,730)
627)
2,830)
746)
(113)
767)
1,730)
1,379)
2,841)
1,616)
2,143)
1,317)
1,476)
1,899)
1,884)
464)
1,646)
1,615)
2,021)
1,803)
1,825)
Depreciação, amortização e outros
1,307)
1,341)
1,387)
1,397)
1,396)
1,400)
1,399)
1,380)
895)
896)
900)
911)
837)
828)
841)
852)
850)
855)
841)
873)
901)
930)
897)
Imparidade de activos incorpóreos
400)
—)
800)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Despesa de compensação baseada em ações
127)
157)
85)
134)
136)
157)
103)
161)
104)
119)
47)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Imposto de renda diferido
(30)
(422)
(250)
(334)
(110)
(383)
(401)
(623)
(447)
(154)
(49)
(351)
(333)
(263)
(251)
(189)
(127)
(46)
(91)
52)
(78)
(177)
(84)
Pesquisa e desenvolvimento adquiridos em processo
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
1,505)
—)
—)
—)
—)
—)
Ajustamentos para investimentos no método da equivalência patrimonial
—)
—)
—)
1)
28)
(12)
(27)
28)
(14)
28)
(31)
178)
216)
192)
305)
(97)
166)
49)
(85)
—)
—)
—)
—)
Perda na alienação
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
2)
5)
560)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(Ganhos) perdas em títulos de capital próprio
(1,971)
554)
(1,295)
876)
(1,633)
401)
515)
(261)
(135)
661)
(1,830)
14)
(209)
111)
211)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Outros itens, net
(28)
(23)
(50)
(9)
68)
28)
(95)
(16)
574)
65)
(60)
(25)
9)
85)
29)
22)
(149)
42)
164)
(135)
25)
138)
107)
Ajustes não monetários para reconciliar o lucro líquido (prejuízo) com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais
(195)
1,607)
677)
2,065)
(115)
1,591)
1,494)
669)
977)
1,615)
(1,023)
729)
525)
1,513)
1,135)
588)
740)
2,405)
829)
790)
848)
891)
920)
Recebíveis comerciais líquidos
222)
(515)
(1,308)
473)
(342)
(176)
486)
(433)
(342)
(96)
(144)
(180)
(62)
(309)
(195)
(160)
(304)
(56)
91)
(396)
1,146)
(222)
(955)
Inventários
240)
239)
288)
323)
681)
722)
806)
573)
(54)
30)
(58)
(91)
(241)
(180)
(230)
50)
(48)
(41)
(126)
101)
(90)
(113)
(113)
Outros ativos
(283)
(206)
(201)
(14)
(299)
(250)
(89)
(232)
(263)
70)
(139)
92)
(32)
241)
(43)
136)
(115)
(112)
(146)
65)
(79)
(176)
319)
Contas a pagar
(174)
589)
497)
(232)
(122)
643)
23)
(187)
156)
(118)
(253)
296)
(44)
(140)
42)
191)
(104)
(127)
(29)
247)
14)
(191)
(25)
Imposto de renda acumulado, líquido
610)
(2,417)
104)
53)
247)
(1,534)
223)
(2,029)
527)
28)
443)
(155)
193)
(1,003)
318)
(135)
211)
(982)
52)
52)
(753)
315)
137)
Passivo tributário de longo prazo
74)
92)
70)
69)
76)
78)
(715)
78)
97)
89)
107)
44)
77)
51)
57)
102)
55)
(22)
69)
(592)
4)
32)
74)
Passivos acumulados
(200)
824)
(874)
728)
(275)
693)
(1,054)
884)
(282)
581)
(230)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Incentivos e subsídios de vendas acumulados
1,184)
627)
486)
658)
929)
(77)
(316)
520)
242)
575)
(402)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Outros passivos
(10)
8)
(78)
21)
(39)
23)
(56)
(72)
(28)
(44)
(78)
298)
419)
440)
(396)
137)
99)
402)
(282)
271)
257)
503)
(48)
Variações de ativos e passivos operacionais, líquidas de aquisições
1,663)
(759)
(1,016)
2,079)
856)
122)
(692)
(898)
53)
1,115)
(754)
304)
310)
(900)
(447)
321)
(206)
(938)
(371)
(252)
499)
148)
(611)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais
4,684)
2,280)
1,391)
4,771)
3,571)
2,459)
689)
538)
2,760)
4,109)
1,064)
2,649)
2,978)
1,930)
2,164)
2,808)
2,418)
1,931)
2,104)
2,153)
3,368)
2,842)
2,134)
Compras de títulos e valores mobiliários
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(1)
—)
—)
(224)
(387)
(1,976)
—)
1)
(901)
(403)
(7,597)
(3,148)
(3,100)
(2,100)
(129)
Produto da venda de títulos e valores mobiliários
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(2)
—)
1)
1,124)
98)
—)
—)
—)
—)
(1)
405)
3,999)
—)
(1)
24)
2,574)
Produto de vencimentos de títulos e valores mobiliários
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
550)
673)
400)
15)
32)
904)
1,399)
3,004)
3,524)
2,043)
2,100)
125)
113)
Compras de bens do ativo imobilizado
(436)
(369)
(411)
(371)
(257)
(238)
(230)
(249)
(248)
(271)
(344)
(340)
(160)
(246)
(190)
(287)
(242)
(185)
(166)
(173)
(135)
(158)
(142)
Caixa pago por aquisições, líquido de caixa adquirido
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(26,989)
—)
—)
—)
(3,839)
—)
—)
—)
(890)
(13)
(1,626)
—)
—)
—)
—)
—)
Outros__________
22)
(20)
(36)
(31)
47)
21)
13)
151)
(13)
59)
28)
159)
(120)
14)
47)
42)
(169)
14)
(79)
(106)
(492)
(50)
(2,646)
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento
(414)
(389)
(447)
(402)
(210)
(217)
(217)
(27,089)
(262)
(211)
1,358)
(3,473)
(267)
(2,193)
(111)
(230)
73)
1,209)
(319)
(1,384)
(1,628)
(2,159)
(230)
Produto líquido da emissão de dívida
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
3,996)
1)
(18)
23,798)
(19)
2,984)
2)
3,952)
(1)
4,946)
—)
—)
—)
(88)
4,039)
4,963)
Extinção da dívida
(81)
(301)
(301)
—)
(249)
—)
(410)
(97)
(130)
—)
(420)
—)
(297)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Pagamento da dívida
(1,500)
(1,000)
(2,500)
—)
(2,200)
(1,400)
—)
—)
(750)
—)
(704)
—)
—)
—)
—)
(4,150)
—)
—)
—)
(1,450)
—)
(1,750)
(3,250)
Recompras de ações ordinárias
—)
—)
—)
(200)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(6,360)
(1,443)
(1,080)
(1,581)
(871)
(1,205)
(765)
(555)
(961)
Dividendos pagos
(1,282)
(1,280)
(1,279)
(1,205)
(1,210)
(1,209)
(1,208)
(1,140)
(1,140)
(1,139)
(1,137)
(1,040)
(1,038)
(1,038)
(1,080)
(990)
(999)
(1,008)
(1,016)
(932)
(936)
(942)
(945)
Outros__________
10)
(92)
(27)
(2)
8)
(40)
(90)
(5)
14)
(53)
(28)
10)
(61)
(26)
(26)
26)
(19)
(33)
(52)
(3)
(9)
(17)
(61)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)
(2,853)
(2,673)
(4,107)
(1,407)
(3,651)
(2,649)
(1,708)
2,754)
(2,005)
(1,210)
21,509)
(1,049)
1,588)
(1,062)
(3,514)
(6,558)
2,848)
(2,622)
(1,939)
(3,590)
(1,798)
775)
(254)
Aumento (diminuição) de caixa e equivalentes de caixa
A análise dos dados financeiros trimestrais revela tendências significativas em diversas áreas. O lucro líquido demonstra uma volatilidade considerável ao longo do período analisado, com picos em determinados trimestres e quedas acentuadas em outros. Observa-se um aumento notável no lucro líquido em 2022, seguido por uma diminuição substancial em 2023 e uma recuperação parcial em 2024 e 2025.
Depreciação, Amortização e Outros
A depreciação, amortização e outros custos permanecem relativamente estáveis ao longo do período, com ligeiras flutuações. Em 2024, observa-se um aumento significativo neste item, indicando um possível incremento nos investimentos em ativos fixos ou na reavaliação de ativos.
Imparidade de Ativos Intangíveis
A imparidade de ativos intangíveis é inexistente na maior parte do período, com valores significativos apenas em 2024 e 2025, sugerindo potenciais desvalorizações de ativos intangíveis nesses trimestres.
Despesa de Compensação Baseada em Ações
A despesa de compensação baseada em ações apresenta um aumento gradual a partir de 2022, indicando um possível aumento na utilização de planos de opções de ações ou outras formas de remuneração baseada em ações.
Imposto de Renda Diferido
O imposto de renda diferido apresenta valores negativos consistentes ao longo do período, com uma tendência de aumento em magnitude. Isso pode indicar a existência de diferenças temporárias dedutíveis que resultarão em benefícios fiscais futuros.
Ajustes Não Monetários
Os ajustes não monetários para reconciliar o lucro líquido com o caixa líquido das atividades operacionais apresentam variações significativas, com um pico em 2021 e uma queda acentuada em 2023. Essas flutuações podem ser atribuídas a mudanças nos ativos e passivos operacionais, como contas a receber, estoques e contas a pagar.
Ativos e Passivos Operacionais
As variações nos recebíveis comerciais líquidos, inventários e outros ativos operacionais demonstram padrões distintos ao longo do período. Os recebíveis comerciais líquidos apresentam uma tendência de diminuição, enquanto os inventários exibem flutuações significativas. As contas a pagar e o imposto de renda acumulado, líquido, também apresentam variações consideráveis, refletindo as mudanças nas operações da empresa.
Atividades de Financiamento
As atividades de financiamento revelam um padrão complexo de emissão e extinção de dívida, recompras de ações e pagamento de dividendos. Observa-se um aumento significativo na emissão de dívida em determinados trimestres, seguido por uma redução gradual. As recompras de ações e o pagamento de dividendos apresentam uma tendência de aumento ao longo do período, indicando um compromisso com o retorno aos acionistas.
Fluxo de Caixa
O aumento (diminuição) de caixa e equivalentes de caixa apresenta variações significativas ao longo do período, refletindo os fluxos de caixa das atividades operacionais, de investimento e de financiamento. Observa-se um aumento substancial no caixa em 2021, seguido por uma diminuição em 2022 e uma recuperação em 2023 e 2024.
Em resumo, os dados financeiros trimestrais indicam uma empresa com operações complexas e sujeitas a flutuações significativas. A análise detalhada dos indicadores financeiros revela tendências importantes em diversas áreas, como lucratividade, depreciação, impostos, ativos e passivos operacionais, e atividades de financiamento. Acompanhar essas tendências ao longo do tempo é fundamental para avaliar o desempenho financeiro da empresa e tomar decisões estratégicas informadas.
