Demonstração dos fluxos de caixa
Dados trimestrais
A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.
A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.
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- Balanço: ativo
- Estrutura da demonstração de resultados
- Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido
- Análise da DuPont: Agregação do índice de ROE, ROAe margem de lucro líquido
- Análise de áreas geográficas
- Modelo de precificação de ativos de capital (CAPM)
- Modelo de desconto de dividendos (DDM)
- Valor presente do fluxo de caixa livre sobre o patrimônio líquido (FCFE)
- Índice de margem de lucro operacional desde 2012
- Acréscimos agregados
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AbbVie Inc., demonstração consolidada dos fluxos de caixa (dados trimestrais)
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2025-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2025-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2025-03-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31).
A análise dos dados financeiros trimestrais revela tendências significativas em diversas áreas. O lucro líquido demonstra uma volatilidade considerável ao longo do período analisado, com um prejuízo notável no segundo trimestre de 2020, seguido por recuperação e flutuações subsequentes. Observa-se um pico no lucro líquido no quarto trimestre de 2021, seguido de uma diminuição nos trimestres seguintes, com uma nova queda acentuada no primeiro trimestre de 2025.
- Depreciação
- A depreciação apresenta uma estabilidade relativa, com valores consistentemente entre US$ 173 milhões e US$ 227 milhões ao longo do período, indicando um padrão de investimento em ativos fixos.
- Amortização de ativos intangíveis
- A amortização de ativos intangíveis demonstra valores mais elevados e também apresenta alguma volatilidade, variando entre US$ 1806 milhões e US$ 2117 milhões. Há uma tendência de diminuição nos valores mais recentes, embora ainda permaneçam significativos.
- Imposto de renda diferido
- O imposto de renda diferido exibe flutuações consideráveis, alternando entre valores positivos e negativos. Observa-se um impacto negativo substancial no quarto trimestre de 2020 e no primeiro trimestre de 2023, sugerindo ajustes significativos nas obrigações fiscais.
- Variação do valor justo dos passivos de contraprestação contingente
- Esta variação apresenta uma alta volatilidade, com valores que oscilam significativamente ao longo do tempo. Há picos notáveis no segundo trimestre de 2020 e no primeiro trimestre de 2022, indicando mudanças substanciais nas avaliações de passivos contingentes.
- Pagamentos de passivos de contraprestação contingente
- Os pagamentos relacionados a passivos de contraprestação contingente são relativamente estáveis, com um aumento notável nos trimestres finais do período analisado.
- Remuneração baseada em ações
- A remuneração baseada em ações demonstra uma certa estabilidade, com valores geralmente entre US$ 107 milhões e US$ 348 milhões, indicando um programa consistente de incentivo aos funcionários.
- Aquisição de DPI e marcos
- Os gastos com aquisição de DPI e marcos variam consideravelmente, com um pico significativo no quarto trimestre de 2024, sugerindo investimentos estratégicos em pesquisa e desenvolvimento.
- Fluxos de caixa das atividades operacionais
- Os fluxos de caixa das atividades operacionais são consistentemente positivos, representando a principal fonte de caixa da empresa. Observa-se um aumento notável no quarto trimestre de 2021 e no primeiro trimestre de 2024.
- Fluxos de caixa das atividades de investimento
- Os fluxos de caixa das atividades de investimento são predominantemente negativos, refletindo investimentos em ativos de longo prazo. Há um impacto negativo significativo no segundo trimestre de 2020 e no quarto trimestre de 2023.
- Fluxos de caixa das atividades de financiamento
- Os fluxos de caixa das atividades de financiamento são geralmente negativos, indicando o pagamento de dividendos, recompra de ações e pagamento de dívidas. Observa-se um fluxo de caixa positivo no terceiro trimestre de 2023, possivelmente devido à emissão de dívida.
- Variação líquida de caixa e equivalentes
- A variação líquida de caixa e equivalentes apresenta flutuações significativas, refletindo a combinação dos fluxos de caixa das atividades operacionais, de investimento e de financiamento. Há um aumento notável no primeiro trimestre de 2021 e no primeiro trimestre de 2024.
Em resumo, os dados financeiros trimestrais revelam uma empresa com operações complexas e fluxos de caixa significativos. A volatilidade do lucro líquido e a dependência de atividades de financiamento para cobrir investimentos sugerem a necessidade de monitoramento contínuo e gestão estratégica.