O índice de retorno sobre o capital é após a taxa de imposto de retorno sobre os ativos líquidos da empresa. O índice de retorno sobre o capital investido não é afetado por mudanças nas taxas de juros ou na estrutura de dívida e capital próprio da empresa. Ele mede o desempenho da produtividade do negócio.
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Aceitamos:
Índice de retorno sobre o capital investido (ROIC)
31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 29 de dez. de 2019 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)1 | ||||||
Capital investido2 | ||||||
Índice de desempenho | ||||||
ROIC3 | ||||||
Benchmarks | ||||||
ROICConcorrentes4 | ||||||
AbbVie Inc. | ||||||
Amgen Inc. | ||||||
Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
Danaher Corp. | ||||||
Eli Lilly & Co. | ||||||
Gilead Sciences Inc. | ||||||
Merck & Co. Inc. | ||||||
Moderna Inc. | ||||||
Pfizer Inc. | ||||||
Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
Thermo Fisher Scientific Inc. |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-29).
1 NOPAT. Ver Detalhes »
2 Capital investido. Ver Detalhes »
3 2023 cálculo
ROIC = 100 × NOPAT ÷ Capital investido
= 100 × ÷ =
4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
Índice de desempenho | Descrição: __________ | A empresa |
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ROIC | Uma medida do rendimento periódico, após impostos, de caixa sobre dinheiro ganho no negócio. | O índice de retorno sobre o capital investido de Johnson & Johnson se deteriorou de 2021 a 2022 e de 2022 a 2023. |
Decomposição do ROIC
ROIC | = | OPM1 | × | TO2 | × | 1 – CTR3 | |
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31 de dez. de 2023 | = | × | × | ||||
31 de dez. de 2022 | = | × | × | ||||
31 de dez. de 2021 | = | × | × | ||||
31 de dez. de 2020 | = | × | × | ||||
29 de dez. de 2019 | = | × | × |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-29).
1 Índice de margem de lucro operacional (OPM). Ver cálculos »
2 Rácio de volume de negócios do capital (TO). Ver cálculos »
3 Alíquota efetiva de imposto à vista (CTR). Ver cálculos »
A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre o capital investido (ROIC) ao longo do ano de 2023 é a diminuição da rentabilidade medida pelo índice de margem de lucro operacional (OPM).
Índice de margem de lucro operacional (OPM)
31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 29 de dez. de 2019 | ||
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Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)1 | ||||||
Mais: Impostos operacionais de caixa2 | ||||||
Lucro operacional líquido antes de impostos (NOPBT) | ||||||
Vendas para clientes | ||||||
Índice de rentabilidade | ||||||
OPM3 | ||||||
Benchmarks | ||||||
OPMConcorrentes4 | ||||||
AbbVie Inc. | ||||||
Amgen Inc. | ||||||
Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
Danaher Corp. | ||||||
Eli Lilly & Co. | ||||||
Gilead Sciences Inc. | ||||||
Merck & Co. Inc. | ||||||
Moderna Inc. | ||||||
Pfizer Inc. | ||||||
Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
Thermo Fisher Scientific Inc. |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-29).
1 NOPAT. Ver Detalhes »
2 Impostos operacionais de caixa. Ver Detalhes »
3 2023 cálculo
OPM = 100 × NOPBT ÷ Vendas para clientes
= 100 × ÷ =
4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
Índice de rentabilidade | Descrição: __________ | A empresa |
---|---|---|
OPM | A taxa de margem de lucro operacional (OPM) é a relação entre os ganhos econômicos antes dos impostos, ou NOPBT, e as vendas. | O índice de margem de lucro operacional de Johnson & Johnson se deteriorou de 2021 a 2022 e de 2022 a 2023. |
Rácio de volume de negócios do capital (TO)
31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 29 de dez. de 2019 | ||
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Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
Vendas para clientes | ||||||
Capital investido1 | ||||||
Índice de eficiência | ||||||
TO2 | ||||||
Benchmarks | ||||||
TOConcorrentes3 | ||||||
AbbVie Inc. | ||||||
Amgen Inc. | ||||||
Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
Danaher Corp. | ||||||
Eli Lilly & Co. | ||||||
Gilead Sciences Inc. | ||||||
Merck & Co. Inc. | ||||||
Moderna Inc. | ||||||
Pfizer Inc. | ||||||
Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
Thermo Fisher Scientific Inc. |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-29).
1 Capital investido. Ver Detalhes »
2 2023 cálculo
TO = Vendas para clientes ÷ Capital investido
= ÷ =
3 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
Índice de eficiência | Descrição: __________ | A empresa |
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TO | O volume de negócios de capital (TO) é a relação entre as vendas e o capital investido. O giro de capital é função da eficiência da gestão do capital de giro e do ativo imobilizado líquido. | O rácio de volume de negócios do capital de Johnson & Johnson deteriorou-se de 2021 para 2022, mas depois melhorou ligeiramente de 2022 para 2023. |
Alíquota efetiva de imposto à vista (CTR)
31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 29 de dez. de 2019 | ||
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Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)1 | ||||||
Mais: Impostos operacionais de caixa2 | ||||||
Lucro operacional líquido antes de impostos (NOPBT) | ||||||
Alíquota | ||||||
CTR3 | ||||||
Benchmarks | ||||||
CTRConcorrentes3 | ||||||
AbbVie Inc. | ||||||
Amgen Inc. | ||||||
Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
Danaher Corp. | ||||||
Eli Lilly & Co. | ||||||
Gilead Sciences Inc. | ||||||
Merck & Co. Inc. | ||||||
Moderna Inc. | ||||||
Pfizer Inc. | ||||||
Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
Thermo Fisher Scientific Inc. |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-29).
1 NOPAT. Ver Detalhes »
2 Impostos operacionais de caixa. Ver Detalhes »
3 2023 cálculo
CTR = 100 × Impostos operacionais de caixa ÷ NOPBT
= 100 × ÷ =
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Alíquota | Descrição: __________ | A empresa |
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CTR | Alíquota efetiva de imposto de renda sobre o lucro operacional. | A alíquota efetiva de imposto à vista de Johnson & Johnson aumentou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023. |