Análise dos índices de liquidez
Os índices de liquidez medem a capacidade da empresa de cumprir suas obrigações de curto prazo.
Área para usuários pagantes
Experimente gratuitamente
Johnson & Johnson páginas disponíveis gratuitamente esta semana:
- Demonstração de resultados
- Balanço: ativo
- Estrutura da demonstração de resultados
- Análise dos rácios de actividade a longo prazo
- Relação entre o valor da empresa e FCFF (EV/FCFF)
- Índice de dívida sobre patrimônio líquido desde 2005
- Índice de giro total dos ativos desde 2005
- Relação preço/lucro líquido (P/E) desde 2005
- Relação preço/valor contabilístico (P/BV) desde 2005
- Acréscimos agregados
Aceitamos:
Rácios de liquidez (resumo)
Johnson & Johnson, rácios de liquidez
| 29 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Índice de liquidez corrente | ||||||
| Índice de liquidez rápida | ||||||
| Índice de liquidez de caixa |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-29), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
- Índice de liquidez corrente
- Observa-se uma melhora no índice de liquidez corrente de 2020 para 2021, passando de 1,21 para 1,35, indicando uma maior capacidade de cobertura das obrigações de curto prazo com ativos circulantes naquele período. Em 2022, o índice apresenta uma redução significativa para 0,99, situando-se logo abaixo de 1, o que sugere uma diminuição na margem de segurança financeira para pagamento de obrigações de curto prazo. Nos anos seguintes, há uma recuperação parcial, com valores de 1,16 em 2023 e 1,11 em 2024, demonstrando uma leve melhora na posição de liquidez de curto prazo.
- Índice de liquidez rápida
- A tendência deste índice acompanha, em parte, a do índice de liquidez corrente, apresentando aumento de 0,91 em 2020 para 1,04 em 2021, sinalizando uma maior capacidade de pagar dívidas de curto prazo sem depender do estoque. Contudo, há uma queda acentuada em 2022, chegando a 0,71, indicando uma redução na liquidez imediata da empresa. Nos anos subsequentes, o índice recupera parcialmente para 0,82 em 2023 e se estabiliza em 0,78 em 2024, sugerindo manutenção de uma liquidez relativamente ajustada, porém abaixo do ideal de 1,0.
- Índice de liquidez de caixa
- Este índice mostra uma tendência de alta de 2020 (0,59) até 2021 (0,70), refletindo melhorias na capacidade de cobrir obrigações de curto prazo utilizando apenas caixa e equivalentes de caixa. Em 2022, há uma queda para 0,42, indicando uma diminuição na liquidez de caixa, possivelmente por aumentos em despesas ou redução de saldos em caixa. Nos anos seguintes, o índice se mantém relativamente estável, em torno de 0,49 em 2023 e 2024, sugerindo uma posição de liquidez de caixa relativamente consistente, mas ainda limitada para cobertura de obrigações de curto prazo de forma rápida.
Índice de liquidez corrente
Johnson & Johnson, índice de liquidez correntecálculo, comparação com os índices de referência
| 29 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Ativo circulante | ||||||
| Passivo circulante | ||||||
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez corrente1 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez correnteConcorrentes2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Índice de liquidez correntesetor | ||||||
| Produtos farmacêuticos, biotecnologia e ciências da vida | ||||||
| Índice de liquidez correnteindústria | ||||||
| Cuidados de saúde | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-29), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez corrente = Ativo circulante ÷ Passivo circulante
= ÷ =
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
- Ativo circulante:
- Houve um crescimento no ativo circulante ao longo do período, passando de US$ 51.237 milhões em 2020 para US$ 55.893 milhões em 2024. Após um aumento significativo entre 2020 e 2021, com um incremento de aproximadamente 18%, ocorreu uma redução em 2022, vindo de US$ 60.979 milhões para US$ 55.294 milhões, indicando possível ajuste na liquidez ou reestruturação de ativos. Nos anos seguintes, houve estabilização e leve recuperação, atingindo novamente valores próximos aos de 2021.
- Passivo circulante:
- O passivo circulante também apresentou tendência de aumento ao longo do período, crescendo de US$ 42.493 milhões em 2020 para US$ 50.321 milhões em 2024. Destacou-se uma forte elevação em 2022, atingindo US$ 55.802 milhões, o que representa um aumento de aproximadamente 24% em relação ao ano anterior. No entanto, em 2023, houve uma redução de aproximadamente 16%, de US$ 55.802 milhões para US$ 46.282 milhões, seguida de uma nova elevação em 2024.
- Índice de liquidez corrente:
- O índice de liquidez corrente apresentou variações ao longo do período, refletindo as mudanças na relação entre ativos e passivos circulantes. Em 2020, o índice foi de 1.21, indicando uma posição relativamente confortável de liquidez. Em 2021, houve uma melhora, atingindo 1.35, sugerindo maior capacidade de cobertura das obrigações de curto prazo. Entretanto, em 2022, houve uma significativa queda para 0.99, indicando uma redução na liquidez relativa, próxima de 1, o limite que demonstra igualdade entre ativos e passivos circulantes. Nos anos seguintes, o índice recuperou para 1.16 em 2023 e desacelerou ligeiramente para 1.11 em 2024, demonstrando uma melhora geral na liquidez, embora ainda menor do que em 2021.
Índice de liquidez rápida
Johnson & Johnson, índice de liquidez rápidacálculo, comparação com os índices de referência
| 29 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Caixa e equivalentes de caixa | ||||||
| Títulos e Valores Mobiliários | ||||||
| Contas a receber, menos provisões | ||||||
| Total de ativos rápidos | ||||||
| Passivo circulante | ||||||
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez rápida1 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez rápidaConcorrentes2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Índice de liquidez rápidasetor | ||||||
| Produtos farmacêuticos, biotecnologia e ciências da vida | ||||||
| Índice de liquidez rápidaindústria | ||||||
| Cuidados de saúde | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-29), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez rápida = Total de ativos rápidos ÷ Passivo circulante
= ÷ =
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
- Total de ativos rápidos
- Observa-se uma elevação no total de ativos rápidos de 2020 para 2021, passando de aproximadamente US$ 38,8 bilhões para US$ 46,9 bilhões, indicando um aumento na liquidez de curto prazo. Em 2022, houve uma redução para cerca de US$ 39,7 bilhões, seguida por uma leve queda em 2023 para US$ 37,8 bilhões. Em 2024, há uma retomada, elevando-se para aproximadamente US$ 39,4 bilhões. Esses movimentos sugerem uma preparação consistente de ativos líquidos ao longo do período, com uma ligeira oscilação na sua quantidade ao longo dos anos.
- Passivo circulante
- O passivo circulante apresenta tendência geral de alta, crescendo de cerca de US$ 42,5 bilhões em 2020 para US$ 55,8 bilhões em 2022. Após esse pico, há uma redução significativa em 2023 para US$ 46,3 bilhões, seguida de nova elevação em 2024 para aproximadamente US$ 50,3 bilhões. Essas variações indicam uma gestão de obrigações de curto prazo com aumentos pontuais, sobretudo em 2022, possivelmente refletindo aquisições ou investimentos de curto prazo. A redução em 2023 e a recuperação em 2024 podem sugerir esforços de ajuste de passivos ou reestruturação de obrigações.
- Índice de liquidez rápida
- O índice de liquidez rápida varia ao longo do período, iniciando em 0.91 em 2020, crescendo para 1.04 em 2021, o que indica uma melhora na capacidade de cobertura de passivos circulantes com ativos rápidos nesse período. Em 2022, o índice cai para 0.71, sugerindo que a liquidez de curto prazo ficou relativamente mais apertada. Em 2023, há uma recuperação para 0.82, e em 2024, o índice mantém-se em 0.78, próximos aos níveis de 2023, indicando uma estabilização na liquidez rápida. Esses movimentos refletem alterações na composição de ativos líquidos e passivos de curto prazo, com melhor desempenho em 2021 e uma leve deterioração em 2022.
Índice de liquidez de caixa
Johnson & Johnson, índice de liquidez de caixacálculo, comparação com os índices de referência
| 29 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Caixa e equivalentes de caixa | ||||||
| Títulos e Valores Mobiliários | ||||||
| Total de ativos de caixa | ||||||
| Passivo circulante | ||||||
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez de caixa1 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez de caixaConcorrentes2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Índice de liquidez de caixasetor | ||||||
| Produtos farmacêuticos, biotecnologia e ciências da vida | ||||||
| Índice de liquidez de caixaindústria | ||||||
| Cuidados de saúde | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-29), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez de caixa = Total de ativos de caixa ÷ Passivo circulante
= ÷ =
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
- Descrição geral das tendências de ativos de caixa
- O valor dos ativos de caixa apresentou variações ao longo do período analisado. Houve um aumento de aproximadamente 26% de 2020 para 2021, passando de US$ 25.185 milhões para US$ 31.608 milhões. Em 2022, houve uma redução de cerca de 25% em relação ao valor de 2021, chegando a US$ 23.519 milhões. Na sequência, os ativos de caixa permaneceram relativamente estáveis em 2023, com uma leve queda para US$ 22.927 milhões, e posteriormente houve um aumento de aproximadamente 7% em 2024, para US$ 24.522 milhões. Essas flutuações indicam uma gestão de liquidez que busca equilibrar a reserva de caixa ao longo do tempo, com picos em 2021 e ajustes subsequentes.
- Descrição geral das tendências de passivo circulante
- O passivo circulante apresentou crescimento ao longo do período, iniciando em US$ 42.493 milhões em 2020 e atingindo US$ 55.802 milhões em 2022, refletindo um aumento de aproximadamente 31%. Apesar de uma redução de cerca de 17% em 2023, os valores permanecem signficativamente superiores aos apresentados em 2020. Em 2024, o passivo voltou a subir para US$ 50.321 milhões, indicando uma continuidade na elevação das obrigações de curto prazo. Estes movimentos podem refletir estratégias de financiamento ou aumento na operacionalização que demandam maior liquidez de curto prazo.
- Descrição geral do índice de liquidez de caixa
- O índice de liquidez de caixa revelou uma tendência de aumento até 2021, saindo de 0,59 em 2020 para 0,70 em 2021, indicando uma melhora na capacidade de cobrir obrigações de curto prazo com o caixa disponível. Contudo, a partir de 2022, houve uma redução significativa para 0,42, indicando uma diminuição da liquidez relativa. Nos anos seguintes, o índice recuperou parcialmente para 0,5 em 2023, chegando a 0,49 em 2024, contudo permanecendo abaixo do nível de 2021. Essas mudanças sugerem períodos de maior e menor facilidade para saldar dívidas de curto prazo, refletindo possíveis alterações na composição do ativo circulante ou na gestão de liquidez.