Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Johnson Controls International plc, demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	30 de set. de 2023	30 de set. de 2022	30 de set. de 2021	30 de set. de 2020	30 de set. de 2019	30 de set. de 2018
Lucro líquido atribuível à Johnson Controls	1,849)	1,532)	1,513)	631)	1,100)	2,162)
Rendimentos atribuíveis a interesses não controladores	184)	191)	233)	164)	189)	221)
Lucro líquido	2,033)	1,723)	1,746)	795)	1,289)	2,383)
Depreciação e amortização	848)	830)	845)	822)	825)	1,085)
Despesa de benefícios de pensão e pós-aposentadoria (renda)	61)	(216)	(551)	118)	515)	(156)
Contribuições para pensões e pós-reforma	(57)	(96)	(68)	(61)	(53)	(57)
Equivalência patrimonial nos lucros das coligadas parciais, líquida dos dividendos recebidos	(98)	30)	(117)	(36)	(34)	(166)
Imposto de renda diferido	(676)	(141)	36)	(537)	612)	(636)
Reestruturação não monetária e encargos de imparidade	827)	555)	98)	582)	235)	42)
Ganho com a alienação dos negócios da Scott Safety	—)	—)	—)	—)	—)	(114)
Despesa de remuneração baseada em capital próprio	111)	102)	76)	74)	95)	115)
Outros, líquidos	(123)	(58)	(85)	(90)	29)	(48)
Contas a receber	(168)	(427)	(143)	534)	(312)	(513)
Inventários	(81)	(773)	(219)	45)	(72)	(92)
Outros ativos	(216)	(362)	(164)	(52)	(99)	26)
Reservas de reestruturação	59)	(7)	(44)	(29)	(121)	(8)
Contas a pagar e passivos acumulados	(222)	1,270)	813)	(717)	56)	15)
Imposto de renda acumulado	(77)	(440)	328)	1,031)	(1,222)	637)
Variações de activos e passivos, excluindo aquisições e alienações	(705)	(739)	571)	812)	(1,770)	65)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa fornecido pelas atividades operacionais	188)	267)	805)	1,684)	454)	130)
Caixa fornecido pelas atividades operacionais das operações contínuas	2,221)	1,990)	2,551)	2,479)	1,743)	2,513)
Investimentos	(539)	(592)	(552)	(443)	(586)	(1,030)
Venda de imobilizado	32)	127)	124)	127)	27)	48)
Aquisição de empresas, líquidas de caixa adquirido	(726)	(269)	(725)	(77)	(25)	(21)
Outros, líquidos	49)	41)	63)	135)	51)	2,218)
Caixa (utilizado) fornecido pelas atividades de investimento de operações contínuas	(1,184)	(693)	(1,090)	(258)	(533)	1,215)
Produto líquido (pagamentos) de empréstimos contraídos com prazos inferiores a três meses	(51)	379)	(18)	(33)	(1,296)	107)
Produto da dívida	1,173)	1,771)	734)	1,804)	—)	1,136)
Reembolsos da dívida	(1,555)	(184)	(744)	(1,386)	(2,333)	(3,729)
Recompras de ações e aposentadorias	(625)	(1,441)	(1,307)	(2,204)	(5,983)	(300)
Pagamento de dividendos em dinheiro	(980)	(916)	(762)	(790)	(920)	(954)
Produto do exercício de opções sobre ações	42)	17)	178)	75)	171)	66)
Dividendos pagos a acionistas não controladores	(149)	(121)	(142)	(114)	(132)	(46)
Remuneração baseada no patrimônio líquido dos empregados Impostos retidos na fonte	(37)	(51)	(33)	(34)	(31)	(43)
Outros, líquidos	8)	30)	(37)	(142)	5)	11)
Caixa utilizado para financiar atividades de operações contínuas	(2,174)	(516)	(2,131)	(2,824)	(10,519)	(3,752)
Caixa utilizado pelas atividades operacionais	—)	(4)	(64)	(260)	(541)	—)
Caixa fornecido pelas atividades de investimento	—)	—)	—)	—)	12,611)	—)
Caixa utilizado pelas atividades de financiamento	—)	—)	—)	(113)	(35)	—)
Caixa fornecido (utilizado) por operações descontinuadas	—)	(4)	(64)	(373)	12,035)	—)
Efeito das variações cambiais sobre caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	(5)	(53)	116)	115)	(120)	(106)
Variação de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito mantido para venda	—)	—)	—)	—)	15)	9)
Aumento (diminuição) de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	(1,142)	724)	(618)	(861)	2,621)	(121)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no início do período	2,066)	1,342)	1,960)	2,821)	200)	321)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no final do período	924)	2,066)	1,342)	1,960)	2,821)	200)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-09-30), 10-K (Data do relatório: 2022-09-30), 10-K (Data do relatório: 2021-09-30), 10-K (Data do relatório: 2020-09-30), 10-K (Data do relatório: 2019-09-30), 10-K (Data do relatório: 2018-09-30).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa fornecido pelas atividades operacionais das operações contínuas	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa fornecido pelas atividades operacionais de operações contínuas de Johnson Controls International plc diminuiu de 2021 para 2022, mas depois aumentou ligeiramente de 2022 para 2023.
Caixa (utilizado) fornecido pelas atividades de investimento de operações contínuas	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa (usado) fornecido pelas atividades de investimento de operações contínuas de Johnson Controls International plc aumentou de 2021 para 2022, mas depois diminuiu significativamente de 2022 para 2023.
Caixa utilizado para financiar atividades de operações contínuas	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa usado para financiar atividades de operações contínuas de Johnson Controls International plc aumentou de 2021 para 2022, mas depois diminuiu significativamente de 2022 para 2023.

Johnson Controls International plc (NYSE:JCI)

Demonstração dos fluxos de caixa