Stock Analysis on Net
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Gilead Sciences Inc. (NASDAQ:GILD)

Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido 

Gilead Sciences Inc., estrutura do balanço patrimonial consolidado: passivo e patrimônio líquido

Microsoft Excel
31 de dez. de 2024 31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020
Contas a pagar 1.41 0.89 1.43 1.04 1.23
Descontos acumulados 6.60 6.12 5.51 4.77 5.06
Parcela corrente da dívida de longo prazo e outras obrigações, líquidas 3.08 2.89 3.60 2.23 4.03
Remuneração e benefícios a empregados 2.08 1.93 1.61 1.36 1.26
Imposto de renda a pagar 2.79 1.94 1.52 0.79 0.87
Provisão para devoluções de vendas 0.54 0.62 0.67 0.73 0.86
Competência para liquidação de litígios relacionados a bictegravir 0.00 0.00 0.00 1.84 0.00
Outros__________ 3.85 3.76 3.45 4.31 3.34
Outros passivos circulantes 9.26% 8.26% 7.25% 9.04% 6.34%
Passivo circulante 20.35% 18.16% 17.79% 17.09% 16.66%
Dívida de longo prazo, líquida, excluindo parcela corrente 42.20 37.33 36.34 37.05 41.87
Imposto de renda de longo prazo a pagar 1.41 3.28 6.20 7.02 7.33
Passivo por impostos diferidos 1.23 2.56 4.23 6.41 5.72
Outras obrigações de longo prazo 2.20 2.06 1.87 1.44 1.77
Passivos de longo prazo 47.03% 45.22% 48.64% 51.92% 56.70%
Total do passivo 67.38% 63.38% 66.43% 69.00% 73.36%
Ações preferenciais, valor nominal de R$ 0,001 por ação; nenhum pendente 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Ações ordinárias, valor nominal de US$ 0,001 por ação 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Capital adicional realizado 13.05 10.46 8.79 6.86 5.67
Outras receitas (perdas) abrangentes acumuladas 0.22 0.05 0.00 0.12 -0.09
Lucros não distribuídos 19.49 26.24 24.83 24.02 21.02
Total do patrimônio líquido da Gilead 32.77% 36.75% 33.62% 31.01% 26.61%
Participação não controladora -0.14 -0.14 -0.05 -0.01 0.03
Total do patrimônio líquido 32.62% 36.62% 33.57% 31.00% 26.64%
Total do passivo e patrimônio líquido 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

A análise das tendências nos dados financeiros revela variações significativas na composição do passivo e do patrimônio líquido ao longo do período considerado.

Passivo Circulante
Houve aumento constante na participação do passivo circulante como porcentagem do passivo total e patrimônio líquido, passando de 16,66% em 2020 para 20,35% em 2024. Esta tendência indica uma maior concentração de obrigações de curto prazo ao longo do período.
Passivo de Longo Prazo
O peso do passivo de longo prazo apresentou uma redução de 56,7% em 2020 para 45,22% em 2023, seguida por uma recuperação para 47,03% em 2024. Isso sugere uma estratégia de alongamento no horizonte de maturidade das dívidas, com uma possível redução temporária na duração média das obrigações de longo prazo.
Debt de longo prazo líquido, excluindo parcela corrente
Seguiu uma tendência de diminuição de 41,87% em 2020 para 36,34% em 2022, antes de retornar a 37,33% em 2023 e subir para 42,2% em 2024, refletindo oscilações na alavancagem financeira.
Provisões e obrigações relacionadas
As provisões para devoluções de vendas apresentaram redução ao longo do período, de 0,86% em 2020 para 0,54% em 2024, indicando uma possível melhoria nas projeções ou no reconhecimento das devoluções. Outras obrigações de longo prazo, por sua vez, oscilaram ligeiramente, mantendo-se em torno de 1,4% a 2,2%.
Passivo por impostos e impostos diferidos
O passivo por impostos a pagar aumentou de 0,87% em 2020 para 2,79% em 2024, enquanto os impostos diferidos diminuíram de 5,72% em 2020 para 1,23% em 2024, sinalizando mudanças na tributação期ária ou estratégias de planejamento fiscal.
Capital e patrimônio líquido
O capital adicional realizado cresceu de 5,67% para 13,05%, demonstrando maior captação de recursos via emissão de ações ou aporte de investidores. Lucros não distribuídos apresentaram aumento de 21,02% em 2020 para 24,83% em 2022, seguido por uma redução para 19,49% em 2024, indicando mudanças na política de distribuição de lucros.
O total do patrimônio líquido passou de 26,61% para 36,75% em 2023, retomando a 32,77% em 2024, refletindo aumento na participação de acionistas na estrutura de capital, apesar de oscilações na distribuição de lucros e ativos.
Outras receitas (perdas) abrangentes acumuladas
Houve um incremento de -0,09% em 2020 para 0,22% em 2024, sugerindo efeitos positivos de itens abrangentes ao longo do tempo.
Participação não controladora
Permaneceu relativamente constante e negativa, em torno de -0,14%, indicando uma participação de acionistas de demais participações minoritárias.

De modo geral, observa-se uma tendência de aumento na participação do patrimônio líquido e do capital realizado, concomitante a uma leve ampliação do passivo circulante e uma recuperação na composição de dívidas de longo prazo após períodos de redução. Tais movimentos podem refletir estratégias de fortalecimento de capital e ajustes na estrutura de endividamento para atender às necessidades de crescimento ou de gestão de liquidez.