Análise de imobilizado
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Divulgação do ativo imobilizado
Gilead Sciences Inc., balanço: activo fixo tangível
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
A análise do imobilizado revela tendências distintas ao longo do período examinado. Observa-se um crescimento consistente no imobilizado bruto, passando de 7.014 milhões de dólares em 2021 para 8.302 milhões de dólares em 2025. Este aumento sugere investimentos contínuos em ativos de longo prazo.
- Terras e benfeitorias
- Apresentam um aumento inicial de 404 milhões de dólares em 2021 para 562 milhões de dólares em 2022, mantendo-se estável nos anos subsequentes.
- Edificações e benfeitorias
- Demonstram a maior parcela do imobilizado bruto, com um crescimento notável de 3.794 milhões de dólares em 2021 para 4.622 milhões de dólares em 2025, indicando expansão da capacidade física.
- Equipamentos de laboratório e fabricação
- Registram um aumento constante, de 952 milhões de dólares em 2021 para 1.241 milhões de dólares em 2025, refletindo investimentos em tecnologia e processos produtivos.
- Software de uso interno
- Apresenta dados ausentes para os anos de 2021 a 2023, com valores significativos a partir de 2024 (692 milhões de dólares) e um aumento para 666 milhões de dólares em 2025, sugerindo investimentos recentes em sistemas de informação.
- Outros
- Exibem uma flutuação, com um pico de 1.069 milhões de dólares em 2023, seguido por uma redução para 467 milhões de dólares em 2025.
- Obras em andamento
- Diminuem de 1.057 milhões de dólares em 2021 para 501 milhões de dólares em 2023, com um aumento subsequente para 745 milhões de dólares em 2025, indicando variações no ritmo de projetos de expansão.
A depreciação acumulada apresenta um aumento constante ao longo do período, de -1.893 milhões de dólares em 2021 para -2.696 milhões de dólares em 2025, o que é esperado com o uso contínuo dos ativos. O imobilizado líquido acompanha a tendência do imobilizado bruto, com um crescimento de 5.121 milhões de dólares em 2021 para 5.606 milhões de dólares em 2025, embora com algumas flutuações anuais. A estabilização do imobilizado líquido em 2024 e 2025 pode indicar um equilíbrio entre investimentos em novos ativos e a depreciação dos existentes.
Rácios de idade dos ativos (resumo)
Gilead Sciences Inc., índices de idade do ativo
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
A análise dos dados financeiros anuais revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período de cinco anos. Observa-se um aumento consistente na razão média de idade, passando de 28.64% em 2021 para 34.83% em 2025. Este crescimento sugere um envelhecimento gradual da base de ativos ou, dependendo do contexto, da carteira de clientes.
A vida útil total estimada apresentou uma variação ao longo dos anos. Inicialmente, houve um aumento de 20 para 22 anos entre 2021 e 2022, seguido por uma diminuição para 20 anos em 2023 e 19 anos em 2024, com uma recuperação para 21 anos em 2025. Essa flutuação pode indicar mudanças nas estratégias de manutenção, substituição ou nas características dos ativos em questão.
A idade estimada, calculada desde a compra, demonstra estabilidade, mantendo-se em torno de 6 a 7 anos durante o período analisado. Essa constância sugere um padrão regular de aquisição ou um ciclo de vida previsível dos ativos.
A vida restante estimada acompanhou a tendência da vida útil total estimada, com um aumento inicial para 15 anos em 2022, seguido por uma queda para 13 anos em 2023 e 2024, e uma recuperação para 14 anos em 2025. A correlação entre a vida útil total estimada e a vida restante estimada é evidente, indicando que a diminuição da vida útil total impacta diretamente a vida restante.
- Razão Média de Idade
- Apresenta uma tendência de alta constante, indicando um envelhecimento gradual.
- Vida Útil Total Estimada
- Demonstra volatilidade, com um pico em 2022, seguido por quedas e uma recuperação final.
- Idade Estimada (Tempo Decorrido)
- Mantém-se relativamente estável, sugerindo um padrão consistente de aquisição.
- Vida Restante Estimada
- Segue a tendência da vida útil total estimada, refletindo seu impacto direto.
Razão média de idade
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
2025 Cálculos
1 Razão média de idade = 100 × Depreciação acumulada ÷ (Imobilizado bruto – Terras e benfeitorias)
= 100 × ÷ ( – ) =
A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente na depreciação acumulada, passando de US$ 1.893 milhões em 2021 para US$ 2.696 milhões em 2025. Este crescimento sugere um desgaste progressivo dos ativos fixos da organização.
O imobilizado bruto também demonstra uma trajetória ascendente, evoluindo de US$ 7.014 milhões em 2021 para US$ 8.302 milhões em 2025. Contudo, a taxa de crescimento anual diminui ao longo do tempo, indicando uma desaceleração nos investimentos em ativos fixos.
O valor das terras e benfeitorias permanece relativamente estável durante todo o período, com um valor de US$ 561 milhões a partir de 2022. Esta constância sugere que não houve investimentos significativos nesta categoria de ativos.
A razão média de idade dos ativos fixos apresenta um aumento contínuo, passando de 28,64% em 2021 para 34,83% em 2025. Este aumento indica que a base de ativos fixos está envelhecendo, o que pode implicar em maiores custos de manutenção e menor eficiência operacional no futuro.
- Depreciação Acumulada
- Aumento constante ao longo do período, refletindo o desgaste dos ativos.
- Imobilizado Bruto
- Crescimento ascendente, mas com desaceleração na taxa anual.
- Terras e Benfeitorias
- Valor estável, indicando ausência de investimentos significativos.
- Razão Média de Idade
- Aumento contínuo, sinalizando envelhecimento da base de ativos.
Vida útil total estimada
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
2025 Cálculos
1 Vida útil total estimada = (Imobilizado bruto – Terras e benfeitorias) ÷ Despesa de depreciação
= ( – ) ÷ =
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente no imobilizado bruto ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente, partindo de 7014 milhões de dólares em 2021 para atingir 8302 milhões de dólares em 2025.
O valor das terras e benfeitorias manteve-se relativamente estável durante o período, com um valor de 561 milhões de dólares a partir de 2022, após um valor inicial de 404 milhões de dólares em 2021. Esta estabilidade sugere que não houve investimentos significativos nesta categoria de ativos.
A despesa de depreciação apresentou uma tendência de alta entre 2021 e 2023, passando de 329 milhões de dólares para 354 milhões de dólares. Em 2024, houve uma ligeira diminuição para 381 milhões de dólares, seguida de um aumento para 370 milhões de dólares em 2025. Esta variação pode estar relacionada com a entrada de novos ativos no imobilizado e a revisão das políticas de depreciação.
A vida útil total estimada dos ativos apresentou flutuações. Inicialmente em 20 anos, aumentou para 22 em 2022, retornando a 20 em 2023, diminuindo para 19 em 2024 e, finalmente, aumentando para 21 em 2025. Estas mudanças podem indicar revisões nas estimativas de vida útil dos ativos, possivelmente influenciadas por fatores tecnológicos ou de obsolescência.
- Imobilizado Bruto
- Apresenta crescimento contínuo, indicando investimentos em ativos de longo prazo.
- Terras e Benfeitorias
- Mantém-se estável, sugerindo ausência de grandes transações nesta categoria.
- Despesa de Depreciação
- Mostra uma tendência geral de aumento, acompanhando o crescimento do imobilizado bruto, com algumas flutuações anuais.
- Vida Útil Total Estimada
- Variações indicam revisões periódicas nas estimativas de vida útil dos ativos.
Idade estimada, tempo decorrido desde a compra
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
2025 Cálculos
1 Tempo decorrido desde a compra = Depreciação acumulada ÷ Despesa de depreciação
= ÷ =
A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em relação aos ativos e despesas. Observa-se um aumento consistente na depreciação acumulada ao longo do período de cinco anos, passando de US$ 1.893 milhões em 2021 para US$ 2.696 milhões em 2025. Este crescimento indica uma redução contínua do valor contábil dos ativos fixos da entidade.
A despesa de depreciação também demonstra uma trajetória ascendente, embora com alguma variação. Em 2021, a despesa foi de US$ 329 milhões, atingindo US$ 381 milhões em 2024, antes de uma ligeira diminuição para US$ 370 milhões em 2025. Este padrão sugere um reconhecimento gradual do consumo do valor dos ativos ao longo do tempo, com um possível ajuste na taxa de depreciação ou na base de ativos no último ano analisado.
A idade estimada dos ativos, medida em anos desde a compra, permanece relativamente estável. Em 2021, a idade média era de 6 anos, aumentando para 7 anos em 2022 e 2023, retornando a 6 anos em 2024 e permanecendo em 7 anos em 2025. Esta estabilidade sugere um padrão consistente de aquisição e substituição de ativos, mantendo a média de idade dentro de uma faixa definida.
- Depreciação Acumulada
- Aumento constante ao longo do período, indicando a redução do valor contábil dos ativos.
- Despesa de Depreciação
- Tendência de alta com uma ligeira diminuição no último ano, refletindo o reconhecimento do consumo dos ativos.
- Idade Estimada dos Ativos
- Estabilidade relativa, sugerindo um padrão consistente de aquisição e substituição.
Vida restante estimada
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).
2025 Cálculos
1 Vida restante estimada = (Imobilizado líquido – Terras e benfeitorias) ÷ Despesa de depreciação
= ( – ) ÷ =
A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória geral de estabilidade com algumas variações notáveis ao longo do período avaliado. O imobilizado líquido apresentou um crescimento inicial, atingindo o valor máximo em 2022, seguido por uma ligeira diminuição em 2023 e uma recuperação subsequente em 2024 e 2025.
- Imobilizado Líquido
- Observa-se um aumento de aproximadamente 7% no imobilizado líquido entre 2021 e 2022, indicando investimentos em ativos fixos. A redução em 2023 pode ser atribuída a alienações de ativos ou reavaliações. O crescimento em 2024 e 2025 sugere um retorno aos investimentos em ativos de longo prazo.
O valor das terras e benfeitorias manteve-se relativamente constante ao longo dos cinco anos, com pequenas flutuações que não indicam uma tendência significativa. A estabilidade sugere que não houve grandes aquisições ou alienações de terrenos.
- Despesa de Depreciação
- A despesa de depreciação apresentou um aumento consistente ao longo do período, com um crescimento mais acentuado entre 2022 e 2023. Este aumento pode ser resultado de novos investimentos em imobilizado ou de uma revisão das taxas de depreciação. A ligeira diminuição em 2025 pode indicar a estabilização dos investimentos ou a entrada em operação de ativos totalmente depreciados.
A vida restante estimada dos ativos fixos apresentou uma pequena variação. Houve um aumento de um ano entre 2021 e 2022, seguido por uma redução em 2023, e estabilização em 2024, com um retorno ao valor inicial em 2025. Esta variação pode refletir ajustes nas estimativas de vida útil dos ativos, influenciados por fatores como obsolescência tecnológica ou condições de uso.
- Vida Restante Estimada
- A estabilização da vida útil estimada em 13 ou 14 anos sugere uma política consistente de avaliação da vida útil dos ativos, embora as flutuações iniciais mereçam atenção para garantir a precisão das despesas de depreciação.