Valor económico acrescentado (EVA)
EVA é uma marca registrada da Stern Stewart.
O valor acrescentado económico ou o lucro económico é a diferença entre as receitas e os custos, em que os custos incluem não só as despesas, mas também o custo do capital.
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- Análise de receitas
Aceitamos:
Lucro econômico
NVIDIA Corp., lucro econômicocálculo
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2023-01-29), 10-K (data do relatório: 2022-01-30), 10-K (data do relatório: 2021-01-31), 10-K (data do relatório: 2020-01-26), 10-K (data do relatório: 2019-01-27), 10-K (data do relatório: 2018-01-28).
1 NOPAT. Ver detalhes »
2 Custo de capital. Ver detalhes »
3 Capital investido. Ver detalhes »
4 2023 cálculo
Lucro econômico = NOPAT – Custo de capital × Capital investido
= – × =
| Componente | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Lucro econômico | O lucro econômico é uma medida do desempenho corporativo calculado tomando o spread entre o retorno sobre o capital investido e o custo do capital, e multiplicando pelo capital investido. | O lucro econômico de NVIDIA Corp. aumentou de 2021 para 2022, mas depois diminuiu significativamente de 2022 para 2023. |
Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)
NVIDIA Corp., NOPATcálculo
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2023-01-29), 10-K (data do relatório: 2022-01-30), 10-K (data do relatório: 2021-01-31), 10-K (data do relatório: 2020-01-26), 10-K (data do relatório: 2019-01-27), 10-K (data do relatório: 2018-01-28).
1 Eliminação de despesas com impostos diferidos. Ver detalhes »
2 Adição de aumento (diminuição) da provisão para devedores duvidosos.
3 Adição de aumento (diminuição) da receita diferida.
4 Adição de aumento (diminuição) no acúmulo de responsabilidades de garantia do produto.
5 Adição de aumento (diminuição) das reestruturações vencidas e outros encargos.
6 Adição de aumento (diminuição) dos equivalentes de capital próprio ao lucro líquido.
7 2023 cálculo
Despesa com juros em arrendamentos operacionais capitalizados = Responsabilidade de arrendamento operacional × Taxa de desconto
= × =
8 2023 cálculo
Benefício fiscal da despesa com juros = Despesa de juros ajustada × Taxa legal de imposto sobre o rendimento
= × 21.00% =
9 Adição de despesas de juros após impostos ao lucro líquido.
10 2023 cálculo
Despesa fiscal (benefício) de rendimentos de investimento = Rendimentos de investimento, antes de impostos × Taxa legal de imposto sobre o rendimento
= × 21.00% =
11 Eliminação de rendimentos de investimento após impostos.
| Componente | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| NOPAT | O lucro operacional líquido após impostos é o lucro das operações, mas após o removimento dos impostos calculados com base no caixa que são relevantes para o lucro operacional. | NOPAT de NVIDIA Corp. aumentou de 2021 a 2022, mas depois diminuiu significativamente de 2022 a 2023. |
Impostos sobre a exploração em numerário
NVIDIA Corp., impostos operacionais de caixacálculo
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2023-01-29), 10-K (data do relatório: 2022-01-30), 10-K (data do relatório: 2021-01-31), 10-K (data do relatório: 2020-01-26), 10-K (data do relatório: 2019-01-27), 10-K (data do relatório: 2018-01-28).
| Componente | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Impostos sobre a exploração em numerário | Os impostos operacionais de caixa são estimados ajustando as despesas de imposto de renda para mudanças nos impostos diferidos e benefícios fiscais da dedução de juros. | Os impostos operacionais de caixa da NVIDIA Corp. aumentaram de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023. |
Capital investido
NVIDIA Corp., capital investidocálculo (abordagem de financiamento)
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2023-01-29), 10-K (data do relatório: 2022-01-30), 10-K (data do relatório: 2021-01-31), 10-K (data do relatório: 2020-01-26), 10-K (data do relatório: 2019-01-27), 10-K (data do relatório: 2018-01-28).
1 Adição de arrendamentos operacionais capitalizados.
2 Eliminação dos impostos diferidos dos activos e passivos. Ver detalhes »
3 Adição de provisão para devedores duvidosos.
4 Adição de receitas diferidas.
5 Adição de acréscimo para responsabilidades de garantia do produto.
6 Adição de reestruturações vencidas e outros encargos.
7 Adição de equivalência patrimonial ao patrimônio líquido.
8 Remoção de outras rendas abrangentes acumuladas.
9 Subtração da construção em processo.
10 Subtração de valores mobiliários negociáveis.
| Componente | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Capital investido | O capital é uma aproximação do valor contabilístico económico de todo o dinheiro investido em actividades comerciais em actividade. | O capital investido de NVIDIA Corp. aumentou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023. |
Custo de capital
NVIDIA Corp., custo de capitalCálculos
| Capital (justo valor)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio Líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Dívida total3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Responsabilidade de arrendamento operacional4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (data do relatório: 2023-01-29).
1 US$ em milhões
2 Patrimônio Líquido. Ver detalhes »
3 Dívida total. Ver detalhes »
4 Responsabilidade de arrendamento operacional. Ver detalhes »
| Capital (justo valor)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio Líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Dívida total3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Responsabilidade de arrendamento operacional4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (data do relatório: 2022-01-30).
1 US$ em milhões
2 Patrimônio Líquido. Ver detalhes »
3 Dívida total. Ver detalhes »
4 Responsabilidade de arrendamento operacional. Ver detalhes »
| Capital (justo valor)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio Líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Dívida total3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Responsabilidade de arrendamento operacional4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (data do relatório: 2021-01-31).
1 US$ em milhões
2 Patrimônio Líquido. Ver detalhes »
3 Dívida total. Ver detalhes »
4 Responsabilidade de arrendamento operacional. Ver detalhes »
| Capital (justo valor)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio Líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Dívida total3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Responsabilidade de arrendamento operacional4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (data do relatório: 2020-01-26).
1 US$ em milhões
2 Patrimônio Líquido. Ver detalhes »
3 Dívida total. Ver detalhes »
4 Responsabilidade de arrendamento operacional. Ver detalhes »
| Capital (justo valor)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio Líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Dívida total3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Responsabilidade de arrendamento operacional4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (data do relatório: 2019-01-27).
1 US$ em milhões
2 Patrimônio Líquido. Ver detalhes »
3 Dívida total. Ver detalhes »
4 Responsabilidade de arrendamento operacional. Ver detalhes »
| Capital (justo valor)1 | Pesos | Custo de capital | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Patrimônio Líquido2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| Dívida total3 | ÷ | = | × | × (1 – 33.90%) | = | ||||||||
| Responsabilidade de arrendamento operacional4 | ÷ | = | × | × (1 – 33.90%) | = | ||||||||
| Total: | |||||||||||||
Com base no relatório: 10-K (data do relatório: 2018-01-28).
1 US$ em milhões
2 Patrimônio Líquido. Ver detalhes »
3 Dívida total. Ver detalhes »
4 Responsabilidade de arrendamento operacional. Ver detalhes »
Rácio de spread económico
NVIDIA Corp., índice de spread econômicocálculo, comparação com benchmarks
| 29 de jan. de 2023 | 30 de jan. de 2022 | 31 de jan. de 2021 | 26 de jan. de 2020 | 27 de jan. de 2019 | 28 de jan. de 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | |||||||
| Lucro econômico1 | |||||||
| Capital investido2 | |||||||
| Relação de desempenho | |||||||
| Rácio de spread económico3 | |||||||
| Benchmarks | |||||||
| Rácio de spread económicoConcorrentes4 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | |||||||
| Analog Devices Inc. | |||||||
| Applied Materials Inc. | |||||||
| Broadcom Inc. | |||||||
| Intel Corp. | |||||||
| KLA Corp. | |||||||
| Lam Research Corp. | |||||||
| Micron Technology Inc. | |||||||
| ON Semiconductor Corp. | |||||||
| Qualcomm Inc. | |||||||
| Texas Instruments Inc. | |||||||
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2023-01-29), 10-K (data do relatório: 2022-01-30), 10-K (data do relatório: 2021-01-31), 10-K (data do relatório: 2020-01-26), 10-K (data do relatório: 2019-01-27), 10-K (data do relatório: 2018-01-28).
1 Lucro econômico. Ver detalhes »
2 Capital investido. Ver detalhes »
3 2023 cálculo
Rácio de spread económico = 100 × Lucro econômico ÷ Capital investido
= 100 × ÷ =
4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
| Relação de desempenho | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Rácio de spread económico | A razão entre o lucro econômico e o capital investido, também é igual à diferença entre o retorno sobre o capital investido (ROIC) e o custo do capital. | O rácio de spread económico dos NVIDIA Corp. melhorado de 2021 para 2022, mas depois deteriorou-se significativamente de 2022 para 2023. |
Rácio de margem de lucro económico
NVIDIA Corp., índice de margem de lucro econômicocálculo, comparação com benchmarks
| 29 de jan. de 2023 | 30 de jan. de 2022 | 31 de jan. de 2021 | 26 de jan. de 2020 | 27 de jan. de 2019 | 28 de jan. de 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | |||||||
| Lucro econômico1 | |||||||
| Receita | |||||||
| Mais: Aumento (diminuição) da receita diferida | |||||||
| Receita ajustada | |||||||
| Relação de desempenho | |||||||
| Rácio de margem de lucro económico2 | |||||||
| Benchmarks | |||||||
| Rácio de margem de lucro económicoConcorrentes3 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | |||||||
| Analog Devices Inc. | |||||||
| Applied Materials Inc. | |||||||
| Broadcom Inc. | |||||||
| Intel Corp. | |||||||
| KLA Corp. | |||||||
| Lam Research Corp. | |||||||
| Micron Technology Inc. | |||||||
| ON Semiconductor Corp. | |||||||
| Qualcomm Inc. | |||||||
| Texas Instruments Inc. | |||||||
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2023-01-29), 10-K (data do relatório: 2022-01-30), 10-K (data do relatório: 2021-01-31), 10-K (data do relatório: 2020-01-26), 10-K (data do relatório: 2019-01-27), 10-K (data do relatório: 2018-01-28).
1 Lucro econômico. Ver detalhes »
2 2023 cálculo
Rácio de margem de lucro económico = 100 × Lucro econômico ÷ Receita ajustada
= 100 × ÷ =
3 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
| Relação de desempenho | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Rácio de margem de lucro económico | A relação entre o lucro econômico e as vendas. É a margem de lucro da empresa que cobre a eficiência da receita e a gestão de ativos. A taxa de margem de lucro econômico não é tendenciosa em favor de modelos de negócios intensivos em capital, porque qualquer capital adicionado é um custo para a taxa de margem de lucro econômico. | O rácio da margem de lucro económico de NVIDIA Corp. melhorado de 2021 para 2022, mas depois deteriorou-se significativamente de 2022 para 2023. |