Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Moderna Inc., demonstração consolidada dos fluxos de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018
Lucro (prejuízo) líquido	8,362)	12,202)	(747)	(514)	(385)
Remuneração baseada em ações	226)	142)	93)	81)	73)
Depreciação e amortização	348)	232)	31)	31)	25)
Ativos arrendados despendidos	—)	—)	62)	—)	—)
Amortização/acréscimo de investimentos	31)	54)	10)	(4)	(2)
Imposto de renda diferido	(559)	(318)	—)	—)	—)
Outros itens que não em dinheiro	28)	—)	—)	—)	1)
Contas a receber	1,790)	(1,784)	(1,385)	7)	1)
Despesas pré-pagas e outros ativos	(1,699)	(489)	(241)	10)	(5)
Inventário	492)	(1,394)	(47)	—)	—)
Ativos de direito de uso, arrendamentos operacionais	21)	(58)	(11)	(6)	—)
Contas a pagar	240)	204)	12)	(24)	15)
Passivos acumulados	612)	989)	388)	(3)	9)
Receita diferida	(4,157)	2,824)	3,842)	(44)	(65)
Imposto de renda a pagar	(828)	876)	—)	—)	—)
Obrigação de locação diferida	—)	—)	—)	—)	2)
Passivo de arrendamento operacional	(14)	17)	12)	13)	—)
Outros passivos	88)	123)	6)	(6)	1)
Variações de ativos e passivos	(3,455)	1,308)	2,577)	(54)	(43)
Ajustes para conciliar o lucro (prejuízo) líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais (utilizadas em)	(3,381)	1,418)	2,774)	55)	54)
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais	4,981)	13,620)	2,027)	(459)	(331)
Compras de títulos e valores mobiliários	(11,435)	(12,652)	(2,956)	(1,145)	(1,228)
Produto de vencimentos de títulos e valores mobiliários	3,151)	1,338)	1,137)	993)	783)
Produto da venda de títulos e valores mobiliários	3,548)	3,105)	215)	169)	177)
Compras de bens do ativo imobilizado	(400)	(284)	(67)	(32)	(106)
Investimento em notas conversíveis e títulos de renda variável	(40)	(30)	—)	—)	—)
Diminuição do caixa restrito	—)	—)	—)	—)	1)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(5,176)	(8,523)	(1,672)	(15)	(372)
Produto da emissão de ações preferenciais conversíveis resgatáveis, líquido dos custos de emissão	—)	—)	—)	—)	661)
Produto de ofertas de ações ordinárias, líquido dos custos de emissão	—)	—)	1,853)	—)	563)
Recompras de ações preferenciais conversíveis resgatáveis	—)	—)	—)	—)	(8)
Recursos provenientes da emissão de ações ordinárias por meio de planos de ações	65)	124)	187)	50)	1)
Recompras de ações ordinárias	(3,329)	(857)	—)	—)	—)
Encargos para financiar passivos de locação	(184)	(140)	(6)	1)	—)
Reembolso de ativos sob obrigação de locação financeira	—)	—)	—)	—)	12)
Pagamentos sobre a obrigação de locação financeira	—)	—)	—)	—)	(2)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	(3,448)	(873)	2,033)	51)	1,227)
Aumento (redução) líquido de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	(3,643)	4,224)	2,388)	(423)	524)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito, início de ano	6,860)	2,636)	248)	670)	135)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito, final de ano	3,217)	6,860)	2,636)	248)	658)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais (usadas em) de Moderna Inc. aumentou de 2020 para 2021, mas depois diminuiu ligeiramente de 2021 para 2022, não atingindo o nível de 2020.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento de Moderna Inc. diminuiu de 2020 para 2021, mas depois aumentou ligeiramente de 2021 para 2022.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado em) Moderna Inc. diminuiu de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.

Moderna Inc. (NASDAQ:MRNA)

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