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Moderna Inc. (NASDAQ:MRNA)

Esta empresa foi movida para o arquivo! Os dados financeiros não são atualizados desde 7 de novembro de 2024.

Qualidade dos relatórios financeiros: Acréscimos agregados 

Microsoft Excel

Os ganhos podem ser decompostos em caixa e componentes de competência. Verificou-se que a componente de competência (competência agregada) tem menos persistência do que a componente de caixa e, por conseguinte, (1) os rendimentos com uma componente de competência mais elevada são menos persistentes do que os rendimentos com uma componente de competência mais pequena, todos os outros iguais; e (2) o componente caixa dos lucros deve receber uma ponderação maior avaliando o desempenho da empresa.


Índice de competência baseado em balanços

Moderna Inc., cálculo do balanço dos acréscimos agregados

US$ em milhões

Microsoft Excel
31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020 31 de dez. de 2019
Ativos operacionais
Ativos totais 18,426 25,858 24,669 7,337 1,589
Menos: Caixa e equivalentes de caixa 2,907 3,205 6,848 2,624 236
Menos: Investimentos 5,697 6,697 3,879 1,984 867
Ativos operacionais 9,822 15,956 13,942 2,729 486
Passivo operacional
Total do passivo 4,572 6,735 10,524 4,775 415
Menos: Financiamento de passivos de arrendamento, circulantes 161 165 24
Menos: Passivos de arrendamento não circulante 575 912 599 110 39
Passivo operacional 3,997 5,662 9,760 4,641 376
 
Ativos operacionais líquidos1 5,825 10,294 4,182 (1,912) 110
Acréscimos agregados baseados em balanços2 (4,469) 6,112 6,094 (2,023)
Índice financeiro
Índice de competência baseado em balanços3 -55.45% 84.44% 536.93%
Benchmarks
Índice de competência baseado em balançosConcorrentes4
AbbVie Inc. -22.39% -14.27% -9.69%
Amgen Inc. 57.08% 4.07% 0.70%
Bristol-Myers Squibb Co. -7.12% -3.86% -13.40%
Danaher Corp. 3.48% -1.55% 16.41%
Eli Lilly & Co. 28.84% 11.38% 16.60%
Gilead Sciences Inc. 1.04% -2.92% -2.34%
Johnson & Johnson -21.13% 19.84% 3.75%
Merck & Co. Inc. 3.16% 0.46% 25.14%
Pfizer Inc. 30.66% 24.95% -7.11%
Regeneron Pharmaceuticals Inc. 1.17% 11.07% 43.54%
Thermo Fisher Scientific Inc. 4.96% -1.78% 43.38%
Vertex Pharmaceuticals Inc. 61.24% 14.07% 18.20%
Índice de competência baseado em balançossetor
Pharmaceuticals, Biotechnology & Life Sciences 7.36% 4.84% 6.18% 200.00%
Índice de competência baseado em balançosindústria
Health Care 8.72% 3.57% 4.72% 200.00%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).

1 2023 cálculo
Ativos operacionais líquidos = Ativos operacionais – Passivo operacional
= 9,8223,997 = 5,825

2 2023 cálculo
Acréscimos agregados baseados em balanços = Ativos operacionais líquidos2023 – Ativos operacionais líquidos2022
= 5,82510,294 = -4,469

3 2023 cálculo
Índice de competência baseado em balanços = 100 × Acréscimos agregados baseados em balanços ÷ Ativos operacionais líquidos médios
= 100 × -4,469 ÷ [(5,825 + 10,294) ÷ 2] = -55.45%

4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Índice financeiro Descrição: __________ A empresa
Índice de competência baseado em balanços O índice é encontrado dividindo-se os acréscimos agregados baseados no balanço patrimonial pela média dos ativos operacionais líquidos. Usando o índice de accruals baseado em balanço, a Moderna Inc melhorou a qualidade dos lucros de 2022 para 2023.

Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa

Moderna Inc., cálculo da demonstração dos fluxos de caixa dos acréscimos agregados

US$ em milhões

Microsoft Excel
31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020 31 de dez. de 2019
Lucro (prejuízo) líquido (4,714) 8,362 12,202 (747) (514)
Menos: Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais (3,118) 4,981 13,620 2,027 (459)
Menos: Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento 4,206 (5,176) (8,523) (1,672) (15)
Demonstração de fluxo de caixa com base em accruals agregados (5,802) 8,557 7,105 (1,102) (40)
Índice financeiro
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa1 -71.99% 118.22% 626.00%
Benchmarks
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixaConcorrentes2
AbbVie Inc. -24.89% -16.25% -10.28%
Amgen Inc. 52.47% 8.81% -12.87%
Bristol-Myers Squibb Co. -5.99% -9.10% -12.73%
Danaher Corp. 8.20% 1.44% 18.48%
Eli Lilly & Co. 28.13% 10.32% 5.30%
Gilead Sciences Inc. -0.19% -4.95% -4.86%
Johnson & Johnson 13.66% 10.78% 8.23%
Merck & Co. Inc. 2.23% 0.61% 29.09%
Pfizer Inc. 19.96% 18.46% 13.18%
Regeneron Pharmaceuticals Inc. 14.35% 18.61% 49.24%
Thermo Fisher Scientific Inc. 3.80% -0.06% 34.69%
Vertex Pharmaceuticals Inc. 62.03% -14.45% 1.38%
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixasetor
Pharmaceuticals, Biotechnology & Life Sciences 9.68% 2.52% 8.19% 21.65%
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixaindústria
Health Care 9.13% 3.06% 6.04% 14.36%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).

1 2023 cálculo
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa = 100 × Demonstração de fluxo de caixa com base em accruals agregados ÷ Ativos operacionais líquidos médios
= 100 × -5,802 ÷ [(5,825 + 10,294) ÷ 2] = -71.99%

2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Índice financeiro Descrição: __________ A empresa
Índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa O índice é encontrado dividindo-se os accruals agregados baseados na demonstração de fluxo de caixa pelos ativos operacionais líquidos médios. Usando o índice de competência baseado na demonstração de fluxo de caixa, a Moderna Inc melhorou a qualidade dos lucros de 2022 para 2023.