Estrutura da demonstração de resultados
Dados trimestrais
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- Valor presente do fluxo de caixa livre sobre o patrimônio líquido (FCFE)
- Dados financeiros selecionados desde 2005
- Índice de margem de lucro operacional desde 2005
- Relação preço/lucro líquido (P/E) desde 2005
- Acréscimos agregados
Aceitamos:
Apple Inc., estrutura da demonstração de resultados consolidada (dados trimestrais)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-09-27), 10-Q (Data do relatório: 2025-06-28), 10-Q (Data do relatório: 2025-03-29), 10-Q (Data do relatório: 2024-12-28), 10-K (Data do relatório: 2024-09-28), 10-Q (Data do relatório: 2024-06-29), 10-Q (Data do relatório: 2024-03-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-12-30), 10-K (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-07-01), 10-Q (Data do relatório: 2023-04-01), 10-Q (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-09-24), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-25), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-26), 10-Q (Data do relatório: 2021-12-25), 10-K (Data do relatório: 2021-09-25), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-26), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-27), 10-Q (Data do relatório: 2020-12-26), 10-K (Data do relatório: 2020-09-26), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-27), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-28), 10-Q (Data do relatório: 2019-12-28).
A análise dos dados financeiros trimestrais revela tendências significativas em diversas áreas. Observa-se uma flutuação ao longo do período analisado, com variações sazonais e de longo prazo.
- Receita por Produto e Serviço
- A receita proveniente de produtos demonstra uma tendência geral de declínio ao longo do tempo, embora com algumas recuperações pontuais. Inicialmente representando uma parcela significativa das vendas líquidas, a contribuição dos produtos diminuiu gradualmente, passando de aproximadamente 86% no final de 2019 para cerca de 72% no final de 2024. Em contrapartida, a receita proveniente de serviços apresentou um crescimento notável, especialmente a partir de 2020, com um aumento consistente em sua participação nas vendas líquidas, atingindo aproximadamente 29% no final de 2024. Essa mudança sugere uma estratégia de diversificação de receita, com foco crescente em serviços.
- Margem Bruta
- A margem bruta apresentou uma trajetória ascendente ao longo do período, com um aumento consistente de aproximadamente 38% no final de 2019 para cerca de 47% no final de 2024. Esse aumento indica uma melhoria na rentabilidade das vendas, possivelmente devido a uma gestão mais eficiente dos custos de produção ou a um aumento nos preços de venda.
- Despesas Operacionais
- As despesas operacionais, incluindo pesquisa e desenvolvimento, vendas, gerais e administrativas, apresentaram flutuações significativas ao longo do período. Embora tenham apresentado um pico no início do período analisado, as despesas operacionais mostraram uma tendência de estabilização e, em alguns trimestres, até mesmo de redução, indicando um controle mais rigoroso dos gastos.
- Resultado Operacional
- O resultado operacional acompanhou a tendência da margem bruta, apresentando um aumento geral ao longo do período. Essa melhora na rentabilidade operacional reflete a combinação de um aumento na margem bruta e um controle relativamente eficaz das despesas operacionais.
- Lucro Líquido
- O lucro líquido, como resultado final, também apresentou uma trajetória ascendente, embora com algumas flutuações trimestrais. A participação do lucro líquido nas vendas líquidas aumentou de aproximadamente 24% no final de 2019 para cerca de 27% no final de 2024, demonstrando uma melhoria na rentabilidade geral da empresa. No entanto, observa-se uma queda acentuada na participação do lucro líquido nas vendas líquidas no final de 2025, indicando uma possível mudança nas condições de mercado ou na estratégia da empresa.
- Imposto de Renda
- A provisão para imposto de renda manteve-se relativamente estável ao longo do período, com uma ligeira tendência de aumento no final do período analisado. A variação mais significativa ocorreu no final de 2025, com um aumento considerável na provisão, o que pode estar relacionado ao lucro líquido reduzido.
Em resumo, os dados financeiros trimestrais indicam uma empresa em processo de transição, com uma crescente ênfase em serviços e uma melhoria contínua na rentabilidade. No entanto, a queda no lucro líquido no final de 2025 merece atenção e investigação adicional.