Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Apple Inc., demonstração consolidada dos fluxos de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	30 de set. de 2023	24 de set. de 2022	25 de set. de 2021	26 de set. de 2020	28 de set. de 2019	29 de set. de 2018
Lucro líquido	96,995)	99,803)	94,680)	57,411)	55,256)	59,531)
Depreciação e amortização	11,519)	11,104)	11,284)	11,056)	12,547)	10,903)
Despesa de remuneração baseada em ações	10,833)	9,038)	7,906)	6,829)	6,068)	5,340)
Outros__________	(2,227)	1,006)	(4,921)	(312)	(992)	(33,034)
Contas a receber, líquidas	(1,688)	(1,823)	(10,125)	6,917)	245)	(5,322)
Recebíveis não comerciais de fornecedores	1,271)	(7,520)	(3,903)	1,553)	2,931)	(8,010)
Inventários	(1,618)	1,484)	(2,642)	(127)	(289)	828)
Outros ativos circulantes e não circulantes	(5,684)	(6,499)	(8,042)	(9,588)	873)	(423)
Contas a pagar	(1,889)	9,448)	12,326)	(4,062)	(1,923)	9,175)
Outros passivos circulantes e não circulantes	3,031)	6,110)	7,475)	10,997)	(5,325)	38,446)
Variações de ativos e passivos operacionais	(6,577)	1,200)	(4,911)	5,690)	(3,488)	34,694)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa gerado pelas atividades operacionais	13,548)	22,348)	9,358)	23,263)	14,135)	17,903)
Caixa gerado pelas atividades operacionais	110,543)	122,151)	104,038)	80,674)	69,391)	77,434)
Compras de títulos e valores mobiliários	(29,513)	(76,923)	(109,558)	(114,938)	(39,630)	(71,356)
Produto de vencimentos de títulos e valores mobiliários	39,686)	29,917)	59,023)	69,918)	40,102)	55,881)
Produto da venda de títulos e valores mobiliários	5,828)	37,446)	47,460)	50,473)	56,988)	47,838)
Pagamentos para aquisição de bens do ativo imobilizado	(10,959)	(10,708)	(11,085)	(7,309)	(10,495)	(13,313)
Outros__________	(1,337)	(2,086)	(385)	(2,433)	(1,069)	(2,984)
Caixa (usado em) gerado pelas atividades de investimento	3,705)	(22,354)	(14,545)	(4,289)	45,896)	16,066)
Pagamentos de impostos relacionados à liquidação líquida de ações de prêmios de capital próprio	(5,431)	(6,223)	(6,556)	(3,634)	(2,817)	(2,527)
Pagamentos de dividendos e equivalentes de dividendos	(15,025)	(14,841)	(14,467)	(14,081)	(14,119)	(13,712)
Recompras de ações ordinárias	(77,550)	(89,402)	(85,971)	(72,358)	(66,897)	(72,738)
Produto da emissão de dívida a prazo, líquida	5,228)	5,465)	20,393)	16,091)	6,963)	6,969)
Reembolsos de dívidas a prazo	(11,151)	(9,543)	(8,750)	(12,629)	(8,805)	(6,500)
Produto do (reembolso de) papel comercial, líquido	(3,978)	3,955)	1,022)	(963)	(5,977)	(37)
Outros__________	(581)	(160)	976)	754)	676)	669)
Caixa utilizado em atividades de financiamento	(108,488)	(110,749)	(93,353)	(86,820)	(90,976)	(87,876)
Aumento (diminuição) de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	5,760)	(10,952)	(3,860)	(10,435)	24,311)	5,624)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito, saldos iniciais	25,977)	35,929)	39,789)	50,224)	25,913)	20,289)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito, saldos finais	31,737)	24,977)	35,929)	39,789)	50,224)	25,913)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-09-30), 10-K (Data do relatório: 2022-09-24), 10-K (Data do relatório: 2021-09-25), 10-K (Data do relatório: 2020-09-26), 10-K (Data do relatório: 2019-09-28), 10-K (Data do relatório: 2018-09-29).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa gerado pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa gerado pelas atividades operacionais da Apple Inc. aumentou de 2021 para 2022, mas depois diminuiu ligeiramente de 2022 para 2023, não atingindo o nível de 2021.
Caixa (usado em) gerado pelas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa (usado em) gerado pelas atividades de investimento de Apple Inc. diminuiu de 2021 para 2022, mas depois aumentou de 2022 para 2023, superando o nível de 2021.
Caixa utilizado em atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa usado nas atividades de financiamento de Apple Inc. diminuiu de 2021 para 2022, mas depois aumentou ligeiramente de 2022 para 2023.

Apple Inc. (NASDAQ:AAPL)

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