Demonstração do resultado abrangente
O lucro abrangente é a variação no patrimônio líquido (ativos líquidos) de uma empresa durante um período a partir de transações e outros eventos e circunstâncias de fontes não proprietárias. Inclui todas as variações no patrimônio líquido durante um período, exceto aquelas resultantes de investimentos dos proprietários e distribuições aos proprietários.
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- Balanço patrimonial: passivo e patrimônio líquido
- Estrutura do balanço: activo
- Análise de segmentos reportáveis
- Valor da empresa em relação à EBITDA (EV/EBITDA)
- Modelo de precificação de ativos de capital (CAPM)
- Valor presente do fluxo de caixa livre sobre o patrimônio líquido (FCFE)
- Dados financeiros selecionados desde 2005
- Índice de margem de lucro operacional desde 2005
- Relação preço/lucro líquido (P/E) desde 2005
- Acréscimos agregados
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Apple Inc., demonstração consolidada do resultado abrangente
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-09-27), 10-K (Data do relatório: 2024-09-28), 10-K (Data do relatório: 2023-09-30), 10-K (Data do relatório: 2022-09-24), 10-K (Data do relatório: 2021-09-25), 10-K (Data do relatório: 2020-09-26).
A análise dos dados financeiros revela tendências significativas em diversos componentes do resultado abrangente ao longo do período avaliado. O lucro líquido demonstra uma trajetória ascendente inicial, atingindo um pico em 2022, seguido por uma leve diminuição em 2023 e um aumento expressivo em 2025.
- Variação da conversão de moeda estrangeira, líquida de impostos
- Apresenta flutuações consideráveis, com valores positivos em 2020 e 2021, invertendo para negativos nos anos subsequentes, indicando um impacto crescente das taxas de câmbio nos resultados. Observa-se uma atenuação da perda em 2024 e 2025.
- Alteração no valor justo de instrumentos derivativos
- Exibe uma volatilidade notável. Após um crescimento em 2021 e 2022, registra uma queda acentuada em 2023, com recuperação parcial em 2024 e 2025, sugerindo uma gestão ativa de riscos e exposição a variações de mercado.
- Ajuste para perdas líquidas (ganhos) realizadas e incluídas no lucro líquido
- Oscila entre valores negativos e positivos, com uma tendência de aumento nos valores absolutos das perdas nos anos de 2023 e 2025. Isso pode indicar mudanças na composição dos ativos ou na estratégia de realização de ganhos.
- Variação dos ganhos (perdas) não realizados sobre instrumentos derivativos, líquidos de impostos
- Apresenta um padrão similar ao da alteração no valor justo, com ganhos significativos em 2021 e 2022, seguidos por perdas em 2023 e 2024, e um retorno aos ganhos em 2025. A volatilidade sugere uma exposição considerável a instrumentos derivativos.
- Alteração no valor justo de títulos de dívida negociáveis
- Demonstra uma forte queda em 2022, seguida por recuperação em 2023 e 2024, e um novo aumento em 2025. Essa variação pode estar relacionada a mudanças nas taxas de juros e nas condições do mercado de títulos.
- Variação nos ganhos (perdas) não realizados em títulos de dívida negociáveis, líquidos de impostos
- Segue uma tendência semelhante à alteração no valor justo, com uma queda expressiva em 2022 e recuperação nos anos seguintes. A magnitude das variações indica uma posição relevante em títulos de dívida.
- Outros resultados abrangentes
- Apresenta uma queda acentuada em 2022, seguida por recuperação em 2024 e 2025, indicando a influência de fatores diversos não diretamente relacionados às operações principais.
- Resultado abrangente
- Reflete a combinação de todos os componentes, mostrando uma trajetória de crescimento geral, com um pico em 2025. A variação acompanha o comportamento do lucro líquido, mas é influenciada pelas flutuações nos outros resultados abrangentes.
Em resumo, os dados indicam uma empresa com resultados voláteis, influenciados por fatores como taxas de câmbio, variações no valor justo de instrumentos financeiros e condições de mercado. A gestão ativa de riscos e a diversificação de investimentos parecem ser elementos importantes na estratégia da empresa.