Oracle Corp. (NYSE:ORCL)

A análise dos dados revela tendências distintas em três indicadores financeiros ao longo do período avaliado. O Rácio de Rendibilidade dos Ativos (ROA) demonstra uma trajetória ascendente inicial, partindo de 9.03% em agosto de 2020 e atingindo um pico de 11.35% em agosto de 2021. Posteriormente, observa-se uma diminuição gradual, com flutuações, até alcançar 6.89% em fevereiro de 2023. A partir desse ponto, o indicador apresenta uma ligeira recuperação, estabilizando-se em torno de 7.39% a 7.83% nos trimestres subsequentes, com uma leve queda para 7.53% em agosto de 2025.

O Índice de Alavancagem Financeira exibe um padrão de volatilidade significativa. Inicialmente, apresenta um aumento de 11.96 em agosto de 2020 para 13.9 em novembro de 2020, seguido por uma elevação substancial para 25.03 em fevereiro de 2021. Os dados subsequentes apresentam lacunas, com a retomada da série em fevereiro de 2022, registrando um valor elevado de 125.24. A partir desse ponto, o índice demonstra uma tendência de declínio constante, atingindo 7.47 em agosto de 2025.

O Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE) apresenta um comportamento notavelmente diferente. Observa-se um crescimento expressivo de 107.99% em agosto de 2020 para 131.11% em novembro de 2020, seguido por um aumento ainda mais acentuado para 144.16% em fevereiro de 2021 e um pico de 262.43% em maio de 2021. Assim como o Índice de Alavancagem Financeira, os dados apresentam lacunas, retomando em fevereiro de 2022 com um valor extremamente alto de 792.45%. A partir desse ponto, o ROE demonstra uma queda consistente, mas ainda se mantém em níveis elevados, atingindo 51.51% em novembro de 2024 e 60.84% em agosto de 2025.

ROA (Rácio de Rendibilidade dos Ativos)

Inicialmente crescente, com posterior estabilização e ligeira recuperação.

Índice de Alavancagem Financeira

Volátil, com um pico significativo e subsequente declínio.

ROE (Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido)

Crescimento expressivo seguido de declínio, mantendo-se em níveis elevados.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. O índice de margem de lucro líquido apresentou uma trajetória ascendente até o terceiro trimestre de 2021, atingindo um pico de 34.16%. Posteriormente, observou-se uma queda significativa, com recuperação parcial nos trimestres subsequentes, estabilizando-se em torno de 21% no final do período analisado.

O índice de giro de ativos demonstrou relativa estabilidade, flutuando entre 0.31 e 0.39. Não foram identificadas tendências claras de aumento ou diminuição ao longo dos trimestres, indicando uma consistência na eficiência com que os ativos são utilizados para gerar receita.

Índice de alavancagem financeira

O índice de alavancagem financeira apresentou um aumento expressivo a partir do segundo trimestre de 2022, atingindo um valor elevado de 125.24. Após esse pico, houve uma redução consistente, embora ainda permaneça em níveis consideráveis, indicando uma dependência significativa de financiamento por dívida. A diminuição subsequente sugere uma estratégia de redução do endividamento.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) exibiu um crescimento notável até o segundo trimestre de 2022, com um valor extraordinário de 792.45. Após esse ponto, o ROE apresentou uma queda acentuada e contínua, embora ainda se mantenha em patamares elevados. Essa redução pode ser atribuída à diminuição da margem de lucro líquido e/ou à alteração na estrutura de capital da entidade.

Em resumo, os dados indicam um período inicial de forte desempenho e lucratividade, seguido por uma fase de ajuste e reequilíbrio financeiro. A gestão da alavancagem financeira e a manutenção da rentabilidade do patrimônio líquido são aspectos cruciais a serem monitorados no futuro.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no índice de carga tributária, com um aumento inicial até o final de fevereiro de 2021, seguido por uma tendência de declínio até o final de novembro de 2022, estabilizando-se posteriormente em torno de 0.88, com ligeira redução nos últimos períodos.

O rácio de encargos com juros demonstra uma diminuição gradual e consistente ao longo da maior parte do período, com uma leve recuperação nos últimos trimestres, atingindo 0.8 em fevereiro de 2025. O índice de margem EBIT apresenta um crescimento notável até maio de 2021, atingindo o pico de 38.28%, seguido por uma queda acentuada no trimestre seguinte. A partir de então, observa-se uma recuperação gradual, com valores superiores a 30% nos últimos trimestres analisados, indicando uma melhora na rentabilidade operacional.

O índice de giro de ativos manteve-se relativamente estável, com flutuações modestas em torno de 0.36, sem uma tendência clara de aumento ou diminuição. O índice de alavancagem financeira apresentou um aumento significativo a partir do segundo trimestre de 2021, atingindo um valor elevado de 125.24 no final de fevereiro de 2022, seguido por uma redução progressiva e expressiva nos trimestres subsequentes, indicando uma diminuição do endividamento.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) exibiu um crescimento exponencial até o final de fevereiro de 2022, com um valor extraordinário de 792.45%. Após esse pico, o ROE apresentou uma queda substancial, mas permaneceu em níveis elevados, diminuindo gradualmente ao longo do tempo, mas ainda se mantendo acima de 50% no final do período analisado. Essa redução, embora significativa, não invalida a alta rentabilidade do patrimônio líquido.

Índice de Carga Tributária

Apresenta flutuações, com estabilização recente em torno de 0.88.

Rácio de Encargos com Juros

Demonstra uma tendência geral de declínio, com leve recuperação no final do período.

Índice de Margem EBIT

Cresceu até maio de 2021, caiu drasticamente e recuperou gradualmente.

Índice de Giro de Ativos

Mantém-se relativamente estável, sem tendência definida.

Índice de Alavancagem Financeira

Aumentou significativamente a partir de 2021 e diminuiu substancialmente depois.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE)

Crescimento exponencial até fevereiro de 2022, seguido por queda gradual, mas mantendo-se elevado.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. O índice de margem de lucro líquido apresentou uma trajetória ascendente de agosto de 2020 a maio de 2021, atingindo um pico de 33.96%. Posteriormente, observou-se uma queda acentuada, seguida de flutuações, com uma recuperação parcial nos períodos mais recentes, estabilizando-se acima de 21% a partir de agosto de 2024.

O índice de giro de ativos demonstrou relativa estabilidade, mantendo-se predominantemente na faixa de 0.33 a 0.39. Houve um ligeiro aumento em novembro de 2021, mas o indicador retornou a níveis anteriores nos trimestres subsequentes, com uma tendência de leve declínio nos últimos períodos analisados.

O rácio de rendibilidade dos ativos (ROA) seguiu uma dinâmica semelhante à do índice de margem de lucro líquido, com um crescimento inicial até fevereiro de 2021, alcançando 10.86%. A partir desse ponto, o ROA apresentou uma diminuição consistente até fevereiro de 2022, estabilizando-se e mostrando sinais de recuperação a partir de agosto de 2022. O indicador manteve-se acima de 7% nos últimos trimestres, com uma ligeira tendência de alta.

Índice de Margem de Lucro Líquido

Apresenta alta volatilidade, com um pico em maio de 2021 e posterior declínio, seguido de recuperação nos períodos mais recentes.

Índice de Giro de Ativos

Mantém-se relativamente estável, com flutuações dentro de uma faixa estreita, indicando uma consistência na eficiência com que os ativos são utilizados para gerar receita.

Rácio de Rendibilidade dos Ativos (ROA)

Demonstra uma correlação com o índice de margem de lucro líquido, com um crescimento inicial seguido de declínio e posterior recuperação, refletindo a capacidade de gerar lucro a partir dos ativos.

Em resumo, os dados indicam um período de crescimento e rentabilidade inicial, seguido por um período de ajuste e, finalmente, uma estabilização com sinais de recuperação nos indicadores de lucro e rendibilidade. O índice de giro de ativos manteve-se relativamente constante ao longo do período.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no índice de carga tributária, com um aumento inicial a partir de agosto de 2020, atingindo o pico em novembro de 2021, seguido por uma tendência de declínio e estabilização em torno de 0.88 a 0.90 entre fevereiro de 2022 e maio de 2024, com uma ligeira redução nos períodos mais recentes.

O rácio de encargos com juros demonstra uma tendência geral de redução ao longo do tempo. Apresenta-se relativamente estável no início do período, mas diminui consistentemente a partir de agosto de 2021, atingindo os valores mais baixos em fevereiro de 2022, com uma ligeira recuperação nos trimestres subsequentes, mantendo-se em torno de 0.80 no final do período analisado.

O índice de margem EBIT exibe um comportamento mais volátil. Inicialmente, observa-se um crescimento constante até agosto de 2021, seguido por uma queda acentuada no trimestre seguinte. A partir de então, a margem EBIT apresenta uma recuperação gradual, com flutuações, atingindo valores mais elevados em maio de 2025, indicando uma melhoria na rentabilidade operacional.

O índice de giro de ativos mantém-se relativamente estável ao longo do período, com ligeiras variações. Observa-se uma tendência de diminuição gradual a partir de maio de 2022, com valores mais baixos nos trimestres finais, sugerindo uma menor eficiência na utilização dos ativos para gerar vendas.

O rácio de rendibilidade dos ativos (ROA) acompanha a tendência do índice de margem EBIT, apresentando um crescimento inicial, seguido por um declínio significativo em novembro de 2021. A partir de então, o ROA demonstra uma recuperação gradual, com flutuações, atingindo o pico em maio de 2025, indicando uma melhoria na rentabilidade dos ativos.

Índice de carga tributária

Apresenta flutuações, com um pico em novembro de 2021 e estabilização posterior.

Rácio de encargos com juros

Demonstra uma tendência geral de redução ao longo do tempo.

Índice de margem EBIT

Exibe volatilidade, com crescimento inicial, queda acentuada e recuperação gradual.

Índice de giro de ativos

Mantém-se relativamente estável, com ligeira diminuição no final do período.

Rácio de rendibilidade dos ativos (ROA)

Segue a tendência do índice de margem EBIT, com recuperação gradual.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no índice de carga tributária, com um aumento inicial a partir de agosto de 2020, atingindo um pico em maio de 2021, seguido por uma tendência de declínio até novembro de 2022, estabilizando-se posteriormente em torno de 0.88 a 0.97, com uma ligeira redução no final do período.

O rácio de encargos com juros demonstra uma tendência geral de declínio de agosto de 2020 a fevereiro de 2022, passando de 0.85 para 0.7. A partir desse ponto, o rácio apresenta uma recuperação gradual, atingindo 0.8 em fevereiro de 2025, indicando um aumento relativo dos encargos com juros em relação a outros indicadores.

O índice de margem EBIT apresentou um crescimento consistente de agosto de 2020 a maio de 2021, atingindo o valor máximo de 38.37%. Contudo, houve uma queda acentuada no segundo semestre de 2021, com uma recuperação parcial nos trimestres subsequentes, embora não tenha retornado aos níveis iniciais. A partir de agosto de 2022, observa-se uma tendência de crescimento constante, culminando em 30.95% em maio de 2025.

A margem de lucro líquido seguiu uma trajetória semelhante à do índice de margem EBIT, com um aumento notável até maio de 2021 (34.16%), seguido por um declínio significativo no segundo semestre de 2021. A partir de fevereiro de 2022, a margem de lucro líquido demonstra uma recuperação progressiva, com um crescimento constante até maio de 2025, atingindo 21.8%, indicando uma melhora na rentabilidade da entidade.

Índice de carga tributária

Apresenta flutuações, com um pico em maio de 2021 e estabilização posterior.

Rácio de encargos com juros

Demonstra uma tendência geral de declínio inicial seguida de recuperação.

Índice de margem EBIT

Cresceu até maio de 2021, caiu no segundo semestre de 2021 e recuperou a partir de agosto de 2022.

Índice de margem de lucro líquido

Seguiu a trajetória do EBIT, com recuperação constante a partir de fevereiro de 2022.