Demonstração dos fluxos de caixa
Dados trimestrais

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Illumina Inc., demonstração consolidada dos fluxos de caixa (dados trimestrais)

US$ em milhões

3 meses encerrados	3 de out. de 2021	4 de jul. de 2021	4 de abr. de 2021	31 de dez. de 2020	27 de set. de 2020	28 de jun. de 2020	29 de mar. de 2020	29 de dez. de 2019	29 de set. de 2019	30 de jun. de 2019	31 de mar. de 2019	30 de dez. de 2018	30 de set. de 2018	1 de jul. de 2018	1 de abr. de 2018	31 de dez. de 2017	1 de out. de 2017	2 de jul. de 2017	2 de abr. de 2017	31 de dez. de 2016	2 de out. de 2016	3 de jul. de 2016	3 de abr. de 2016
Lucro líquido consolidado	317)	186)	147)	257)	179)	47)	173)	239)	234)	293)	224)	197)	188)	200)	197)	57)	153)	120)	348)	108)	117)	116)	87)
Despesa de depreciação	46)	41)	41)	42)	39)	38)	37)	38)	37)	39)	37)	40)	35)	35)	30)	29)	29)	26)	26)	25)	23)	22)	21)
Amortização de ativos intangíveis	19)	8)	7)	8)	8)	8)	7)	7)	10)	10)	10)	10)	10)	10)	9)	10)	12)	12)	12)	13)	13)	13)	13)
Despesa de remuneração baseada em ações	509)	80)	67)	78)	61)	16)	39)	49)	46)	48)	51)	47)	48)	50)	48)	41)	34)	39)	50)	27)	35)	32)	35)
Acréscimo de desconto de dívida em notas seniores conversíveis	7)	9)	10)	11)	10)	9)	10)	10)	9)	13)	14)	15)	10)	8)	8)	7)	8)	8)	7)	7)	7)	7)	8)
Benefício fiscal incremental relacionado à remuneração baseada em ações	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	19)	(26)	(25)	(59)
Imposto de renda diferido	75)	(77)	(79)	67)	3)	76)	(29)	24)	(19)	17)	(11)	14)	(10)	(11)	(11)	28)	(13)	(20)	86)	36)	30)	34)	(6)
Ganho sobre o investimento anteriormente realizado na GRAIL	(900)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
(Ganhos) perdas em títulos de capital, líquidas	(41)	(28)	72)	(142)	(59)	(66)	(3)	4)	47)	(102)	(2)	(21)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Ganho no direito de valor contingente da hélice	(30)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Pagamento do desconto da dívida acrescida	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(84)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Ganho na desconsolidação	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(39)	(15)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(453)	—)	—)	—)	—)
(Ganho) perda em ativos derivativos relacionados à aquisição encerrada	—)	—)	(26)	—)	9)	12)	95)	8)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Variação do valor justo da contraprestação contingente	(7)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Imparidade de activos incorpóreos	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	23)	—)	—)	—)	—)
Outros__________	(6)	2)	(19)	(19)	(2)	(10)	(2)	9)	(5)	(2)	(3)	4)	6)	—)	(6)	3)	3)	(3)	(2)	(3)	2)	4)	(1)
Contas a receber	(64)	(22)	(39)	(19)	(82)	91)	99)	(29)	(75)	(10)	56)	(81)	(36)	1)	11)	(27)	(13)	(2)	16)	(2)	(8)	26)	(13)
Inventário	(18)	(17)	8)	44)	19)	(51)	(24)	58)	3)	(10)	(26)	(13)	(12)	(11)	(17)	(6)	(18)	(10)	1)	12)	(1)	(23)	(17)
Despesas pré-pagas e outros ativos circulantes	(40)	(1)	7)	(5)	(18)	17)	(14)	—)	(3)	(17)	6)	(2)	6)	3)	(2)	(6)	9)	3)	2)	(5)	(2)	8)	(3)
Activos e passivos de direitos de utilização de locação operacional, líquidos	(4)	(2)	(3)	(2)	(2)	(6)	(1)	(2)	—)	(2)	(1)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Outros ativos	(28)	(3)	(4)	(8)	(2)	(12)	(11)	(1)	(18)	(3)	(8)	—)	(4)	(4)	(1)	(2)	—)	(2)	(1)	(1)	—)	(3)	(2)
Contas a pagar	(40)	20)	(8)	42)	11)	3)	(16)	11)	(3)	4)	(47)	32)	12)	(1)	2)	(2)	12)	3)	(3)	5)	(15)	5)	3)
Passivos acumulados	(81)	57)	105)	61)	(27)	62)	(103)	37)	6)	(17)	(70)	58)	28)	35)	(18)	25)	15)	(11)	52)	33)	(26)	(1)	(30)
Outros passivos de longo prazo	14)	—)	(4)	(9)	6)	6)	24)	(19)	(2)	5)	(17)	—)	11)	(20)	5)	137)	4)	15)	4)	6)	2)	4)	4)
Variações de ativos e passivos operacionais	(261)	32)	62)	104)	(95)	110)	(46)	55)	(92)	(50)	(107)	(6)	5)	3)	(20)	119)	9)	(4)	71)	49)	(50)	14)	(57)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	(589)	67)	135)	149)	(26)	193)	108)	204)	33)	(150)	(26)	103)	104)	95)	58)	237)	82)	58)	(180)	173)	33)	101)	(47)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	(272)	253)	282)	406)	153)	240)	281)	443)	267)	143)	198)	300)	292)	295)	255)	294)	235)	178)	168)	280)	150)	217)	40)
Vencimentos dos títulos disponíveis para venda	—)	—)	331)	166)	109)	111)	107)	125)	58)	173)	1,031)	150)	154)	141)	415)	140)	85)	48)	48)	(9)	36)	36)	76)
Compras de títulos disponíveis para venda	—)	—)	(77)	(1,045)	(210)	(291)	(256)	(250)	(367)	(276)	(117)	(507)	(1,215)	(539)	(598)	(383)	(273)	(25)	(61)	(215)	(377)	(218)	(85)
Venda de títulos disponíveis para venda	—)	—)	1,031)	919)	92)	101)	186)	101)	142)	268)	118)	77)	188)	44)	288)	8)	175)	99)	40)	137)	71)	296)	39)
Produto da desconsolidação do Graal	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	15)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	278)	—)	—)	—)	—)
Caixa (pago) recebeu ativos derivativos relacionados à aquisição encerrada	—)	—)	52)	—)	—)	—)	(132)	(18)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Compras de bens e equipamentos	(52)	(44)	(42)	(62)	(48)	(39)	(40)	(57)	(49)	(47)	(56)	(65)	(64)	(77)	(90)	(76)	(82)	(69)	(83)	(82)	(57)	(68)	(53)
Desconsolidação do caixa da Helix	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(29)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(52)	—)	—)	—)	—)
Compras de investimentos estratégicos	(32)	(9)	(3)	(12)	(5)	(107)	—)	(5)	(2)	(10)	(3)	(3)	(3)	(6)	(3)	(4)	—)	(18)	(7)	(5)	(3)	(4)	(3)
Venda de investimentos estratégicos	—)	136)	84)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Caixa líquido pago por aquisições	(2,364)	(80)	—)	—)	(3)	(95)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(100)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(18)
Caixa pago por ativos intangíveis	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(2)	—)	—)	—)	(11)	—)	—)
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	(2,448)	3)	1,376)	(34)	(65)	(320)	(135)	(104)	(218)	79)	988)	(348)	(940)	(537)	12)	(315)	(97)	35)	163)	(173)	(341)	44)	(44)
Pagamentos das obrigações de financiamento	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(549)	(1)	(1)	(1)	—)	(2)	(2)	(1)	(5)	(1)	5)	1)	4)	(76)
Produto líquido da emissão de dívida	—)	—)	988)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	735)	—)	—)	—)	—)	5)	—)	—)	3)	2)	—)
Pagamentos sobre notas seniores conversíveis	—)	(490)	(27)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Benefício fiscal incremental relacionado à remuneração baseada em ações	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(19)	26)	25)	59)
Recompra de ações ordinárias	—)	—)	—)	(281)	(125)	(142)	(188)	(63)	(198)	—)	(63)	(98)	(103)	—)	—)	(75)	(75)	—)	(101)	(136)	(13)	(100)	—)
Impostos pagos relativos à liquidação líquida de ações de prêmios de capital próprio	(422)	(6)	(24)	(50)	(3)	(3)	(35)	(52)	(4)	(3)	(23)	(56)	(3)	(2)	(13)	(40)	(4)	(2)	(22)	(23)	(4)	(3)	(70)
Produto da emissão de ações ordinárias	28)	—)	31)	—)	27)	2)	32)	—)	29)	3)	27)	1)	23)	1)	21)	8)	32)	9)	22)	1)	21)	4)	23)
Contribuições de acionistas não controladores	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	31)	61)	—)	43)	20)	16)	9)	—)	—)	80)
Pagamentos sobre passivo de contraprestação contingente relacionado à aquisição	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(3)	—)	—)	—)	—)	(29)
Produto do exercício antecipado de prêmios de capital próprio de uma subsidiária	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1)	1)	5)	—)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	(394)	(496)	968)	(331)	(101)	(143)	(191)	(115)	(173)	(549)	(60)	(154)	651)	30)	67)	(109)	(5)	24)	(86)	(163)	34)	(63)	(12)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa	(2)	3)	(3)	8)	4)	2)	(6)	3)	(4)	—)	—)	—)	(1)	(4)	1)	1)	2)	1)	1)	(4)	(1)	—)	2)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa	(3,116)	(237)	2,623)	49)	(9)	(221)	(51)	227)	(128)	(327)	1,126)	(202)	2)	(216)	335)	(129)	135)	238)	246)	(60)	(157)	197)	(14)

Ao analisar os dados financeiros disponibilizados, observa-se uma trajetória de variação significativa nos principais indicadores ao longo dos diferentes trimestres, refletindo mudanças na performance operacional, estratégias de investimento e financiamento.

O lucro líquido consolidado apresentou uma tendência geral de aumento, com picos notáveis ao final de 2017 e início de 2018, alcançando valores superiores a US$200 milhões. No entanto, houve períodos de queda, especialmente no terceiro trimestre de 2019, seguido por uma forte variação negativa no fim de 2020 e início de 2021, sugerindo impacto de eventos extraordinários ou ajustes contábeis.

As despesas de depreciação mostraram incremento consistente, sugerindo aquisições ou investimentos em ativos de longa duração. A amortização de ativos intangíveis apresentou estabilidade até o início de 2019, quando houve uma súbita elevação para US$19 milhões, indicando possíveis adquiridos de ativos intangíveis ou reestruturações.

As despesas relacionadas à remuneração baseada em ações oscilaram ao longo do período, atingindo picos elevados de mais de US$500 milhões em finais de 2019 e 2020, refletindo alterações nas políticas de remuneração e possíveis incentivos de longo prazo. A variação nos benefícios fiscais incrementais também demonstra impacto de estratégias fiscais e de remuneração variável.

As contas a receber e o inventário apresentaram alta volatilidade, com períodos de aumento e redução que podem estar associados a mudanças na estratégia de vendas, acordos comerciais ou gestão de estoque. Notam-se também oscilações relevantes nos ativos e passivos de direitos de utilização de locação, indicando ajustes nas obrigações de leasing.

A análise do fluxo de caixa operacional revela uma forte capacidade de geração de caixa ao longo de vários trimestres, especialmente no período até o segundo trimestre de 2021, seguido de uma variação negativa expressiva, possivelmente relacionada a pagamentos de aquisições, investimentos ou variações cambiais.

Nos investimentos, observa-se uma alta instabilidade, com momentos de saídas significativas de caixa, particularmente na compra de títulos disponíveis para venda e investimentos estratégicos, além de variações marcantes na venda de ativos. A entrada de caixa proveniente de vendas de títulos e investimentos também evidenciou períodos de forte retorno financeiro.

Na atividade de financiamentos, houve oscilações que sinalizam operações de emissão de dívida, recompra de ações, pagamento de obrigações de financiamento e contribuições de acionistas. O aumento de caixa durante alguns períodos sugere captação de recursos, enquanto quedas expressivas indicam pagamento de dívidas ou recompras de ações em grande escala.

Por fim, o aumento ou redução líquida de caixa e equivalentes de caixa variaram bastante, refletindo volatilidade nas operações de entrada e saída de recursos, com períodos de forte incremento de liquidez seguidos por retrações expressivas, possivelmente relacionados a estratégias de gestão de caixa, aquisições ou eventos extraordinários.

Illumina Inc. (NASDAQ:ILMN)

Demonstração dos fluxos de caixa Dados trimestrais

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