Demonstração dos fluxos de caixa
A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.
A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.
Área para usuários pagantes
Experimente gratuitamente
Dell Technologies Inc. páginas disponíveis gratuitamente esta semana:
- Demonstração de resultados
- Balanço: ativo
- Análise dos rácios de actividade a curto prazo
- Análise da DuPont: Agregação do índice de ROE, ROAe margem de lucro líquido
- Análise de segmentos reportáveis
- Valor da empresa em relação à EBITDA (EV/EBITDA)
- Relação preço/ FCFE (P/FCFE)
- Dados financeiros selecionados desde 2019
- Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) desde 2019
- Acréscimos agregados
Aceitamos:
Dell Technologies Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2026-01-30), 10-K (Data do relatório: 2025-01-31), 10-K (Data do relatório: 2024-02-02), 10-K (Data do relatório: 2023-02-03), 10-K (Data do relatório: 2022-01-28), 10-K (Data do relatório: 2021-01-29).
A análise dos dados financeiros revela tendências significativas ao longo do período avaliado. O lucro líquido demonstra uma volatilidade considerável, com um pico em 2022, seguido por uma queda em 2023, e uma recuperação subsequente, atingindo o valor mais alto em 2026.
- Lucro Líquido
- Observa-se um aumento substancial no lucro líquido de 2021 para 2022, seguido de uma diminuição em 2023. A partir de 2023, o lucro líquido apresenta uma trajetória ascendente, culminando no maior valor registrado em 2026.
A depreciação e amortização apresentam uma tendência geral de declínio ao longo dos anos, embora com flutuações anuais. A despesa de compensação baseada em ações também demonstra uma redução consistente, indicando uma possível otimização na estrutura de remuneração.
- Depreciação e Amortização
- A depreciação e amortização diminuem progressivamente ao longo do período, sugerindo uma possível redução nos investimentos em ativos fixos ou uma maior eficiência na gestão de ativos.
- Despesa de Compensação Baseada em Ações
- A despesa de compensação baseada em ações apresenta uma diminuição constante, indicando uma possível revisão das políticas de remuneração ou uma redução no número de opções de ações concedidas.
O imposto de renda diferido apresenta valores negativos consistentes, com uma ligeira intensificação ao longo do tempo. Os "Outros, líquidos" exibem grande variabilidade, com um valor negativo expressivo em 2022, seguido por uma recuperação e estabilização nos anos subsequentes.
- Imposto de Renda Diferido
- O imposto de renda diferido permanece negativo ao longo do período, o que pode indicar a existência de despesas dedutíveis no futuro ou a utilização de créditos fiscais.
- Outros, Líquidos
- Os "Outros, líquidos" apresentam uma grande variação, com um valor negativo significativo em 2022, seguido por uma recuperação e estabilização nos anos seguintes. Essa volatilidade pode ser resultado de eventos não recorrentes ou ajustes contábeis.
As contas a receber e o financiamento de recebíveis demonstram flutuações significativas, com valores negativos em alguns períodos, indicando possíveis ajustes ou reversões. Os inventários apresentam um padrão semelhante, com valores negativos em 2021 e 2022, seguidos por uma recuperação e, posteriormente, um declínio acentuado em 2025 e 2026.
- Contas a Receber
- As contas a receber apresentam flutuações significativas, com valores negativos em alguns períodos, o que pode indicar ajustes ou reversões de provisões para perdas com créditos de liquidação duvidosa.
- Financiamento de Recebíveis
- O financiamento de recebíveis também apresenta flutuações, com valores negativos em alguns períodos, sugerindo uma gestão ativa do fluxo de caixa e a utilização de instrumentos financeiros para antecipar recebíveis.
- Inventários
- Os inventários apresentam um padrão de variação, com valores negativos em 2021 e 2022, seguidos por uma recuperação e, posteriormente, um declínio acentuado em 2025 e 2026. Essa variação pode ser influenciada por mudanças na demanda, na gestão de estoque ou na obsolescência de produtos.
As contas a pagar apresentam uma tendência geral de aumento, com um pico em 2026. A receita diferida demonstra uma diminuição significativa em 2023 e 2024, seguida por uma queda acentuada em 2025 e 2026. A variação de caixa das atividades operacionais é positiva em todos os períodos, com um aumento notável em 2026.
- Contas a Pagar
- As contas a pagar apresentam uma tendência geral de aumento, com um pico em 2026, o que pode indicar um aumento nos compromissos com fornecedores ou uma mudança na política de pagamentos.
- Receita Diferida
- A receita diferida demonstra uma diminuição significativa em 2023 e 2024, seguida por uma queda acentuada em 2025 e 2026, o que pode indicar uma redução nas vendas antecipadas ou uma mudança no modelo de negócios.
- Variação de Caixa das Atividades Operacionais
- A variação de caixa das atividades operacionais é consistentemente positiva ao longo do período, indicando que a empresa está gerando caixa suficiente para financiar suas operações. O aumento notável em 2026 sugere uma melhoria na eficiência operacional ou um aumento nas vendas.
As atividades de investimento apresentam um fluxo de caixa negativo consistente, impulsionado principalmente pelas despesas de capital. As atividades de financiamento também apresentam um fluxo de caixa negativo, devido às recompras de ações e ao reembolso da dívida. A variação de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito é positiva em 2021 e 2026, mas negativa nos demais períodos.