Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Super Micro Computer Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	30 de jun. de 2024	30 de jun. de 2023	30 de jun. de 2022	30 de jun. de 2021	30 de jun. de 2020	30 de jun. de 2019
Lucro líquido	1,152,666)	639,998)	285,163)	111,865)	84,308)	71,918)
Depreciação, amortização e juros não monetários	40,985)	34,904)	32,471)	28,185)	28,472)	24,202)
Despesa de compensação baseada em ações	231,507)	54,433)	32,816)	28,549)	20,189)	21,184)
Imparidade de investimentos	—)	—)	—)	—)	—)	2,661)
Participação na perda (de rendimentos) do capital investido	(1,821)	3,633)	(1,206)	(173)	(2,402)	2,721)
Perda de câmbio (ganho) de moeda estrangeira não realizada	(531)	(2,619)	(13,747)	2,482)	1,008)	(313)
Imposto de renda diferido, líquido	(168,499)	(92,969)	(6,817)	(8,390)	(13,772)	(17,100)
Outros__________	12,343)	(668)	368)	(1,044)	1,364)	733)
Contas a receber, líquidas	(1,589,187)	(311,897)	(372,438)	(60,145)	(10,104)	92,085)
Inventários	(2,899,996)	100,042)	(504,642)	(189,466)	(181,310)	152,260)
Despesas pré-pagas e outros ativos	(44,646)	8,313)	(28,794)	(5,291)	(29,869)	8,410)
Contas a pagar	679,190)	127,135)	50,145)	189,309)	59,889)	(173,410)
Passivos acumulados	92,942)	(50,311)	35,891)	24,705)	27,865)	11,456)
Imposto de renda a pagar	(110,897)	87,423)	29,002)	8,041)	(8,321)	5,831)
Receita diferida	111,927)	70,587)	31,544)	(1,452)	350)	59,800)
Outros passivos de longo prazo	8,045)	(4,424)	(10,557)	(4,220)	(8,001)	116)
Variações de ativos e passivos operacionais	(3,752,622)	26,868)	(769,849)	(38,519)	(149,501)	156,548)
Reconciliação do lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais (utilizadas em)	(3,638,638)	23,582)	(725,964)	11,090)	(114,642)	190,636)
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais	(2,485,972)	663,580)	(440,801)	122,955)	(30,334)	262,554)
Compras de bens do ativo imobilizado	(124,279)	(36,793)	(45,182)	(58,016)	(44,338)	(24,849)
Investimento em títulos e valores mobiliários	(69,673)	(500)	(1,100)	—)	—)	—)
Aquisição, líquida de caixa adquirido	(296)	(2,193)	—)	—)	—)	—)
Produto da venda de investimento em sociedade de capitais fechados	—)	—)	—)	—)	750)	—)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(194,248)	(39,486)	(46,282)	(58,016)	(43,588)	(24,849)
Recursos provenientes de linhas de crédito e empréstimos a prazo	2,156,529)	1,093,860)	1,153,317)	127,059)	164,791)	41,760)
Reembolso de linhas de crédito e empréstimos a prazo	(1,967,545)	(1,394,391)	(640,695)	(60,629)	(159,191)	(67,700)
Captação líquida (reembolso) de linha de crédito rotativo lastreada em ativos, líquida de custos	—)	—)	—)	—)	(1,116)	(65,945)
Pagamento de outras taxas para financiamento de dívidas	—)	—)	(592)	(561)	(650)	(625)
Produto do exercício de opções sobre ações	29,453)	30,466)	20,994)	28,387)	28,343)	—)
Pagamento de retenção na fonte sobre a aquisição de unidades de ações restritas	(174,354)	(28,197)	(10,081)	(8,721)	(8,243)	(3,051)
Recompra de ações	—)	(149,998)	—)	(130,000)	—)	—)
Emissões de ações ordinárias em ofertas públicas, líquidas de custos de emissão	2,313,983)	—)	—)	—)	—)	—)
Receitas da emissão de Notas Conversíveis com 2029, líquidas de custos de emissão	1,695,768)	—)	—)	—)	—)	—)
Compra de chamadas limitadas	(142,140)	—)	—)	—)	—)	—)
Outros__________	30)	(33)	(72)	25)	(138)	(267)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	3,911,724)	(448,293)	522,871)	(44,440)	23,796)	(95,828)
Efeito das flutuações cambiais sobre o caixa	(2,191)	(3,400)	(678)	560)	376)	(119)
Aumento (redução) líquido de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	1,229,313)	172,401)	35,110)	21,059)	(49,750)	141,758)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no início do ano	440,960)	268,559)	233,449)	212,390)	262,140)	120,382)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no final do exercício	1,670,273)	440,960)	268,559)	233,449)	212,390)	262,140)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-06-30), 10-K (Data do relatório: 2023-06-30), 10-K (Data do relatório: 2022-06-30), 10-K (Data do relatório: 2021-06-30), 10-K (Data do relatório: 2020-06-30), 10-K (Data do relatório: 2019-06-30).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais de Super Micro Computer Inc. aumentou de 2022 para 2023, mas depois diminuiu significativamente de 2023 para 2024.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento de Super Micro Computer Inc. aumentou de 2022 para 2023, mas depois diminuiu significativamente de 2023 para 2024.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido por (usado em) atividades de financiamento de Super Micro Computer Inc. diminuiu de 2022 para 2023, mas depois aumentou de 2023 para 2024, excedendo o nível de 2022.

Super Micro Computer Inc. (NASDAQ:SMCI)

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