Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

UnitedHealth Group Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2024	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
Lucro líquido	15,242)	23,144)	20,639)	17,732)	15,769)
Depreciação e amortização	4,099)	3,972)	3,400)	3,103)	2,891)
Imposto de renda diferido	(296)	(245)	(673)	130)	(8)
Remuneração baseada em ações	1,018)	1,059)	925)	800)	679)
Perda na venda de subsidiária e subsidiárias mantidas para venda	8,310)	—)	—)	—)	—)
Ganhos em alienações e outras transações estratégicas	(3,333)	(489)	(588)	—)	—)
Outros, líquidos	(28)	(16)	257)	(944)	(52)
Itens não monetários	9,770)	4,281)	3,321)	3,089)	3,510)
Contas a receber	(1,437)	(3,114)	(2,523)	(1,000)	(688)
Outros ativos	(4,140)	(2,444)	(1,374)	(1,031)	(2,195)
Despesas médicas a pagar	2,503)	3,482)	4,053)	2,701)	152)
Contas a pagar e outros passivos	2,463)	3,516)	1,964)	1,162)	5,348)
Receitas não auferidas	(197)	203)	126)	(310)	278)
Variação líquida em outros itens operacionais, líquida de efeitos de aquisições e alienações	(808)	1,643)	2,246)	1,522)	2,895)
Fluxos de caixa das atividades operacionais	24,204)	29,068)	26,206)	22,343)	22,174)
Compras de investimentos	(27,308)	(18,314)	(18,825)	(17,139)	(16,577)
Venda de investimentos	18,514)	7,307)	5,907)	7,045)	6,489)
Vencimentos dos investimentos	9,319)	9,230)	6,081)	8,251)	7,252)
Caixa pago por aquisições e outras transações, líquido de caixa assumido	(13,408)	(10,136)	(21,458)	(4,821)	(7,139)
Compras de imóveis, equipamentos e softwares capitalizados	(3,499)	(3,386)	(2,802)	(2,454)	(2,051)
Empréstimos a prestadores de cuidados, ataque cibernético	(9,033)	—)	—)	—)	—)
Reembolsos de empréstimos de prestadores de cuidados, ataque cibernético	4,514)	—)	—)	—)	—)
Caixa recebido de alienações e outras transações estratégicas, líquido	2,041)	685)	3,414)	15)	221)
Outros, líquidos	(1,667)	(960)	(793)	(1,269)	(727)
Fluxos de caixa utilizados para atividades de investimento	(20,527)	(15,574)	(28,476)	(10,372)	(12,532)
Recompra de ações ordinárias	(9,000)	(8,000)	(7,000)	(5,000)	(4,250)
Dividendos em dinheiro pagos	(7,533)	(6,761)	(5,991)	(5,280)	(4,584)
Produto de emissões de ações ordinárias	1,846)	1,353)	1,253)	1,355)	1,440)
Pagamentos de dívida de longo prazo	(3,000)	(2,125)	(3,015)	(3,150)	(3,150)
Produto de (reembolsos de) empréstimos contraídos a curto prazo, líquido	(151)	11)	732)	(1,302)	872)
Produto da emissão de dívida de longo prazo	17,811)	6,394)	14,819)	6,933)	4,864)
Fundos de clientes administrados	(1,560)	(521)	5,548)	622)	1,677)
Compras de participações não controladoras resgatáveis	(280)	(730)	(176)	(1,338)	—)
Outros, líquidos	(1,645)	(1,150)	(1,944)	(295)	(459)
Fluxos de caixa de (utilizados para) atividades de financiamento	(3,512)	(11,529)	4,226)	(7,455)	(3,590)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa	(61)	97)	34)	(62)	(116)
Aumento (diminuição) de caixa e equivalentes de caixa, incluindo caixa dentro de empresas mantidas para venda	104)	2,062)	1,990)	4,454)	5,936)
Dinheiro dentro de empresas mantidas para venda	(219)	—)	—)	—)	—)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa	(115)	2,062)	1,990)	4,454)	5,936)
Caixa e equivalentes de caixa, início do período	25,427)	23,365)	21,375)	16,921)	10,985)
Caixa e equivalentes de caixa, final de período	25,312)	25,427)	23,365)	21,375)	16,921)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Fluxos de caixa das atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	Os fluxos de caixa das atividades operacionais de UnitedHealth Group Inc. aumentaram de 2022 a 2023, mas diminuíram significativamente de 2023 a 2024.
Fluxos de caixa utilizados para atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	Os fluxos de caixa usados para atividades de investimento de UnitedHealth Group Inc. aumentaram de 2022 para 2023, mas depois diminuíram ligeiramente de 2023 para 2024.
Fluxos de caixa de (utilizados para) atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	Os fluxos de caixa de (utilizados para) atividades de financiamento de UnitedHealth Group Inc. diminuíram de 2022 para 2023, mas aumentaram de 2023 para 2024, não atingindo o nível de 2022.

UnitedHealth Group Inc. (NYSE:UNH)

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