Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

UnitedHealth Group Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019
Lucro líquido	23,144)	20,639)	17,732)	15,769)	14,239)
Depreciação e amortização	3,972)	3,400)	3,103)	2,891)	2,720)
Imposto de renda diferido	(245)	(673)	130)	(8)	230)
Remuneração baseada em ações	1,059)	925)	800)	679)	697)
Outros, líquidos	(505)	(331)	(944)	(52)	(106)
Itens não monetários	4,281)	3,321)	3,089)	3,510)	3,541)
Contas a receber	(3,114)	(2,523)	(1,000)	(688)	162)
Outros ativos	(2,444)	(1,374)	(1,031)	(2,195)	(1,563)
Despesas médicas a pagar	3,482)	4,053)	2,701)	152)	1,221)
Contas a pagar e outros passivos	3,516)	1,964)	1,162)	5,348)	733)
Receitas não auferidas	203)	126)	(310)	278)	130)
Variação líquida de outros itens operacionais, líquida de efeitos de aquisições e variações nos saldos AARP	1,643)	2,246)	1,522)	2,895)	683)
Fluxos de caixa das atividades operacionais	29,068)	26,206)	22,343)	22,174)	18,463)
Compras de investimentos	(18,314)	(18,825)	(17,139)	(16,577)	(18,131)
Venda de investimentos	7,307)	5,907)	7,045)	6,489)	8,536)
Vencimentos dos investimentos	9,230)	6,081)	8,251)	7,252)	7,091)
Caixa pago pelas aquisições, líquido do caixa assumido	(10,136)	(21,458)	(4,821)	(7,139)	(8,343)
Compras de imóveis, equipamentos e softwares capitalizados	(3,386)	(2,802)	(2,454)	(2,051)	(2,071)
Dinheiro recebido de alienações	685)	3,414)	15)	221)	—)
Outros, líquidos	(960)	(793)	(1,269)	(727)	219)
Fluxos de caixa utilizados para atividades de investimento	(15,574)	(28,476)	(10,372)	(12,532)	(12,699)
Recompra de ações ordinárias	(8,000)	(7,000)	(5,000)	(4,250)	(5,500)
Dividendos em dinheiro pagos	(6,761)	(5,991)	(5,280)	(4,584)	(3,932)
Produto de emissões de ações ordinárias	1,353)	1,253)	1,355)	1,440)	1,037)
Pagamentos de dívida de longo prazo	(2,125)	(3,015)	(3,150)	(3,150)	(1,750)
Produto de (reembolsos de) empréstimos contraídos a curto prazo, líquido	11)	732)	(1,302)	872)	300)
Produto da emissão de dívida de longo prazo	6,394)	14,819)	6,933)	4,864)	5,444)
Fundos de clientes administrados	(521)	5,548)	622)	1,677)	13)
Compras de participações não controladoras resgatáveis	(730)	(176)	(1,338)	—)	(618)
Outros, líquidos	(1,150)	(1,944)	(295)	(459)	(619)
Fluxos de caixa de (utilizados para) atividades de financiamento	(11,529)	4,226)	(7,455)	(3,590)	(5,625)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa	97)	34)	(62)	(116)	(20)
Aumento (diminuição) de caixa e equivalentes de caixa	2,062)	1,990)	4,454)	5,936)	119)
Caixa e equivalentes de caixa, início do período	23,365)	21,375)	16,921)	10,985)	10,866)
Caixa e equivalentes de caixa, final de período	25,427)	23,365)	21,375)	16,921)	10,985)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Fluxos de caixa das atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	Os fluxos de caixa das atividades operacionais da UnitedHealth Group Inc. aumentaram de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.
Fluxos de caixa utilizados para atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	Os fluxos de caixa usados para atividades de investimento de UnitedHealth Group Inc. diminuíram de 2021 para 2022, mas depois aumentaram de 2022 para 2023, não atingindo o nível de 2021.
Fluxos de caixa de (utilizados para) atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	Os fluxos de caixa das atividades de financiamento (usadas para) de UnitedHealth Group Inc. aumentaram de 2021 para 2022, mas depois diminuíram significativamente de 2022 para 2023.

UnitedHealth Group Inc. (NYSE:UNH)

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