Estrutura do balanço: passivo e patrimônio líquido
Dados trimestrais
Área para usuários pagantes
Experimente gratuitamente
Thermo Fisher Scientific Inc. páginas disponíveis gratuitamente esta semana:
- Demonstração de resultados
- Demonstração do resultado abrangente
- Estrutura da demonstração de resultados
- Análise de índices de rentabilidade
- Análise dos índices de liquidez
- Análise dos rácios de actividade a curto prazo
- Valor da empresa em relação à EBITDA (EV/EBITDA)
- Relação preço/ FCFE (P/FCFE)
- Modelo de desconto de dividendos (DDM)
- Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) desde 2005
Aceitamos:
Thermo Fisher Scientific Inc., estrutura do balanço patrimonial consolidado: passivo e patrimônio líquido (dados trimestrais)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2025-09-27), 10-Q (Data do relatório: 2025-06-28), 10-Q (Data do relatório: 2025-03-29), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2024-09-28), 10-Q (Data do relatório: 2024-06-29), 10-Q (Data do relatório: 2024-03-30), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-07-01), 10-Q (Data do relatório: 2023-04-01), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-10-01), 10-Q (Data do relatório: 2022-07-02), 10-Q (Data do relatório: 2022-04-02), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-10-02), 10-Q (Data do relatório: 2021-07-03), 10-Q (Data do relatório: 2021-04-03).
A análise dos dados financeiros trimestrais revela tendências significativas na estrutura de passivos e patrimônio líquido. Observa-se uma flutuação considerável no percentual do passivo circulante em relação ao passivo total, atingindo um pico de 17.51% no quarto trimestre de 2022, seguido por uma diminuição gradual até 13.77% no quarto trimestre de 2024.
- Obrigações de curto prazo e vencimentos correntes de obrigações de longo prazo
- Apresentam um aumento notável no quarto trimestre de 2021, subindo para 2.67%, e continuam a flutuar, atingindo 3.71% no quarto trimestre de 2023, antes de diminuir para 3.2% no quarto trimestre de 2025.
- Contas a pagar
- Mantêm-se relativamente estáveis ao longo do período analisado, com variações modestas entre 2.57% e 3.48% do passivo total. Uma ligeira tendência de alta é observada no final do período.
- Folha de pagamento acumulada e benefícios a empregados
- Demonstram uma variação mais pronunciada, com um pico de 2.55% no terceiro trimestre de 2021 e uma queda para 1.35% no primeiro trimestre de 2024, seguida de um aumento para 2.04% no terceiro trimestre de 2024.
- Responsabilidades contratuais
- Apresentam uma tendência de estabilidade, com flutuações em torno de 2.5% a 3.1%. Observa-se uma ligeira diminuição no final do período analisado.
- Outras despesas acumuladas
- Mantêm-se relativamente estáveis, com variações entre 2.63% e 3.54%. Uma ligeira tendência de alta é observada no final do período.
- Imposto de renda diferido
- Apresenta uma tendência de declínio ao longo do tempo, diminuindo de 2.86% no primeiro trimestre de 2021 para 0.62% no quarto trimestre de 2024, indicando uma possível otimização do planejamento tributário ou mudanças nas políticas fiscais.
- Passivos de longo prazo
- Representam uma parcela significativa do passivo total, variando entre 37.05% e 42.8%. Observa-se uma tendência de estabilização no final do período.
- Patrimônio líquido total
- Apresenta uma variação considerável, começando em 53.17% no primeiro trimestre de 2021 e diminuindo para 48.4% no quarto trimestre de 2025. Essa redução pode indicar um aumento no endividamento ou a distribuição de dividendos.
- Estoque de tesouraria a custo
- Apresenta um impacto negativo no patrimônio líquido, com um aumento na magnitude do valor negativo ao longo do tempo, passando de -13.43% no primeiro trimestre de 2021 para -20.22% no quarto trimestre de 2024, sugerindo um programa consistente de recompra de ações.
- Lucros não distribuídos
- Apresentam uma tendência de crescimento, aumentando de 46.03% no primeiro trimestre de 2021 para 55.67% no terceiro trimestre de 2025, indicando a retenção de lucros para reinvestimento no negócio.
Em resumo, a estrutura de passivos e patrimônio líquido demonstra uma dinâmica complexa, com flutuações em diversas categorias. A diminuição do patrimônio líquido e o aumento do estoque de tesouraria sugerem uma estratégia de gestão financeira focada na recompra de ações, enquanto a redução do imposto de renda diferido pode indicar uma otimização fiscal. A análise contínua desses indicadores é crucial para avaliar a saúde financeira e a sustentabilidade da organização.