Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Constellation Brands Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	28 de fev. de 2022	28 de fev. de 2021	29 de fev. de 2020	28 de fev. de 2019	28 de fev. de 2018	28 de fev. de 2017
Lucro líquido	1,000)	2,031,800)	21,400)	3,459,100)	2,330,800)	1,539,200)
Perda líquida (ganho) não realizada em títulos mensurados pelo valor justo	1,644,700)	(802,000)	2,126,400)	(1,971,200)	(464,300)	—)
Provisão para impostos diferidos (benefício)	84,800)	336,400)	(1,153,700)	426,900)	114,900)	128,700)
Depreciação	337,300)	293,800)	326,500)	333,100)	293,800)	237,500)
Remuneração baseada em ações	44,900)	63,000)	60,400)	64,100)	60,900)	56,100)
Equivalência patrimonial (lucro) das investidas pelo método de equivalência patrimonial e atividades relacionadas, líquidas do lucro distribuído	61,600)	673,400)	560,800)	13,500)	(3,600)	—)
Despesas de locação não monetárias	81,900)	83,300)	88,300)	—)	—)	—)
Impairment e amortização de ativos intangíveis	5,100)	11,300)	16,700)	114,000)	92,700)	56,400)
Amortização de custos de emissão de dívida e perda na extinção de dívida	39,900)	24,300)	16,100)	29,400)	108,700)	12,700)
Ganho líquido na venda de investimento não consolidado	(51,000)	—)	(400)	(99,800)	—)	—)
Comprometimento da construção da cervejaria em andamento	665,900)	—)	—)	—)	—)	—)
Imparidade de activos detidos para venda	—)	24,000)	449,700)	—)	—)	—)
Ganho na venda de negócios	(1,700)	(14,200)	(74,100)	—)	—)	(262,400)
Perda de estoque e contratos relacionados associados à otimização de negócios	—)	25,800)	123,000)	—)	59,000)	—)
Perda na liquidação de contratos de bloqueio de tesouraria	—)	(29,300)	—)	—)	—)	—)
Benefício fiscal líquido relacionado à Lei de Cortes de Impostos e Empregos	—)	—)	—)	(37,600)	(363,000)	—)
Contas a receber	(114,000)	59,600)	(22,000)	(71,900)	(34,100)	(49,400)
Inventários	(261,300)	193,700)	(29,500)	(61,900)	(123,800)	(151,000)
Despesas pré-pagas e outros ativos circulantes	(113,200)	65,700)	8,100)	(103,000)	(111,500)	(71,600)
Contas a pagar	213,700)	(95,700)	16,800)	21,400)	12,800)	115,900)
Receita diferida	118,000)	—)	1,400)	—)	—)	—)
Outras despesas e passivos acumulados	(28,800)	(75,000)	(58,500)	(22,100)	(71,600)	122,200)
Variação dos activos e passivos operacionais, líquida dos efeitos da compra e venda de empresas	(185,600)	148,300)	(83,700)	(237,500)	(328,200)	(33,900)
Outros__________	(23,400)	(63,400)	73,700)	152,300)	29,700)	(38,300)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	2,704,400)	774,700)	2,529,700)	(1,212,800)	(399,400)	156,800)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	2,705,400)	2,806,500)	2,551,100)	2,246,300)	1,931,400)	1,696,000)
Compra de bens do ativo imobilizado	(1,026,800)	(864,600)	(726,500)	(886,300)	(1,057,600)	(907,400)
Compra de negócios, líquida de dinheiro adquirido	(53,500)	(19,900)	(36,200)	(45,600)	(150,100)	(1,111,000)
Investimentos em equivalência patrimonial investidas e valores mobiliários	(36,600)	(222,400)	(48,200)	(4,081,500)	(210,900)	(17,100)
Produto da venda de ativos	4,100)	18,900)	8,300)	72,300)	5,900)	2,100)
Produto da venda de investimentos não consolidados	74,400)	—)	1,500)	110,200)	—)	—)
Produto da venda de empresas (pagamentos relacionados a)	4,600)	999,500)	269,700)	—)	(5,000)	575,300)
Outras atividades de investimento	(2,000)	600)	400)	(900)	(5,400)	(3,700)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(1,035,800)	(87,900)	(531,000)	(4,831,800)	(1,423,100)	(1,461,800)
Produto da emissão de dívida de longo prazo	995,600)	1,194,700)	1,291,300)	3,657,600)	7,933,400)	1,965,600)
Pagamentos de capital da dívida de longo prazo	(1,365,300)	(2,721,300)	(2,195,300)	(62,800)	(7,128,700)	(971,800)
Produto líquido dos (reembolsos de) empréstimos contraídos a curto prazo	323,000)	(238,900)	(552,600)	45,500)	137,200)	197,100)
Dividendos pagos	(573,000)	(575,000)	(569,200)	(557,700)	(400,100)	(315,100)
Compra de ações em tesouraria	(1,390,500)	—)	(50,000)	(504,300)	(1,038,500)	(1,122,700)
Produto de ações emitidas no âmbito de planos de remuneração por ações	177,600)	58,900)	78,200)	63,200)	49,400)	59,700)
Pagamentos de retenções mínimas de impostos sobre prémios de pagamento baseados em existências	(9,800)	(7,700)	(14,300)	(13,600)	(31,700)	(64,900)
Pagamentos de emissão de dívida, extinção de dívidas e outros custos de financiamento	(34,600)	(22,300)	(8,200)	(34,600)	(122,200)	(14,100)
Distribuições a interesses não controladores	(52,500)	(35,000)	—)	—)	—)	—)
Pagamento de contraprestação contingente	—)	—)	(11,300)	—)	—)	—)
Benefícios fiscais excedentes de prémios de pagamento baseados em existências	—)	—)	—)	—)	—)	131,400)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	(1,929,500)	(2,346,600)	(2,031,400)	2,593,300)	(601,200)	(134,800)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa	(1,300)	7,200)	(900)	(4,500)	5,800)	(5,100)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa	(261,200)	379,200)	(12,200)	3,300)	(87,100)	94,300)
Caixa e equivalentes de caixa, início do exercício	460,600)	81,400)	93,600)	90,300)	177,400)	83,100)
Caixa e equivalentes de caixa, fim de exercício	199,400)	460,600)	81,400)	93,600)	90,300)	177,400)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-02-28), 10-K (Data do relatório: 2021-02-28), 10-K (Data do relatório: 2020-02-29), 10-K (Data do relatório: 2019-02-28), 10-K (Data do relatório: 2018-02-28), 10-K (Data do relatório: 2017-02-28).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da Constellation Brands Inc. aumentou de 2020 para 2021, mas depois diminuiu ligeiramente de 2021 para 2022.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento da Constellation Brands Inc. aumentou de 2020 para 2021, mas depois diminuiu significativamente de 2021 para 2022.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado em) Constellation Brands Inc. diminuiu de 2020 para 2021, mas depois aumentou de 2021 para 2022, superando o nível de 2020.

Constellation Brands Inc. (NYSE:STZ)

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