Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Coca-Cola Co., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2024	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
Lucro líquido consolidado	10,649)	10,703)	9,571)	9,804)	7,768)
Depreciação e amortização	1,075)	1,128)	1,260)	1,452)	1,536)
Despesa de compensação baseada em ações	286)	254)	356)	337)	126)
Imposto de renda diferido	(11)	(2)	(122)	894)	(18)
Resultado do patrimônio líquido, líquido de dividendos	(802)	(1,019)	(838)	(615)	(511)
Ajustes em moeda estrangeira	(110)	175)	203)	86)	(88)
Perdas (ganhos) significativas, líquidas	(1,737)	(492)	(129)	(1,365)	(914)
Outros encargos operacionais	4,000)	1,741)	1,086)	506)	556)
Outros itens	(311)	(43)	236)	201)	699)
(Aumento) diminuição das contas a receber	(295)	(2)	(69)	(225)	882)
(Aumento) diminuição dos estoques	(520)	(597)	(960)	(135)	99)
em despesas pré-pagas e outros ativos circulantes e outros ativos não circulantes	(5,667)	(323)	225)	(241)	78)
Aumento (diminuição) de contas a pagar e despesas acumuladas	1,134)	841)	759)	2,843)	(860)
Aumento (redução) do imposto de renda acumulado	(823)	(578)	(360)	(566)	(16)
Aumento (redução) de outros passivos não circulantes	(63)	(187)	(200)	(351)	507)
Variação líquida dos activos e passivos operacionais	(6,234)	(846)	(605)	1,325)	690)
Ajustes para conciliar o lucro líquido consolidado com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	(3,844)	896)	1,447)	2,821)	2,076)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	6,805)	11,599)	11,018)	12,625)	9,844)
Compras de investimentos	(5,640)	(6,698)	(3,751)	(6,030)	(13,583)
Produto da alienação de investimentos	6,589)	4,354)	4,771)	7,059)	13,835)
Aquisições de empresas, investimentos pelo método de equivalência patrimonial e valores mobiliários não negociáveis	(315)	(62)	(73)	(4,766)	(1,052)
Produto de alienações de empresas, investimentos pelo método de equivalência patrimonial e valores mobiliários não negociáveis	3,485)	430)	458)	2,180)	189)
Compras de bens do ativo imobilizado	(2,064)	(1,852)	(1,484)	(1,367)	(1,177)
Produto da alienação de bens do ativo imobilizado	40)	74)	75)	108)	189)
Garantias (pagas) recebidas associadas a atividades de cobertura, líquidas	235)	366)	(1,465)	—)	—)
Outras atividades de investimento	194)	39)	706)	51)	122)
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	2,524)	(3,349)	(763)	(2,765)	(1,477)
Emissões de empréstimos, notas a pagar e dívidas de longo prazo	12,061)	6,891)	3,972)	13,094)	26,934)
Pagamentos de empréstimos, notas a pagar e dívidas de longo prazo	(9,533)	(5,034)	(4,930)	(12,866)	(28,796)
Emissões de ações	747)	539)	837)	702)	647)
Compras de ações para tesouraria	(1,795)	(2,289)	(1,418)	(111)	(118)
Dividendos	(8,359)	(7,952)	(7,616)	(7,252)	(7,047)
Outras actividades de financiamento	(31)	(465)	(1,095)	(353)	310)
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	(6,910)	(8,310)	(10,250)	(6,786)	(8,070)
Efeito das variações cambiais sobre caixa, equivalentes de caixa, caixa restrito e equivalentes de caixa restritos	(623)	(73)	(205)	(159)	76)
Aumento (redução) líquido de caixa, equivalentes de caixa, caixa restrito e equivalentes de caixa restritos durante o ano	1,796)	(133)	(200)	2,915)	373)
Caixa, equivalentes de caixa, caixa restrito e equivalentes de caixa restritos no início do ano	9,692)	9,825)	10,025)	7,110)	6,737)
Caixa, equivalentes de caixa, caixa restrito e equivalentes de caixa restritos no final do exercício	11,488)	9,692)	9,825)	10,025)	7,110)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais de Coca-Cola Co. aumentou de 2022 para 2023, mas depois diminuiu significativamente de 2023 para 2024.
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido (usado em) fornecido pelas atividades de investimento de Coca-Cola Co. diminuiu de 2022 para 2023, mas depois aumentou de 2023 para 2024, excedendo o nível de 2022.
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento de Coca-Cola Co. aumentou de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.

Coca-Cola Co. (NYSE:KO)

Demonstração dos fluxos de caixa