Análise da DuPont: Agregação do índice de ROE, ROAe margem de lucro líquidoDados trimestrais
Dados anuais
Dados trimestrais
A ROE decomposição envolve a expressão do lucro líquido dividido pelo patrimônio líquido como produto dos índices componentes.
Desagregado de ROE em dois componentes
Dados anuais
Dados trimestrais
United Parcel Service Inc., decomposição de ROE (dados trimestrais)
ROE
=
ROA
×
Índice de alavancagem financeira
31 de mar. de 2025
37.39%
=
8.55%
×
4.37
31 de dez. de 2024
34.59%
=
8.25%
×
4.19
30 de set. de 2024
33.61%
=
8.30%
×
4.05
30 de jun. de 2024
30.85%
=
7.57%
×
4.08
31 de mar. de 2024
35.05%
=
8.76%
×
4.00
31 de dez. de 2023
38.76%
=
9.47%
×
4.09
30 de set. de 2023
44.64%
=
12.17%
×
3.67
30 de jun. de 2023
50.02%
=
14.23%
×
3.51
31 de mar. de 2023
53.80%
=
14.93%
×
3.60
31 de dez. de 2022
58.36%
=
16.24%
×
3.59
30 de set. de 2022
65.94%
=
16.09%
×
4.10
30 de jun. de 2022
67.12%
=
15.60%
×
4.30
31 de mar. de 2022
69.80%
=
15.35%
×
4.55
31 de dez. de 2021
90.44%
=
18.57%
×
4.87
30 de set. de 2021
53.57%
=
9.81%
×
5.46
30 de jun. de 2021
56.25%
=
9.37%
×
6.00
31 de mar. de 2021
72.34%
=
8.17%
×
8.86
31 de dez. de 2020
204.41%
=
2.15%
×
94.99
30 de set. de 2020
—
=
—
×
11.16
30 de jun. de 2020
—
=
—
×
14.22
31 de mar. de 2020
—
=
—
×
18.46
Com base em relatórios:
10-Q (Data do relatório: 2025-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2024-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31) .
A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) no 1º trimestre de 2025 é o aumento do índice de alavancagem financeira.
Desagregado de ROE em três componentes
Dados anuais
Dados trimestrais
United Parcel Service Inc., decomposição de ROE (dados trimestrais)
ROE
=
Índice de margem de lucro líquido
×
Giro de ativos
×
Índice de alavancagem financeira
31 de mar. de 2025
37.39%
=
6.44%
×
1.33
×
4.37
31 de dez. de 2024
34.59%
=
6.35%
×
1.30
×
4.19
30 de set. de 2024
33.61%
=
6.25%
×
1.33
×
4.05
30 de jun. de 2024
30.85%
=
5.87%
×
1.29
×
4.08
31 de mar. de 2024
35.05%
=
6.60%
×
1.33
×
4.00
31 de dez. de 2023
38.76%
=
7.37%
×
1.28
×
4.09
30 de set. de 2023
44.64%
=
9.19%
×
1.32
×
3.67
30 de jun. de 2023
50.02%
=
10.41%
×
1.37
×
3.51
31 de mar. de 2023
53.80%
=
10.90%
×
1.37
×
3.60
31 de dez. de 2022
58.36%
=
11.51%
×
1.41
×
3.59
30 de set. de 2022
65.94%
=
11.07%
×
1.45
×
4.10
30 de jun. de 2022
67.12%
=
10.92%
×
1.43
×
4.30
31 de mar. de 2022
69.80%
=
10.90%
×
1.41
×
4.55
31 de dez. de 2021
90.44%
=
13.25%
×
1.40
×
4.87
30 de set. de 2021
53.57%
=
6.83%
×
1.44
×
5.46
30 de jun. de 2021
56.25%
=
6.57%
×
1.43
×
6.00
31 de mar. de 2021
72.34%
=
5.78%
×
1.41
×
8.86
31 de dez. de 2020
204.41%
=
1.59%
×
1.36
×
94.99
30 de set. de 2020
—
=
—
×
—
×
11.16
30 de jun. de 2020
—
=
—
×
—
×
14.22
31 de mar. de 2020
—
=
—
×
—
×
18.46
Com base em relatórios:
10-Q (Data do relatório: 2025-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2024-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31) .
A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) no 1º trimestre de 2025 é o aumento do índice de alavancagem financeira.
Desagregado de ROE em cinco componentes
Dados anuais
Dados trimestrais
United Parcel Service Inc., decomposição de ROE (dados trimestrais)
ROE
=
Carga tributária
×
Encargos com juros
×
Margem EBIT
×
Giro de ativos
×
Índice de alavancagem financeira
31 de mar. de 2025
37.39%
=
0.79
×
0.89
×
9.15%
×
1.33
×
4.37
31 de dez. de 2024
34.59%
=
0.78
×
0.90
×
9.12%
×
1.30
×
4.19
30 de set. de 2024
33.61%
=
0.77
×
0.90
×
9.07%
×
1.33
×
4.05
30 de jun. de 2024
30.85%
=
0.78
×
0.89
×
8.43%
×
1.29
×
4.08
31 de mar. de 2024
35.05%
=
0.78
×
0.91
×
9.34%
×
1.33
×
4.00
31 de dez. de 2023
38.76%
=
0.78
×
0.92
×
10.29%
×
1.28
×
4.09
30 de set. de 2023
44.64%
=
0.78
×
0.94
×
12.61%
×
1.32
×
3.67
30 de jun. de 2023
50.02%
=
0.77
×
0.95
×
14.26%
×
1.37
×
3.51
31 de mar. de 2023
53.80%
=
0.77
×
0.95
×
14.84%
×
1.37
×
3.60
31 de dez. de 2022
58.36%
=
0.78
×
0.95
×
15.48%
×
1.41
×
3.59
30 de set. de 2022
65.94%
=
0.78
×
0.95
×
14.86%
×
1.45
×
4.10
30 de jun. de 2022
67.12%
=
0.78
×
0.95
×
14.72%
×
1.43
×
4.30
31 de mar. de 2022
69.80%
=
0.78
×
0.95
×
14.66%
×
1.41
×
4.55
31 de dez. de 2021
90.44%
=
0.78
×
0.96
×
17.77%
×
1.40
×
4.87
30 de set. de 2021
53.57%
=
0.77
×
0.92
×
9.58%
×
1.44
×
5.46
30 de jun. de 2021
56.25%
=
0.77
×
0.92
×
9.27%
×
1.43
×
6.00
31 de mar. de 2021
72.34%
=
0.76
×
0.91
×
8.39%
×
1.41
×
8.86
31 de dez. de 2020
204.41%
=
0.73
×
0.72
×
3.01%
×
1.36
×
94.99
30 de set. de 2020
—
=
—
×
—
×
—
×
—
×
11.16
30 de jun. de 2020
—
=
—
×
—
×
—
×
—
×
14.22
31 de mar. de 2020
—
=
—
×
—
×
—
×
—
×
18.46
Com base em relatórios:
10-Q (Data do relatório: 2025-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2024-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31) .
A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) no 1º trimestre de 2025 é o aumento do índice de alavancagem financeira.
Desagregado de ROA em dois componentes
Dados anuais
Dados trimestrais
United Parcel Service Inc., decomposição de ROA (dados trimestrais)
ROA
=
Índice de margem de lucro líquido
×
Giro de ativos
31 de mar. de 2025
8.55%
=
6.44%
×
1.33
31 de dez. de 2024
8.25%
=
6.35%
×
1.30
30 de set. de 2024
8.30%
=
6.25%
×
1.33
30 de jun. de 2024
7.57%
=
5.87%
×
1.29
31 de mar. de 2024
8.76%
=
6.60%
×
1.33
31 de dez. de 2023
9.47%
=
7.37%
×
1.28
30 de set. de 2023
12.17%
=
9.19%
×
1.32
30 de jun. de 2023
14.23%
=
10.41%
×
1.37
31 de mar. de 2023
14.93%
=
10.90%
×
1.37
31 de dez. de 2022
16.24%
=
11.51%
×
1.41
30 de set. de 2022
16.09%
=
11.07%
×
1.45
30 de jun. de 2022
15.60%
=
10.92%
×
1.43
31 de mar. de 2022
15.35%
=
10.90%
×
1.41
31 de dez. de 2021
18.57%
=
13.25%
×
1.40
30 de set. de 2021
9.81%
=
6.83%
×
1.44
30 de jun. de 2021
9.37%
=
6.57%
×
1.43
31 de mar. de 2021
8.17%
=
5.78%
×
1.41
31 de dez. de 2020
2.15%
=
1.59%
×
1.36
30 de set. de 2020
—
=
—
×
—
30 de jun. de 2020
—
=
—
×
—
31 de mar. de 2020
—
=
—
×
—
Com base em relatórios:
10-Q (Data do relatório: 2025-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2024-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31) .
A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre ativos (ROA) em relação ao 1º trimestre de 2025 é o aumento do índice de giro de ativos.
Desagregado do ROA em quatro componentes
Dados anuais
Dados trimestrais
United Parcel Service Inc., decomposição de ROA (dados trimestrais)
ROA
=
Carga tributária
×
Encargos com juros
×
Margem EBIT
×
Giro de ativos
31 de mar. de 2025
8.55%
=
0.79
×
0.89
×
9.15%
×
1.33
31 de dez. de 2024
8.25%
=
0.78
×
0.90
×
9.12%
×
1.30
30 de set. de 2024
8.30%
=
0.77
×
0.90
×
9.07%
×
1.33
30 de jun. de 2024
7.57%
=
0.78
×
0.89
×
8.43%
×
1.29
31 de mar. de 2024
8.76%
=
0.78
×
0.91
×
9.34%
×
1.33
31 de dez. de 2023
9.47%
=
0.78
×
0.92
×
10.29%
×
1.28
30 de set. de 2023
12.17%
=
0.78
×
0.94
×
12.61%
×
1.32
30 de jun. de 2023
14.23%
=
0.77
×
0.95
×
14.26%
×
1.37
31 de mar. de 2023
14.93%
=
0.77
×
0.95
×
14.84%
×
1.37
31 de dez. de 2022
16.24%
=
0.78
×
0.95
×
15.48%
×
1.41
30 de set. de 2022
16.09%
=
0.78
×
0.95
×
14.86%
×
1.45
30 de jun. de 2022
15.60%
=
0.78
×
0.95
×
14.72%
×
1.43
31 de mar. de 2022
15.35%
=
0.78
×
0.95
×
14.66%
×
1.41
31 de dez. de 2021
18.57%
=
0.78
×
0.96
×
17.77%
×
1.40
30 de set. de 2021
9.81%
=
0.77
×
0.92
×
9.58%
×
1.44
30 de jun. de 2021
9.37%
=
0.77
×
0.92
×
9.27%
×
1.43
31 de mar. de 2021
8.17%
=
0.76
×
0.91
×
8.39%
×
1.41
31 de dez. de 2020
2.15%
=
0.73
×
0.72
×
3.01%
×
1.36
30 de set. de 2020
—
=
—
×
—
×
—
×
—
30 de jun. de 2020
—
=
—
×
—
×
—
×
—
31 de mar. de 2020
—
=
—
×
—
×
—
×
—
Com base em relatórios:
10-Q (Data do relatório: 2025-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2024-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31) .
A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre ativos (ROA) em relação ao 1º trimestre de 2025 é o aumento da eficiência medida pelo índice de giro de ativos.
Desagregação do índice de margem de lucro líquido
Dados anuais
Dados trimestrais
United Parcel Service Inc., decomposição do índice de margem de lucro líquido (dados trimestrais)
Índice de margem de lucro líquido
=
Carga tributária
×
Encargos com juros
×
Margem EBIT
31 de mar. de 2025
6.44%
=
0.79
×
0.89
×
9.15%
31 de dez. de 2024
6.35%
=
0.78
×
0.90
×
9.12%
30 de set. de 2024
6.25%
=
0.77
×
0.90
×
9.07%
30 de jun. de 2024
5.87%
=
0.78
×
0.89
×
8.43%
31 de mar. de 2024
6.60%
=
0.78
×
0.91
×
9.34%
31 de dez. de 2023
7.37%
=
0.78
×
0.92
×
10.29%
30 de set. de 2023
9.19%
=
0.78
×
0.94
×
12.61%
30 de jun. de 2023
10.41%
=
0.77
×
0.95
×
14.26%
31 de mar. de 2023
10.90%
=
0.77
×
0.95
×
14.84%
31 de dez. de 2022
11.51%
=
0.78
×
0.95
×
15.48%
30 de set. de 2022
11.07%
=
0.78
×
0.95
×
14.86%
30 de jun. de 2022
10.92%
=
0.78
×
0.95
×
14.72%
31 de mar. de 2022
10.90%
=
0.78
×
0.95
×
14.66%
31 de dez. de 2021
13.25%
=
0.78
×
0.96
×
17.77%
30 de set. de 2021
6.83%
=
0.77
×
0.92
×
9.58%
30 de jun. de 2021
6.57%
=
0.77
×
0.92
×
9.27%
31 de mar. de 2021
5.78%
=
0.76
×
0.91
×
8.39%
31 de dez. de 2020
1.59%
=
0.73
×
0.72
×
3.01%
30 de set. de 2020
—
=
—
×
—
×
—
30 de jun. de 2020
—
=
—
×
—
×
—
31 de mar. de 2020
—
=
—
×
—
×
—
Com base em relatórios:
10-Q (Data do relatório: 2025-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2024-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31) .
A principal razão para o aumento do índice de margem de lucro líquido no 1º trimestre de 2025 é o aumento do efeito dos impostos medidos pelo índice de carga tributária.