United Parcel Service Inc., balanço: dívida

US$ em milhões

	31 de dez. de 2024	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
Vencimentos correntes de dívida de longo prazo, commercial paper e arrendamentos financeiros	1,838)	3,348)	2,341)	2,131)	2,623)
Dívida de longo prazo e arrendamentos financeiros, excluindo vencimentos correntes	19,446)	18,916)	17,321)	19,784)	22,031)
Total da dívida de longo prazo, incluindo vencimentos correntes (quantia escriturada)	21,284)	22,264)	19,662)	21,915)	24,654)

Componente de endividamento	Descrição: __________	A empresa
Total da dívida de longo prazo, incluindo vencimentos correntes (quantia escriturada)	Soma dos valores contábeis na data do balanço de todas as obrigações de dívida mais arrendamento de capital.	A dívida total da United Parcel Service Inc. aumentou de 2022 para 2023, mas depois diminuiu ligeiramente de 2023 para 2024.

	31 de dez. de 2024
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Total da dívida de longo prazo, incluindo vencimentos correntes (valor justo)	20,300)
Índice financeiro
Rácio dívida, justo valor e quantia escriturada	0.95

Taxa de juro média ponderada da dívida: 4.29%

Taxa de juros	Valor da dívida¹	Taxa de juros × Valor da dívida
3.90%	1,000)	39)
2.40%	499)	12)
3.05%	997)	30)
3.40%	748)	25)
2.50%	398)	10)
4.45%	746)	33)
4.88%	895)	44)
5.15%	894)	46)
6.20%	1,486)	92)
5.20%	495)	26)
4.88%	492)	24)
3.63%	369)	13)
3.40%	492)	17)
3.75%	1,138)	43)
4.25%	743)	32)
3.40%	689)	23)
5.30%	1,232)	65)
5.05%	1,083)	55)
5.50%	1,087)	60)
5.60%	590)	33)
4.77%	1,755)	84)
7.62%	279)	21)
5.50%	83)	5)
5.13%	544)	28)
1.63%	731)	12)
1.00%	521)	5)
1.50%	521)	8)
3.84%	455)	17)
3.28%	149)	5)
3.21%	42)	1)
3.26%	29)	1)
3.18%	100)	3)
Valor total	21,282)	912)
4.29%

¹ US$ em milhões

² Taxa de juro média ponderada = 100 × 912 ÷ 21,282 = 4.29%

United Parcel Service Inc., custos de juros incorridos

US$ em milhões

12 meses encerrados	31 de dez. de 2024	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
Despesa com juros	866)	785)	704)	694)	701)
Juros capitalizados	121)	118)	60)	58)	87)
Custos com juros incorridos	987)	903)	764)	752)	788)

Componente de endividamento	Descrição: __________	A empresa
Despesa com juros	Valor do custo dos recursos emprestados contabilizado como despesa de juros da dívida.	As despesas com juros de United Parcel Service Inc. aumentaram de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.
Juros capitalizados	Valor dos custos de juros capitalizados divulgado como item de ajuste aos custos de juros incorridos.	Os juros capitalizados de United Parcel Service Inc. aumentaram de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.
Custos com juros incorridos	Total dos custos de juros incorridos durante o período e capitalizados ou cobrados sobre os lucros.	Os custos de juros incorridos com United Parcel Service Inc. aumentaram de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.

	31 de dez. de 2024	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Lucro líquido	5,782)	6,708)	11,548)	12,890)	1,343)
Mais: Despesa com imposto de renda	1,660)	1,865)	3,277)	3,705)	501)
Mais: Despesa com juros	866)	785)	704)	694)	701)
Lucro antes de juros e impostos (EBIT)	8,308)	9,358)	15,529)	17,289)	2,545)

Custos com juros incorridos	987)	903)	764)	752)	788)
Relação financeira com e sem juros capitalizados
Índice de cobertura de juros (sem juros capitalizados)¹	9.59	11.92	22.06	24.91	3.63
Índice de cobertura de juros (ajustado) (com juros capitalizados)²	8.42	10.36	20.33	22.99	3.23

2024 Cálculos

¹ Índice de cobertura de juros (sem juros capitalizados) = EBIT ÷ Despesa com juros
= 8,308 ÷ 866 = 9.59

² Índice de cobertura de juros (ajustado) (com juros capitalizados) = EBIT ÷ Custos com juros incorridos
= 8,308 ÷ 987 = 8.42

Rácio de solvabilidade	Descrição: __________	A empresa
Índice de cobertura de juros (ajustado)	Um índice de solvência calculado como EBIT dividido por pagamentos de juros (incluindo juros capitalizados).	O rácio de cobertura de juros (ajustado) de United Parcel Service Inc. diminuiu de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.

United Parcel Service Inc. (NYSE:UPS)

Análise do endividamento