Union Pacific Corp. (NYSE:UNP)

A análise dos dados revela tendências distintas em três indicadores financeiros ao longo do período avaliado. O Rácio de Rendibilidade dos Ativos (ROA) demonstra uma trajetória ascendente de março de 2021 a dezembro de 2022, atingindo o pico de 10.69%. Posteriormente, observa-se uma ligeira diminuição até dezembro de 2023, seguida de uma recuperação gradual até março de 2025, estabilizando-se em 10.27%.

O Índice de Alavancagem Financeira apresenta um aumento consistente de 3.8 em março de 2021 para 5.56 em setembro de 2022. A partir desse ponto, o índice demonstra uma tendência de declínio, atingindo 3.97 em setembro de 2025, indicando uma redução no nível de endividamento em relação ao patrimônio líquido.

O Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE) exibe um crescimento notável de 32.09% em março de 2021 para 60.21% em setembro de 2022. Após atingir esse máximo, o ROE apresenta uma queda progressiva até 39.38% em dezembro de 2023. Nos trimestres subsequentes, o índice demonstra uma recuperação, estabilizando-se em 40.75% em setembro de 2025.

ROA (Rácio de Rendibilidade dos Ativos)

Apresenta uma tendência geral de crescimento com flutuações, indicando uma melhoria na eficiência na utilização dos ativos para gerar lucro.

Índice de Alavancagem Financeira

Demonstra uma redução gradual do endividamento, o que pode indicar uma gestão financeira mais conservadora ou uma melhoria na capacidade de gerar recursos próprios.

ROE (Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido)

Apesar de uma queda após o pico em 2022, o ROE permanece em níveis elevados, sugerindo uma rentabilidade significativa do capital investido pelos acionistas.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no índice de margem de lucro líquido, com um aumento gradual de 27,02% em março de 2021 para 29,92% em dezembro de 2021. Posteriormente, a margem apresentou uma ligeira diminuição, atingindo 27,18% em março de 2023, seguida de uma recuperação e estabilização em torno de 28% no final do período analisado.

O índice de giro de ativos demonstra uma tendência de crescimento constante de 0,31 em março de 2021 para 0,38 em dezembro de 2022. A partir desse ponto, o índice se estabilizou, com pequenas variações, mantendo-se em torno de 0,36 até o final de 2024, com uma leve queda para 0,35 em setembro de 2025.

O índice de alavancagem financeira apresentou um aumento significativo de 3,8 em março de 2021 para 5,38 em março de 2022. Após atingir o pico, o índice iniciou um declínio gradual, chegando a 4,01 em junho de 2025, indicando uma redução no nível de endividamento em relação ao patrimônio líquido.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) exibiu um crescimento expressivo de 32,09% em março de 2021 para 57,26% em março de 2022. Embora tenha apresentado uma queda subsequente, o ROE permaneceu em níveis elevados, situando-se em torno de 40% a 43% no final do período analisado, demonstrando uma capacidade consistente de gerar lucro a partir do capital próprio.

Índice de margem de lucro líquido

Apresenta uma trajetória ascendente inicial, seguida de estabilização com ligeiras flutuações.

Índice de giro de ativos

Demonstra um crescimento constante seguido de estabilização.

Índice de alavancagem financeira

Evidencia um aumento significativo seguido de uma redução gradual.

Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE)

Revela um crescimento expressivo seguido de estabilização em níveis elevados.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. Observa-se uma estabilidade notável no índice de carga tributária, mantendo-se consistentemente próximo de 0.77, com ligeiras flutuações que não alteram significativamente o padrão geral. O rácio de encargos com juros demonstra também uma estabilidade considerável, oscilando em torno de 0.87-0.88, com uma ligeira tendência de redução no final do período analisado.

O índice de margem EBIT apresentou uma trajetória ascendente de 41.28% em março de 2021 para 44.19% no final de 2021, mantendo-se em patamares elevados. Contudo, verifica-se uma diminuição gradual a partir de setembro de 2022, atingindo 39.38% em dezembro de 2023, antes de apresentar uma recuperação parcial para 42.1% em setembro de 2025.

O índice de giro de ativos exibiu um crescimento constante de 0.31 em março de 2021 para 0.38 em dezembro de 2022, indicando uma maior eficiência na utilização dos ativos para gerar receita. Após esse ponto, o índice estabilizou-se em torno de 0.36, com uma ligeira diminuição para 0.35 em setembro de 2025.

O índice de alavancagem financeira demonstrou um aumento progressivo de 3.8 em março de 2021 para 5.38 em março de 2022, refletindo um maior endividamento. Posteriormente, observou-se uma tendência de redução, atingindo 3.97 em setembro de 2025, embora ainda se mantenha em níveis relativamente elevados.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) apresentou um crescimento expressivo, passando de 32.09% em março de 2021 para 57.26% em março de 2022. Após atingir o pico, o ROE registrou uma diminuição gradual, estabilizando-se em torno de 40-42% no final do período analisado, indicando uma rentabilidade ainda robusta, mas inferior à observada no período anterior.

Índice de carga tributária

Mantém-se estável, com ligeiras flutuações.

Rácio de encargos com juros

Apresenta estabilidade com uma ligeira tendência de redução no final do período.

Índice de margem EBIT

Cresceu até o final de 2021, diminuiu até dezembro de 2023 e recuperou parcialmente.

Índice de giro de ativos

Cresceu constantemente até dezembro de 2022 e estabilizou-se posteriormente.

Índice de alavancagem financeira

Aumentou até março de 2022 e diminuiu gradualmente a partir daí.

Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE)

Cresceu significativamente até março de 2022 e diminuiu gradualmente a partir daí, mantendo-se em níveis elevados.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no índice de margem de lucro líquido, com um aumento consistente de 27,02% em março de 2021 para 29,92% em dezembro de 2021. A partir desse ponto, a margem demonstra uma ligeira tendência de declínio, atingindo 27,18% em março de 2023, seguida de uma estabilização e posterior recuperação, culminando em 28,73% em setembro de 2025.

O índice de giro de ativos apresenta um crescimento gradual e constante de 0,31 em março de 2021 para 0,38 em dezembro de 2022. Após atingir este pico, o índice demonstra uma estabilização em torno de 0,36 a 0,38 durante a maior parte do período subsequente, com uma leve diminuição para 0,35 em setembro de 2025.

O rácio de rendibilidade dos ativos (ROA) exibe uma trajetória ascendente de 8,44% em março de 2021 para 10,64% em março de 2022. Após este ponto, o ROA mantém-se relativamente estável, com flutuações modestas, registrando um declínio para 9,57% em março de 2023, seguido de uma recuperação gradual para 10,27% em setembro de 2025.

Índice de Margem de Lucro Líquido

Apresenta uma tendência geral de crescimento inicial, seguida de estabilização e recuperação no final do período.

Índice de Giro de Ativos

Demonstra um aumento constante seguido de estabilização com uma ligeira diminuição no último período.

Rácio de Rendibilidade dos Ativos (ROA)

Exibe um crescimento inicial, seguido de estabilidade com flutuações moderadas e uma recuperação no final do período.

Em resumo, os dados indicam um desempenho financeiro geralmente positivo, com indicadores de rentabilidade e eficiência a mostrarem tendências de crescimento ou estabilidade ao longo do tempo. As flutuações observadas podem ser atribuídas a fatores sazonais ou a mudanças nas condições de mercado.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. O índice de carga tributária apresentou estabilidade notável, mantendo-se consistentemente em torno de 0.77, com ligeiras flutuações para 0.78 em alguns trimestres mais recentes.

O rácio de encargos com juros demonstrou uma ligeira tendência de alta entre o primeiro e o quarto trimestre de 2021, estabilizando-se em 0.88. Posteriormente, observou-se uma pequena redução para 0.87 e 0.86, mantendo-se relativamente estável nos trimestres subsequentes.

O índice de margem EBIT apresentou uma trajetória ascendente de 41.28% no primeiro trimestre de 2021 para 44.19% no quarto trimestre do mesmo ano. Após atingir o pico, o índice registrou uma diminuição gradual, atingindo 39.61% no quarto trimestre de 2022. A partir desse ponto, houve uma recuperação, com o índice atingindo 42.1% no último trimestre analisado.

O índice de giro de ativos exibiu um crescimento constante de 0.31 no primeiro trimestre de 2021 para 0.38 no quarto trimestre de 2022. Contudo, a partir desse ponto, o índice estabilizou-se em torno de 0.36, com ligeiras flutuações trimestrais.

O rácio de rendibilidade dos ativos (ROA) apresentou uma tendência de alta consistente de 8.44% no primeiro trimestre de 2021 para 10.64% no quarto trimestre de 2021. Após esse período, o ROA manteve-se em níveis elevados, com uma ligeira diminuição para 9.5% no primeiro trimestre de 2023. Nos trimestres subsequentes, o ROA recuperou-se, atingindo 10.27% no último trimestre analisado.

Índice de Carga Tributária

Demonstra estabilidade ao longo do período, com pequenas variações.

Rácio de Encargos com Juros

Apresenta uma ligeira tendência de alta inicial, seguida de estabilização.

Índice de Margem EBIT

Exibe crescimento seguido de declínio e posterior recuperação.

Índice de Giro de Ativos

Mostra crescimento constante seguido de estabilização.

Rácio de Rendibilidade dos Ativos (ROA)

Apresenta uma tendência de alta consistente, com ligeiras flutuações.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. O índice de carga tributária apresentou estabilidade notável, mantendo-se consistentemente em torno de 0.77, com ligeiras flutuações para 0.78 em alguns trimestres mais recentes.

O rácio de encargos com juros demonstrou uma ligeira tendência de alta entre o primeiro e o quarto trimestre de 2021, atingindo um pico de 0.88. Posteriormente, manteve-se relativamente estável em torno de 0.87-0.88, com uma pequena redução para 0.86 em alguns trimestres de 2023, e retornando a 0.87 nos trimestres subsequentes.

O índice de margem EBIT exibiu uma trajetória ascendente de 41.28% no primeiro trimestre de 2021 para 44.19% no quarto trimestre de 2021. Após esse pico, observou-se uma tendência de declínio gradual, atingindo 40.52% no quarto trimestre de 2022. A margem estabilizou-se em torno de 39.6% a 40.4% durante 2023, com uma recuperação gradual para 42.1% no terceiro trimestre de 2025.

O índice de margem de lucro líquido seguiu um padrão semelhante ao índice de margem EBIT, com um aumento constante de 27.02% no primeiro trimestre de 2021 para 30.06% no quarto trimestre de 2021. A partir desse ponto, a margem de lucro líquido apresentou um declínio gradual, atingindo 26.37% no quarto trimestre de 2022. Em 2023, a margem estabilizou-se em torno de 26.4% a 27.2%, com uma recuperação notável para 28.73% no terceiro trimestre de 2025.

Índice de carga tributária

Demonstra estabilidade ao longo do período, com pequenas variações.

Rácio de encargos com juros

Apresenta uma ligeira tendência de alta inicial, seguida de estabilidade.

Índice de margem EBIT

Exibe um crescimento inicial, seguido de declínio e posterior recuperação.

Índice de margem de lucro líquido

Segue um padrão semelhante ao índice de margem EBIT, com crescimento, declínio e recuperação.