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United Parcel Service Inc. (NYSE:UPS)

Análise dos rácios de actividade a curto prazo 

Microsoft Excel

Rácios de actividade a curto prazo (resumo)

United Parcel Service Inc., relações de atividade de curto prazo

Microsoft Excel
31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020 31 de dez. de 2019 31 de dez. de 2018
Rácios de volume de negócios
Taxa de rotatividade de estoque 112.87 135.69 136.50 145.00 170.69
Taxa de rotatividade de recebíveis 7.97 7.76 7.87 7.76 8.02
Rácio de volume de negócios das contas a pagar 13.36 12.93 13.11 13.34 13.85
Taxa de giro do capital de giro 24.61 13.21 26.45 43.84 33.85
Número médio de dias
Dias de rotação de estoque 3 3 3 3 2
Mais: Dias de rotação de contas a receber 46 47 46 47 45
Ciclo de funcionamento 49 50 49 50 47
Menos: Dias de rotação das contas a pagar 27 28 28 27 26
Ciclo de conversão de caixa 22 22 21 23 21

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).

Rácio de actividade a curto prazo Descrição A empresa
Taxa de rotatividade de estoque Uma razão de atividade calculada como o custo das mercadorias vendidas dividido pelo estoque. O índice de giro de estoque de United Parcel Service Inc. se deteriorou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.
Taxa de rotatividade de recebíveis Um índice de atividade igual à receita dividida por recebíveis. O índice de rotatividade de recebíveis de United Parcel Service Inc. se deteriorou de 2020 para 2021, mas depois melhorou de 2021 para 2022, superando o nível de 2020.
Rácio de volume de negócios das contas a pagar Um rácio de atividade calculado como o custo dos bens vendidos dividido pelas contas a pagar. O rácio de volume de negócios a pagar de United Parcel Service Inc. diminuiu de 2020 para 2021, mas depois aumentou de 2021 para 2022, excedendo o nível de 2020.
Taxa de giro do capital de giro Um índice de atividade calculado como receita dividida pelo capital de giro. O índice de giro de capital de giro de United Parcel Service Inc. se deteriorou de 2020 a 2021, mas depois melhorou de 2021 para 2022 não atingindo o nível de 2020.

Rácio de actividade a curto prazo Descrição A empresa
Dias de rotação de estoque Um rácio de atividade igual ao número de dias no período dividido pelo rácio de rotação de existências ao longo do período.
Dias de rotação de contas a receber Um rácio de atividade igual ao número de dias no período dividido pelo rácio de volume de negócios a receber.
Ciclo de funcionamento Igual a dias de rodízio de estoque mais dias de rodízio de contas a receber.
Dias de rotação das contas a pagar Uma estimativa do número médio de dias que uma empresa leva para pagar seus fornecedores; igual ao número de dias no período dividido pelo rácio de volume de negócios das contas a pagar para o período.
Ciclo de conversão de caixa Uma métrica financeira que mede o período de tempo necessário para uma empresa converter o dinheiro investido em suas operações em dinheiro recebido como resultado de suas operações; igual a dias de rotação de estoque mais dias de rotação de contas a receber menos dias de rotação de contas a pagar.

Taxa de rotatividade de estoque

United Parcel Service Inc., relação de volume de negócios de estoquecálculo, comparação com benchmarks

Microsoft Excel
31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020 31 de dez. de 2019 31 de dez. de 2018
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Receita 100,338 97,287 84,628 74,094 71,861
Inventários 889 717 620 511 421
Rácio de actividade a curto prazo
Taxa de rotatividade de estoque1 112.87 135.69 136.50 145.00 170.69
Benchmarks
Taxa de rotatividade de estoqueConcorrentes2
CSX Corp. 43.56 36.94 35.04 45.74 46.58
FedEx Corp. 146.80 143.03 121.01 126.03 124.67
Union Pacific Corp. 33.57 35.11 30.62 28.91 30.77
United Airlines Holdings Inc. 40.54 25.06 16.48 40.35 41.93
Taxa de rotatividade de estoquesetor
Transporte 74.93 73.98 65.05 70.11 72.78
Taxa de rotatividade de estoqueindústria
Industriais 4.44 4.23 3.91 4.45 5.02

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).

1 2022 cálculo
Taxa de rotatividade de estoque = Receita ÷ Inventários
= 100,338 ÷ 889 = 112.87

2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Rácio de actividade a curto prazo Descrição A empresa
Taxa de rotatividade de estoque Uma razão de atividade calculada como o custo das mercadorias vendidas dividido pelo estoque. O índice de giro de estoque de United Parcel Service Inc. se deteriorou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.

Taxa de rotatividade de recebíveis

United Parcel Service Inc., relação de volume de negócios de recebíveiscálculo, comparação com benchmarks

Microsoft Excel
31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020 31 de dez. de 2019 31 de dez. de 2018
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Receita 100,338 97,287 84,628 74,094 71,861
Contas a receber líquidas 12,583 12,541 10,750 9,552 8,958
Rácio de actividade a curto prazo
Taxa de rotatividade de recebíveis1 7.97 7.76 7.87 7.76 8.02
Benchmarks
Taxa de rotatividade de recebíveisConcorrentes2
CSX Corp. 11.31 10.91 11.60 12.11 12.13
FedEx Corp. 7.88 6.96 6.85 7.65 7.72
Union Pacific Corp. 13.15 12.66 12.98 13.61 13.01
United Airlines Holdings Inc. 24.96 14.81 11.86 31.71 30.69
Taxa de rotatividade de recebíveissetor
Transporte 9.46 8.24 8.11 9.76 9.92
Taxa de rotatividade de recebíveisindústria
Industriais 8.57 8.22 8.00 8.47 8.43

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).

1 2022 cálculo
Taxa de rotatividade de recebíveis = Receita ÷ Contas a receber líquidas
= 100,338 ÷ 12,583 = 7.97

2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Rácio de actividade a curto prazo Descrição A empresa
Taxa de rotatividade de recebíveis Um índice de atividade igual à receita dividida por recebíveis. O índice de rotatividade de recebíveis de United Parcel Service Inc. se deteriorou de 2020 para 2021, mas depois melhorou de 2021 para 2022, superando o nível de 2020.

Rácio de volume de negócios das contas a pagar

United Parcel Service Inc., taxa de rotatividade a pagarcálculo, comparação com benchmarks

Microsoft Excel
31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020 31 de dez. de 2019 31 de dez. de 2018
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Receita 100,338 97,287 84,628 74,094 71,861
Contas a pagar 7,512 7,523 6,455 5,555 5,188
Rácio de actividade a curto prazo
Rácio de volume de negócios das contas a pagar1 13.36 12.93 13.11 13.34 13.85
Benchmarks
Rácio de volume de negócios das contas a pagarConcorrentes2
CSX Corp. 13.14 13.00 13.08 11.44 12.91
FedEx Corp. 23.20 21.86 21.17 23.00 21.99
Union Pacific Corp. 31.73 28.99 31.92 28.98 26.18
United Airlines Holdings Inc. 13.24 9.62 9.63 16.00 17.48
Rácio de volume de negócios das contas a pagarsetor
Transporte 16.53 15.36 15.64 16.87 17.30
Rácio de volume de negócios das contas a pagarindústria
Industriais 8.00 8.15 7.79 7.88 8.11

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).

1 2022 cálculo
Rácio de volume de negócios das contas a pagar = Receita ÷ Contas a pagar
= 100,338 ÷ 7,512 = 13.36

2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Rácio de actividade a curto prazo Descrição A empresa
Rácio de volume de negócios das contas a pagar Um rácio de atividade calculado como o custo dos bens vendidos dividido pelas contas a pagar. O rácio de volume de negócios a pagar de United Parcel Service Inc. diminuiu de 2020 para 2021, mas depois aumentou de 2021 para 2022, excedendo o nível de 2020.

Taxa de giro do capital de giro

United Parcel Service Inc., relação de rotatividade de capital de girocálculo, comparação com benchmarks

Microsoft Excel
31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020 31 de dez. de 2019 31 de dez. de 2018
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Ativo circulante 22,217 24,934 20,216 17,103 16,210
Menos: Passivo circulante 18,140 17,569 17,016 15,413 14,087
Capital de giro 4,077 7,365 3,200 1,690 2,123
 
Receita 100,338 97,287 84,628 74,094 71,861
Rácio de actividade a curto prazo
Taxa de giro do capital de giro1 24.61 13.21 26.45 43.84 33.85
Benchmarks
Taxa de giro do capital de giroConcorrentes2
CSX Corp. 10.78 7.64 4.37 10.59 18.85
FedEx Corp. 15.35 12.13 11.46 17.11 17.62
Union Pacific Corp. 476.41
United Airlines Holdings Inc. 681.14 6.98 7.40
Taxa de giro do capital de girosetor
Transporte 27.73 13.92 14.47 35,616.00
Taxa de giro do capital de giroindústria
Industriais 10.40 6.69 4.60 15.06 19.11

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).

1 2022 cálculo
Taxa de giro do capital de giro = Receita ÷ Capital de giro
= 100,338 ÷ 4,077 = 24.61

2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Rácio de actividade a curto prazo Descrição A empresa
Taxa de giro do capital de giro Um índice de atividade calculado como receita dividida pelo capital de giro. O índice de giro de capital de giro de United Parcel Service Inc. se deteriorou de 2020 a 2021, mas depois melhorou de 2021 para 2022 não atingindo o nível de 2020.

Dias de rotação de estoque

United Parcel Service Inc., dias de rotação do inventáriocálculo, comparação com benchmarks

Microsoft Excel
31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020 31 de dez. de 2019 31 de dez. de 2018
Dados financeiros selecionados
Taxa de rotatividade de estoque 112.87 135.69 136.50 145.00 170.69
Rácio de actividade a curto prazo (número de dias)
Dias de rotação de estoque1 3 3 3 3 2
Benchmarks (número de dias)
Dias de rotação de estoqueConcorrentes2
CSX Corp. 8 10 10 8 8
FedEx Corp. 2 3 3 3 3
Union Pacific Corp. 11 10 12 13 12
United Airlines Holdings Inc. 9 15 22 9 9
Dias de rotação de estoquesetor
Transporte 5 5 6 5 5
Dias de rotação de estoqueindústria
Industriais 82 86 93 82 73

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).

1 2022 cálculo
Dias de rotação de estoque = 365 ÷ Taxa de rotatividade de estoque
= 365 ÷ 112.87 = 3

2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Rácio de actividade a curto prazo Descrição A empresa
Dias de rotação de estoque Um rácio de atividade igual ao número de dias no período dividido pelo rácio de rotação de existências ao longo do período.

Dias de rotação de contas a receber

United Parcel Service Inc., dias de rotação de contas a recebercálculo, comparação com benchmarks

Microsoft Excel
31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020 31 de dez. de 2019 31 de dez. de 2018
Dados financeiros selecionados
Taxa de rotatividade de recebíveis 7.97 7.76 7.87 7.76 8.02
Rácio de actividade a curto prazo (número de dias)
Dias de rotação de contas a receber1 46 47 46 47 45
Benchmarks (número de dias)
Dias de rotação de contas a receberConcorrentes2
CSX Corp. 32 33 31 30 30
FedEx Corp. 46 52 53 48 47
Union Pacific Corp. 28 29 28 27 28
United Airlines Holdings Inc. 15 25 31 12 12
Dias de rotação de contas a recebersetor
Transporte 39 44 45 37 37
Dias de rotação de contas a receberindústria
Industriais 43 44 46 43 43

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).

1 2022 cálculo
Dias de rotação de contas a receber = 365 ÷ Taxa de rotatividade de recebíveis
= 365 ÷ 7.97 = 46

2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Rácio de actividade a curto prazo Descrição A empresa
Dias de rotação de contas a receber Um rácio de atividade igual ao número de dias no período dividido pelo rácio de volume de negócios a receber.

Ciclo de funcionamento

United Parcel Service Inc., ciclo de operaçãocálculo, comparação com benchmarks

Número de dias

Microsoft Excel
31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020 31 de dez. de 2019 31 de dez. de 2018
Dados financeiros selecionados
Dias de rotação de estoque 3 3 3 3 2
Dias de rotação de contas a receber 46 47 46 47 45
Rácio de actividade a curto prazo
Ciclo de funcionamento1 49 50 49 50 47
Benchmarks
Ciclo de funcionamentoConcorrentes2
CSX Corp. 40 43 41 38 38
FedEx Corp. 48 55 56 51 50
Union Pacific Corp. 39 39 40 40 40
United Airlines Holdings Inc. 24 40 53 21 21
Ciclo de funcionamentosetor
Transporte 44 49 51 42 42
Ciclo de funcionamentoindústria
Industriais 125 130 139 125 116

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).

1 2022 cálculo
Ciclo de funcionamento = Dias de rotação de estoque + Dias de rotação de contas a receber
= 3 + 46 = 49

2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Rácio de actividade a curto prazo Descrição A empresa
Ciclo de funcionamento Igual a dias de rodízio de estoque mais dias de rodízio de contas a receber.

Dias de rotação das contas a pagar

United Parcel Service Inc., dias de rodízio de contas a pagarcálculo, comparação com benchmarks

Microsoft Excel
31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020 31 de dez. de 2019 31 de dez. de 2018
Dados financeiros selecionados
Rácio de volume de negócios das contas a pagar 13.36 12.93 13.11 13.34 13.85
Rácio de actividade a curto prazo (número de dias)
Dias de rotação das contas a pagar1 27 28 28 27 26
Benchmarks (número de dias)
Dias de rotação das contas a pagarConcorrentes2
CSX Corp. 28 28 28 32 28
FedEx Corp. 16 17 17 16 17
Union Pacific Corp. 12 13 11 13 14
United Airlines Holdings Inc. 28 38 38 23 21
Dias de rotação das contas a pagarsetor
Transporte 22 24 23 22 21
Dias de rotação das contas a pagarindústria
Industriais 46 45 47 46 45

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).

1 2022 cálculo
Dias de rotação das contas a pagar = 365 ÷ Rácio de volume de negócios das contas a pagar
= 365 ÷ 13.36 = 27

2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Rácio de actividade a curto prazo Descrição A empresa
Dias de rotação das contas a pagar Uma estimativa do número médio de dias que uma empresa leva para pagar seus fornecedores; igual ao número de dias no período dividido pelo rácio de volume de negócios das contas a pagar para o período.

Ciclo de conversão de caixa

United Parcel Service Inc., ciclo de conversão de dinheirocálculo, comparação com benchmarks

Número de dias

Microsoft Excel
31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021 31 de dez. de 2020 31 de dez. de 2019 31 de dez. de 2018
Dados financeiros selecionados
Dias de rotação de estoque 3 3 3 3 2
Dias de rotação de contas a receber 46 47 46 47 45
Dias de rotação das contas a pagar 27 28 28 27 26
Rácio de actividade a curto prazo
Ciclo de conversão de caixa1 22 22 21 23 21
Benchmarks
Ciclo de conversão de caixaConcorrentes2
CSX Corp. 12 15 13 6 10
FedEx Corp. 32 38 39 35 33
Union Pacific Corp. 27 26 29 27 26
United Airlines Holdings Inc. -4 2 15 -2 0
Ciclo de conversão de caixasetor
Transporte 22 25 28 20 21
Ciclo de conversão de caixaindústria
Industriais 79 85 92 79 71

Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).

1 2022 cálculo
Ciclo de conversão de caixa = Dias de rotação de estoque + Dias de rotação de contas a receber – Dias de rotação das contas a pagar
= 3 + 4627 = 22

2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Rácio de actividade a curto prazo Descrição A empresa
Ciclo de conversão de caixa Uma métrica financeira que mede o período de tempo necessário para uma empresa converter o dinheiro investido em suas operações em dinheiro recebido como resultado de suas operações; igual a dias de rotação de estoque mais dias de rotação de contas a receber menos dias de rotação de contas a pagar.