Análise dos rácios de actividade a curto prazo
Os índices de atividade medem a eficiência com que uma empresa executa as tarefas do dia-a-dia, como a cobrança de recebíveis e a gestão de estoque.
- Rácios de actividade a curto prazo (resumo)
- Taxa de rotatividade de estoque
- Taxa de rotatividade de recebíveis
- Rácio de volume de negócios das contas a pagar
- Taxa de giro do capital de giro
- Dias de rotação de estoque
- Dias de rotação de contas a receber
- Ciclo de funcionamento
- Dias de rotação das contas a pagar
- Ciclo de conversão de caixa
Rácios de actividade a curto prazo (resumo)
United Parcel Service Inc., relações de atividade de curto prazo
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).
| Rácio de actividade a curto prazo | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Taxa de rotatividade de estoque | Uma razão de atividade calculada como o custo das mercadorias vendidas dividido pelo estoque. | O índice de giro de estoque de United Parcel Service Inc. se deteriorou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |
| Taxa de rotatividade de recebíveis | Um índice de atividade igual à receita dividida por recebíveis. | O índice de rotatividade de recebíveis de United Parcel Service Inc. se deteriorou de 2020 para 2021, mas depois melhorou de 2021 para 2022, superando o nível de 2020. |
| Rácio de volume de negócios das contas a pagar | Um rácio de atividade calculado como o custo dos bens vendidos dividido pelas contas a pagar. | O rácio de volume de negócios a pagar de United Parcel Service Inc. diminuiu de 2020 para 2021, mas depois aumentou de 2021 para 2022, excedendo o nível de 2020. |
| Taxa de giro do capital de giro | Um índice de atividade calculado como receita dividida pelo capital de giro. | O índice de giro de capital de giro de United Parcel Service Inc. se deteriorou de 2020 a 2021, mas depois melhorou de 2021 para 2022 não atingindo o nível de 2020. |
| Rácio de actividade a curto prazo | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Dias de rotação de estoque | Um rácio de atividade igual ao número de dias no período dividido pelo rácio de rotação de existências ao longo do período. | |
| Dias de rotação de contas a receber | Um rácio de atividade igual ao número de dias no período dividido pelo rácio de volume de negócios a receber. | |
| Ciclo de funcionamento | Igual a dias de rodízio de estoque mais dias de rodízio de contas a receber. | |
| Dias de rotação das contas a pagar | Uma estimativa do número médio de dias que uma empresa leva para pagar seus fornecedores; igual ao número de dias no período dividido pelo rácio de volume de negócios das contas a pagar para o período. | |
| Ciclo de conversão de caixa | Uma métrica financeira que mede o período de tempo necessário para uma empresa converter o dinheiro investido em suas operações em dinheiro recebido como resultado de suas operações; igual a dias de rotação de estoque mais dias de rotação de contas a receber menos dias de rotação de contas a pagar. |
Taxa de rotatividade de estoque
United Parcel Service Inc., relação de volume de negócios de estoquecálculo, comparação com benchmarks
| 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Receita | 100,338) | 97,287) | 84,628) | 74,094) | 71,861) | |
| Inventários | 889) | 717) | 620) | 511) | 421) | |
| Rácio de actividade a curto prazo | ||||||
| Taxa de rotatividade de estoque1 | 112.87 | 135.69 | 136.50 | 145.00 | 170.69 | |
| Benchmarks | ||||||
| Taxa de rotatividade de estoqueConcorrentes2 | ||||||
| CSX Corp. | 43.56 | 36.94 | 35.04 | 45.74 | 46.58 | |
| FedEx Corp. | 146.80 | 143.03 | 121.01 | 126.03 | 124.67 | |
| Union Pacific Corp. | 33.57 | 35.11 | 30.62 | 28.91 | 30.77 | |
| United Airlines Holdings Inc. | 40.54 | 25.06 | 16.48 | 40.35 | 41.93 | |
| Taxa de rotatividade de estoquesetor | ||||||
| Transporte | 74.93 | 73.98 | 65.05 | 70.11 | 72.78 | |
| Taxa de rotatividade de estoqueindústria | ||||||
| Industriais | 4.44 | 4.23 | 3.91 | 4.45 | 5.02 | |
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Taxa de rotatividade de estoque = Receita ÷ Inventários
= 100,338 ÷ 889 = 112.87
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
| Rácio de actividade a curto prazo | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Taxa de rotatividade de estoque | Uma razão de atividade calculada como o custo das mercadorias vendidas dividido pelo estoque. | O índice de giro de estoque de United Parcel Service Inc. se deteriorou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022. |
Taxa de rotatividade de recebíveis
United Parcel Service Inc., relação de volume de negócios de recebíveiscálculo, comparação com benchmarks
| 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Receita | 100,338) | 97,287) | 84,628) | 74,094) | 71,861) | |
| Contas a receber líquidas | 12,583) | 12,541) | 10,750) | 9,552) | 8,958) | |
| Rácio de actividade a curto prazo | ||||||
| Taxa de rotatividade de recebíveis1 | 7.97 | 7.76 | 7.87 | 7.76 | 8.02 | |
| Benchmarks | ||||||
| Taxa de rotatividade de recebíveisConcorrentes2 | ||||||
| CSX Corp. | 11.31 | 10.91 | 11.60 | 12.11 | 12.13 | |
| FedEx Corp. | 7.88 | 6.96 | 6.85 | 7.65 | 7.72 | |
| Union Pacific Corp. | 13.15 | 12.66 | 12.98 | 13.61 | 13.01 | |
| United Airlines Holdings Inc. | 24.96 | 14.81 | 11.86 | 31.71 | 30.69 | |
| Taxa de rotatividade de recebíveissetor | ||||||
| Transporte | 9.46 | 8.24 | 8.11 | 9.76 | 9.92 | |
| Taxa de rotatividade de recebíveisindústria | ||||||
| Industriais | 8.57 | 8.22 | 8.00 | 8.47 | 8.43 | |
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Taxa de rotatividade de recebíveis = Receita ÷ Contas a receber líquidas
= 100,338 ÷ 12,583 = 7.97
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
| Rácio de actividade a curto prazo | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Taxa de rotatividade de recebíveis | Um índice de atividade igual à receita dividida por recebíveis. | O índice de rotatividade de recebíveis de United Parcel Service Inc. se deteriorou de 2020 para 2021, mas depois melhorou de 2021 para 2022, superando o nível de 2020. |
Rácio de volume de negócios das contas a pagar
United Parcel Service Inc., taxa de rotatividade a pagarcálculo, comparação com benchmarks
| 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Receita | 100,338) | 97,287) | 84,628) | 74,094) | 71,861) | |
| Contas a pagar | 7,512) | 7,523) | 6,455) | 5,555) | 5,188) | |
| Rácio de actividade a curto prazo | ||||||
| Rácio de volume de negócios das contas a pagar1 | 13.36 | 12.93 | 13.11 | 13.34 | 13.85 | |
| Benchmarks | ||||||
| Rácio de volume de negócios das contas a pagarConcorrentes2 | ||||||
| CSX Corp. | 13.14 | 13.00 | 13.08 | 11.44 | 12.91 | |
| FedEx Corp. | 23.20 | 21.86 | 21.17 | 23.00 | 21.99 | |
| Union Pacific Corp. | 31.73 | 28.99 | 31.92 | 28.98 | 26.18 | |
| United Airlines Holdings Inc. | 13.24 | 9.62 | 9.63 | 16.00 | 17.48 | |
| Rácio de volume de negócios das contas a pagarsetor | ||||||
| Transporte | 16.53 | 15.36 | 15.64 | 16.87 | 17.30 | |
| Rácio de volume de negócios das contas a pagarindústria | ||||||
| Industriais | 8.00 | 8.15 | 7.79 | 7.88 | 8.11 | |
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Rácio de volume de negócios das contas a pagar = Receita ÷ Contas a pagar
= 100,338 ÷ 7,512 = 13.36
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
| Rácio de actividade a curto prazo | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Rácio de volume de negócios das contas a pagar | Um rácio de atividade calculado como o custo dos bens vendidos dividido pelas contas a pagar. | O rácio de volume de negócios a pagar de United Parcel Service Inc. diminuiu de 2020 para 2021, mas depois aumentou de 2021 para 2022, excedendo o nível de 2020. |
Taxa de giro do capital de giro
United Parcel Service Inc., relação de rotatividade de capital de girocálculo, comparação com benchmarks
| 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Ativo circulante | 22,217) | 24,934) | 20,216) | 17,103) | 16,210) | |
| Menos: Passivo circulante | 18,140) | 17,569) | 17,016) | 15,413) | 14,087) | |
| Capital de giro | 4,077) | 7,365) | 3,200) | 1,690) | 2,123) | |
| Receita | 100,338) | 97,287) | 84,628) | 74,094) | 71,861) | |
| Rácio de actividade a curto prazo | ||||||
| Taxa de giro do capital de giro1 | 24.61 | 13.21 | 26.45 | 43.84 | 33.85 | |
| Benchmarks | ||||||
| Taxa de giro do capital de giroConcorrentes2 | ||||||
| CSX Corp. | 10.78 | 7.64 | 4.37 | 10.59 | 18.85 | |
| FedEx Corp. | 15.35 | 12.13 | 11.46 | 17.11 | 17.62 | |
| Union Pacific Corp. | — | — | 476.41 | — | — | |
| United Airlines Holdings Inc. | 681.14 | 6.98 | 7.40 | — | — | |
| Taxa de giro do capital de girosetor | ||||||
| Transporte | 27.73 | 13.92 | 14.47 | — | 35,616.00 | |
| Taxa de giro do capital de giroindústria | ||||||
| Industriais | 10.40 | 6.69 | 4.60 | 15.06 | 19.11 | |
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Taxa de giro do capital de giro = Receita ÷ Capital de giro
= 100,338 ÷ 4,077 = 24.61
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
| Rácio de actividade a curto prazo | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Taxa de giro do capital de giro | Um índice de atividade calculado como receita dividida pelo capital de giro. | O índice de giro de capital de giro de United Parcel Service Inc. se deteriorou de 2020 a 2021, mas depois melhorou de 2021 para 2022 não atingindo o nível de 2020. |
Dias de rotação de estoque
United Parcel Service Inc., dias de rotação do inventáriocálculo, comparação com benchmarks
| 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados | ||||||
| Taxa de rotatividade de estoque | 112.87 | 135.69 | 136.50 | 145.00 | 170.69 | |
| Rácio de actividade a curto prazo (número de dias) | ||||||
| Dias de rotação de estoque1 | 3 | 3 | 3 | 3 | 2 | |
| Benchmarks (número de dias) | ||||||
| Dias de rotação de estoqueConcorrentes2 | ||||||
| CSX Corp. | 8 | 10 | 10 | 8 | 8 | |
| FedEx Corp. | 2 | 3 | 3 | 3 | 3 | |
| Union Pacific Corp. | 11 | 10 | 12 | 13 | 12 | |
| United Airlines Holdings Inc. | 9 | 15 | 22 | 9 | 9 | |
| Dias de rotação de estoquesetor | ||||||
| Transporte | 5 | 5 | 6 | 5 | 5 | |
| Dias de rotação de estoqueindústria | ||||||
| Industriais | 82 | 86 | 93 | 82 | 73 | |
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Dias de rotação de estoque = 365 ÷ Taxa de rotatividade de estoque
= 365 ÷ 112.87 = 3
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
| Rácio de actividade a curto prazo | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Dias de rotação de estoque | Um rácio de atividade igual ao número de dias no período dividido pelo rácio de rotação de existências ao longo do período. |
Dias de rotação de contas a receber
United Parcel Service Inc., dias de rotação de contas a recebercálculo, comparação com benchmarks
| 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados | ||||||
| Taxa de rotatividade de recebíveis | 7.97 | 7.76 | 7.87 | 7.76 | 8.02 | |
| Rácio de actividade a curto prazo (número de dias) | ||||||
| Dias de rotação de contas a receber1 | 46 | 47 | 46 | 47 | 45 | |
| Benchmarks (número de dias) | ||||||
| Dias de rotação de contas a receberConcorrentes2 | ||||||
| CSX Corp. | 32 | 33 | 31 | 30 | 30 | |
| FedEx Corp. | 46 | 52 | 53 | 48 | 47 | |
| Union Pacific Corp. | 28 | 29 | 28 | 27 | 28 | |
| United Airlines Holdings Inc. | 15 | 25 | 31 | 12 | 12 | |
| Dias de rotação de contas a recebersetor | ||||||
| Transporte | 39 | 44 | 45 | 37 | 37 | |
| Dias de rotação de contas a receberindústria | ||||||
| Industriais | 43 | 44 | 46 | 43 | 43 | |
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Dias de rotação de contas a receber = 365 ÷ Taxa de rotatividade de recebíveis
= 365 ÷ 7.97 = 46
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
| Rácio de actividade a curto prazo | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Dias de rotação de contas a receber | Um rácio de atividade igual ao número de dias no período dividido pelo rácio de volume de negócios a receber. |
Ciclo de funcionamento
United Parcel Service Inc., ciclo de operaçãocálculo, comparação com benchmarks
Número de dias
| 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados | ||||||
| Dias de rotação de estoque | 3 | 3 | 3 | 3 | 2 | |
| Dias de rotação de contas a receber | 46 | 47 | 46 | 47 | 45 | |
| Rácio de actividade a curto prazo | ||||||
| Ciclo de funcionamento1 | 49 | 50 | 49 | 50 | 47 | |
| Benchmarks | ||||||
| Ciclo de funcionamentoConcorrentes2 | ||||||
| CSX Corp. | 40 | 43 | 41 | 38 | 38 | |
| FedEx Corp. | 48 | 55 | 56 | 51 | 50 | |
| Union Pacific Corp. | 39 | 39 | 40 | 40 | 40 | |
| United Airlines Holdings Inc. | 24 | 40 | 53 | 21 | 21 | |
| Ciclo de funcionamentosetor | ||||||
| Transporte | 44 | 49 | 51 | 42 | 42 | |
| Ciclo de funcionamentoindústria | ||||||
| Industriais | 125 | 130 | 139 | 125 | 116 | |
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ciclo de funcionamento = Dias de rotação de estoque + Dias de rotação de contas a receber
= 3 + 46 = 49
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
| Rácio de actividade a curto prazo | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Ciclo de funcionamento | Igual a dias de rodízio de estoque mais dias de rodízio de contas a receber. |
Dias de rotação das contas a pagar
United Parcel Service Inc., dias de rodízio de contas a pagarcálculo, comparação com benchmarks
| 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados | ||||||
| Rácio de volume de negócios das contas a pagar | 13.36 | 12.93 | 13.11 | 13.34 | 13.85 | |
| Rácio de actividade a curto prazo (número de dias) | ||||||
| Dias de rotação das contas a pagar1 | 27 | 28 | 28 | 27 | 26 | |
| Benchmarks (número de dias) | ||||||
| Dias de rotação das contas a pagarConcorrentes2 | ||||||
| CSX Corp. | 28 | 28 | 28 | 32 | 28 | |
| FedEx Corp. | 16 | 17 | 17 | 16 | 17 | |
| Union Pacific Corp. | 12 | 13 | 11 | 13 | 14 | |
| United Airlines Holdings Inc. | 28 | 38 | 38 | 23 | 21 | |
| Dias de rotação das contas a pagarsetor | ||||||
| Transporte | 22 | 24 | 23 | 22 | 21 | |
| Dias de rotação das contas a pagarindústria | ||||||
| Industriais | 46 | 45 | 47 | 46 | 45 | |
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Dias de rotação das contas a pagar = 365 ÷ Rácio de volume de negócios das contas a pagar
= 365 ÷ 13.36 = 27
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
| Rácio de actividade a curto prazo | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Dias de rotação das contas a pagar | Uma estimativa do número médio de dias que uma empresa leva para pagar seus fornecedores; igual ao número de dias no período dividido pelo rácio de volume de negócios das contas a pagar para o período. |
Ciclo de conversão de caixa
United Parcel Service Inc., ciclo de conversão de dinheirocálculo, comparação com benchmarks
Número de dias
| 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | 31 de dez. de 2019 | 31 de dez. de 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados | ||||||
| Dias de rotação de estoque | 3 | 3 | 3 | 3 | 2 | |
| Dias de rotação de contas a receber | 46 | 47 | 46 | 47 | 45 | |
| Dias de rotação das contas a pagar | 27 | 28 | 28 | 27 | 26 | |
| Rácio de actividade a curto prazo | ||||||
| Ciclo de conversão de caixa1 | 22 | 22 | 21 | 23 | 21 | |
| Benchmarks | ||||||
| Ciclo de conversão de caixaConcorrentes2 | ||||||
| CSX Corp. | 12 | 15 | 13 | 6 | 10 | |
| FedEx Corp. | 32 | 38 | 39 | 35 | 33 | |
| Union Pacific Corp. | 27 | 26 | 29 | 27 | 26 | |
| United Airlines Holdings Inc. | -4 | 2 | 15 | -2 | 0 | |
| Ciclo de conversão de caixasetor | ||||||
| Transporte | 22 | 25 | 28 | 20 | 21 | |
| Ciclo de conversão de caixaindústria | ||||||
| Industriais | 79 | 85 | 92 | 79 | 71 | |
Com base em relatórios: 10-K (data do relatório: 2022-12-31), 10-K (data do relatório: 2021-12-31), 10-K (data do relatório: 2020-12-31), 10-K (data do relatório: 2019-12-31), 10-K (data do relatório: 2018-12-31).
1 2022 cálculo
Ciclo de conversão de caixa = Dias de rotação de estoque + Dias de rotação de contas a receber – Dias de rotação das contas a pagar
= 3 + 46 – 27 = 22
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
| Rácio de actividade a curto prazo | Descrição | A empresa |
|---|---|---|
| Ciclo de conversão de caixa | Uma métrica financeira que mede o período de tempo necessário para uma empresa converter o dinheiro investido em suas operações em dinheiro recebido como resultado de suas operações; igual a dias de rotação de estoque mais dias de rotação de contas a receber menos dias de rotação de contas a pagar. |