Análise dos rácios de solvabilidade
Os índices de solvência, também conhecidos como índices de dívida de longo prazo, medem a capacidade de uma empresa de cumprir obrigações de longo prazo.
Rácios de solvabilidade (resumo)
Express Scripts Holding Co., rácios de solvabilidade
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31).
| Rácio de solvabilidade | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Índice de dívida sobre patrimônio líquido | Índice de solvabilidade calculado como dívida total dividida pelo patrimônio líquido total. | O rácio de dívida sobre capital próprio dos Express Scripts Holding Co. deteriorou-se de 2015 para 2016, mas depois melhorou de 2016 para 2017, ultrapassando o nível de 2015. |
| Rácio dívida/capital total | Índice de solvabilidade calculado como dívida total dividida pela dívida total mais patrimônio líquido. | O rácio dívida/capital total da Express Scripts Holding Co. deteriorou-se de 2015 para 2016, mas depois melhorou de 2016 para 2017, ultrapassando o nível de 2015. |
| Relação dívida/ativos | Um índice de solvabilidade calculado como dívida total dividida pelo total de ativos. | O rácio dívida/ativos da Express Scripts Holding Co. deteriorou-se de 2015 para 2016, mas depois melhorou de 2016 para 2017, não atingindo o nível de 2015. |
| Índice de alavancagem financeira | Índice de solvabilidade calculado como o total de ativos dividido pelo patrimônio líquido total. | O rácio de alavancagem financeira da Express Scripts Holding Co. aumentou de 2015 para 2016, mas depois diminuiu significativamente de 2016 para 2017. |
| Rácio de solvabilidade | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Índice de cobertura de juros | Um rácio de solvabilidade calculado como EBIT dividido pelo pagamento de juros. | O rácio de cobertura de juros da Express Scripts Holding Co. deteriorou-se de 2015 para 2016, mas depois melhorou de 2016 para 2017, ultrapassando o nível de 2015. |
| Índice de cobertura de encargos fixos | Um rácio de solvabilidade calculado como o lucro antes dos encargos fixos e dos impostos dividido pelos encargos fixos. | O rácio de cobertura de encargos fixos da Express Scripts Holding Co. deteriorou-se de 2015 para 2016, mas depois melhorou de 2016 para 2017, ultrapassando o nível de 2015. |
Índice de dívida sobre patrimônio líquido
Express Scripts Holding Co., índice de endividamento sobre patrimônio líquidocálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2017 | 31 de dez. de 2016 | 31 de dez. de 2015 | 31 de dez. de 2014 | 31 de dez. de 2013 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | ||||||
| Dívida de curto prazo e vencimentos correntes de dívida de longo prazo | 1,032,900) | 722,300) | 1,646,400) | 2,555,300) | 1,584,000) | |
| Dívida de longo prazo, excluindo vencimentos correntes | 14,981,500) | 14,846,000) | 13,946,300) | 11,012,700) | 12,363,000) | |
| Endividamento total | 16,014,400) | 15,568,300) | 15,592,700) | 13,568,000) | 13,947,000) | |
| Total do patrimônio líquido da Express Scripts | 18,119,600) | 16,236,000) | 17,372,800) | 20,054,200) | 21,837,400) | |
| Rácio de solvabilidade | ||||||
| Índice de dívida sobre patrimônio líquido1 | 0.88 | 0.96 | 0.90 | 0.68 | 0.64 | |
| Benchmarks | ||||||
| Índice de dívida sobre patrimônio líquidoConcorrentes2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | |
| CVS Health Corp. | — | — | — | — | — | |
| Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | |
| Medtronic PLC | — | — | — | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31).
1 2017 cálculo
Índice de dívida sobre patrimônio líquido = Endividamento total ÷ Total do patrimônio líquido da Express Scripts
= 16,014,400 ÷ 18,119,600 = 0.88
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| Rácio de solvabilidade | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Índice de dívida sobre patrimônio líquido | Índice de solvabilidade calculado como dívida total dividida pelo patrimônio líquido total. | O rácio de dívida sobre capital próprio dos Express Scripts Holding Co. deteriorou-se de 2015 para 2016, mas depois melhorou de 2016 para 2017, ultrapassando o nível de 2015. |
Rácio dívida/capital total
Express Scripts Holding Co., rácio dívida/capital totalcálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2017 | 31 de dez. de 2016 | 31 de dez. de 2015 | 31 de dez. de 2014 | 31 de dez. de 2013 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | ||||||
| Dívida de curto prazo e vencimentos correntes de dívida de longo prazo | 1,032,900) | 722,300) | 1,646,400) | 2,555,300) | 1,584,000) | |
| Dívida de longo prazo, excluindo vencimentos correntes | 14,981,500) | 14,846,000) | 13,946,300) | 11,012,700) | 12,363,000) | |
| Endividamento total | 16,014,400) | 15,568,300) | 15,592,700) | 13,568,000) | 13,947,000) | |
| Total do patrimônio líquido da Express Scripts | 18,119,600) | 16,236,000) | 17,372,800) | 20,054,200) | 21,837,400) | |
| Capital total | 34,134,000) | 31,804,300) | 32,965,500) | 33,622,200) | 35,784,400) | |
| Rácio de solvabilidade | ||||||
| Rácio dívida/capital total1 | 0.47 | 0.49 | 0.47 | 0.40 | 0.39 | |
| Benchmarks | ||||||
| Rácio dívida/capital totalConcorrentes2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | |
| CVS Health Corp. | — | — | — | — | — | |
| Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | |
| Medtronic PLC | — | — | — | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31).
1 2017 cálculo
Rácio dívida/capital total = Endividamento total ÷ Capital total
= 16,014,400 ÷ 34,134,000 = 0.47
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
| Rácio de solvabilidade | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Rácio dívida/capital total | Índice de solvabilidade calculado como dívida total dividida pela dívida total mais patrimônio líquido. | O rácio dívida/capital total da Express Scripts Holding Co. deteriorou-se de 2015 para 2016, mas depois melhorou de 2016 para 2017, ultrapassando o nível de 2015. |
Relação dívida/ativos
Express Scripts Holding Co., rácio dívida/activoscálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2017 | 31 de dez. de 2016 | 31 de dez. de 2015 | 31 de dez. de 2014 | 31 de dez. de 2013 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | ||||||
| Dívida de curto prazo e vencimentos correntes de dívida de longo prazo | 1,032,900) | 722,300) | 1,646,400) | 2,555,300) | 1,584,000) | |
| Dívida de longo prazo, excluindo vencimentos correntes | 14,981,500) | 14,846,000) | 13,946,300) | 11,012,700) | 12,363,000) | |
| Endividamento total | 16,014,400) | 15,568,300) | 15,592,700) | 13,568,000) | 13,947,000) | |
| Ativos totais | 54,255,800) | 51,744,900) | 53,243,300) | 53,798,900) | 53,548,200) | |
| Rácio de solvabilidade | ||||||
| Relação dívida/ativos1 | 0.30 | 0.30 | 0.29 | 0.25 | 0.26 | |
| Benchmarks | ||||||
| Relação dívida/ativosConcorrentes2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | |
| CVS Health Corp. | — | — | — | — | — | |
| Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | |
| Medtronic PLC | — | — | — | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31).
1 2017 cálculo
Relação dívida/ativos = Endividamento total ÷ Ativos totais
= 16,014,400 ÷ 54,255,800 = 0.30
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
| Rácio de solvabilidade | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Relação dívida/ativos | Um índice de solvabilidade calculado como dívida total dividida pelo total de ativos. | O rácio dívida/ativos da Express Scripts Holding Co. deteriorou-se de 2015 para 2016, mas depois melhorou de 2016 para 2017, não atingindo o nível de 2015. |
Índice de alavancagem financeira
Express Scripts Holding Co., índice de alavancagem financeiracálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2017 | 31 de dez. de 2016 | 31 de dez. de 2015 | 31 de dez. de 2014 | 31 de dez. de 2013 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | ||||||
| Ativos totais | 54,255,800) | 51,744,900) | 53,243,300) | 53,798,900) | 53,548,200) | |
| Total do patrimônio líquido da Express Scripts | 18,119,600) | 16,236,000) | 17,372,800) | 20,054,200) | 21,837,400) | |
| Rácio de solvabilidade | ||||||
| Índice de alavancagem financeira1 | 2.99 | 3.19 | 3.06 | 2.68 | 2.45 | |
| Benchmarks | ||||||
| Índice de alavancagem financeiraConcorrentes2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | |
| CVS Health Corp. | — | — | — | — | — | |
| Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | |
| Medtronic PLC | — | — | — | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31).
1 2017 cálculo
Índice de alavancagem financeira = Ativos totais ÷ Total do patrimônio líquido da Express Scripts
= 54,255,800 ÷ 18,119,600 = 2.99
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
| Rácio de solvabilidade | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Índice de alavancagem financeira | Índice de solvabilidade calculado como o total de ativos dividido pelo patrimônio líquido total. | O rácio de alavancagem financeira da Express Scripts Holding Co. aumentou de 2015 para 2016, mas depois diminuiu significativamente de 2016 para 2017. |
Índice de cobertura de juros
Express Scripts Holding Co., índice de cobertura de juroscálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2017 | 31 de dez. de 2016 | 31 de dez. de 2015 | 31 de dez. de 2014 | 31 de dez. de 2013 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | ||||||
| Lucro líquido atribuível à Express Scripts | 4,517,400) | 3,404,400) | 2,476,400) | 2,007,600) | 1,844,600) | |
| Mais: Lucro líquido atribuível a participação de não controladores | 14,300) | 23,200) | 23,100) | 27,400) | 28,100) | |
| Menos: Prejuízo líquido de operações descontinuadas, líquido de impostos | —) | —) | —) | —) | (53,600) | |
| Mais: Despesa com imposto de renda | 397,300) | 999,500) | 1,364,300) | 1,031,200) | 1,104,000) | |
| Mais: Despesas com juros e outras | 607,900) | 694,800) | 500,300) | 582,900) | 596,100) | |
| Lucro antes de juros e impostos (EBIT) | 5,536,900) | 5,121,900) | 4,364,100) | 3,649,100) | 3,626,400) | |
| Rácio de solvabilidade | ||||||
| Índice de cobertura de juros1 | 9.11 | 7.37 | 8.72 | 6.26 | 6.08 | |
| Benchmarks | ||||||
| Índice de cobertura de jurosConcorrentes2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | |
| CVS Health Corp. | — | — | — | — | — | |
| Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | |
| Medtronic PLC | — | — | — | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31).
1 2017 cálculo
Índice de cobertura de juros = EBIT ÷ Despesa com juros
= 5,536,900 ÷ 607,900 = 9.11
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
| Rácio de solvabilidade | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Índice de cobertura de juros | Um rácio de solvabilidade calculado como EBIT dividido pelo pagamento de juros. | O rácio de cobertura de juros da Express Scripts Holding Co. deteriorou-se de 2015 para 2016, mas depois melhorou de 2016 para 2017, ultrapassando o nível de 2015. |
Índice de cobertura de encargos fixos
Express Scripts Holding Co., índice de cobertura de encargos fixoscálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2017 | 31 de dez. de 2016 | 31 de dez. de 2015 | 31 de dez. de 2014 | 31 de dez. de 2013 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | ||||||
| Lucro líquido atribuível à Express Scripts | 4,517,400) | 3,404,400) | 2,476,400) | 2,007,600) | 1,844,600) | |
| Mais: Lucro líquido atribuível a participação de não controladores | 14,300) | 23,200) | 23,100) | 27,400) | 28,100) | |
| Menos: Prejuízo líquido de operações descontinuadas, líquido de impostos | —) | —) | —) | —) | (53,600) | |
| Mais: Despesa com imposto de renda | 397,300) | 999,500) | 1,364,300) | 1,031,200) | 1,104,000) | |
| Mais: Despesas com juros e outras | 607,900) | 694,800) | 500,300) | 582,900) | 596,100) | |
| Lucro antes de juros e impostos (EBIT) | 5,536,900) | 5,121,900) | 4,364,100) | 3,649,100) | 3,626,400) | |
| Mais: Despesas de aluguel sob os contratos de locação de escritórios e instalações de distribuição | 69,300) | 62,900) | 62,500) | 59,700) | 83,800) | |
| Lucro antes de encargos fixos e impostos | 5,606,200) | 5,184,800) | 4,426,600) | 3,708,800) | 3,710,200) | |
| Despesas com juros e outras | 607,900) | 694,800) | 500,300) | 582,900) | 596,100) | |
| Despesas de aluguel sob os contratos de locação de escritórios e instalações de distribuição | 69,300) | 62,900) | 62,500) | 59,700) | 83,800) | |
| Encargos fixos | 677,200) | 757,700) | 562,800) | 642,600) | 679,900) | |
| Rácio de solvabilidade | ||||||
| Índice de cobertura de encargos fixos1 | 8.28 | 6.84 | 7.87 | 5.77 | 5.46 | |
| Benchmarks | ||||||
| Índice de cobertura de encargos fixosConcorrentes2 | ||||||
| Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | |
| CVS Health Corp. | — | — | — | — | — | |
| Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | |
| Medtronic PLC | — | — | — | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31).
1 2017 cálculo
Índice de cobertura de encargos fixos = Lucro antes de encargos fixos e impostos ÷ Encargos fixos
= 5,606,200 ÷ 677,200 = 8.28
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
| Rácio de solvabilidade | Descrição: __________ | A empresa |
|---|---|---|
| Índice de cobertura de encargos fixos | Um rácio de solvabilidade calculado como o lucro antes dos encargos fixos e dos impostos dividido pelos encargos fixos. | O rácio de cobertura de encargos fixos da Express Scripts Holding Co. deteriorou-se de 2015 para 2016, mas depois melhorou de 2016 para 2017, ultrapassando o nível de 2015. |