Análise dos índices de liquidez
Os índices de liquidez medem a capacidade da empresa de cumprir suas obrigações de curto prazo.
Rácios de liquidez (resumo)
ServiceNow Inc., rácios de liquidez
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
- Índice de liquidez corrente
- O índice de liquidez corrente apresentou uma diminuição de 1,21 em 2020 para 1,05 em 2021, refletindo uma deterioração na capacidade de cobrir obrigações de curto prazo com ativos circulantes. Posteriormente, observou-se uma recuperação moderada, atingindo 1,11 em 2022, seguida por uma ligeira redução a 1,06 em 2023. Em 2024, houve um pequeno aumento novamente, chegando a 1,10, indicando estabilidade na relação de liquidez com volatilidades menores.
- Índice de liquidez rápida
- Este índice também mostrou uma tendência de decréscimo de 1,16 em 2020 para 1,01 em 2021, indicando uma redução na capacidade de liquidar obrigações de curto prazo sem depender de estoques. Em 2022, o índice recuperou-se marginalmente para 1,06, mas voltou a diminuir para 1,00 em 2023, permanecendo estável em 2024 com 1,02. Essa evolução sugere uma manutenção próxima ao nível de equivalência no período mais recente.
- Índice de liquidez de caixa
- Este índice apresentou uma queda significativa de 0,83 em 2020 para 0,67 em 2021, refletindo uma diminuição na proporção de ativos líquidos disponíveis para cobrir obrigações de curto prazo. Em 2022, houve uma leve recuperação para 0,71, contudo, manteve-se abaixo do nível inicial de 2020. Nos anos seguintes, o índice estabilizou-se em torno de 0,66 a 0,69, indicando uma relativa estabilidade na disponibilidade de caixa líquida ao longo do período recente.
Índice de liquidez corrente
ServiceNow Inc., índice de liquidez correntecálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Ativo circulante | 9,187) | 7,777) | 6,654) | 5,220) | 4,522) | |
| Passivo circulante | 8,358) | 7,365) | 6,005) | 4,949) | 3,737) | |
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez corrente1 | 1.10 | 1.06 | 1.11 | 1.05 | 1.21 | |
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez correnteConcorrentes2 | ||||||
| Accenture PLC | 1.10 | 1.30 | 1.23 | 1.25 | 1.40 | |
| Adobe Inc. | 1.07 | 1.34 | 1.11 | 1.25 | 1.48 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 2.93 | 1.24 | 1.27 | 1.77 | 1.86 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.76 | 1.73 | 1.83 | 2.65 | 2.38 | |
| Datadog Inc. | 2.64 | 3.17 | 3.09 | 3.54 | 5.77 | |
| Fair Isaac Corp. | 1.62 | 1.51 | 1.46 | 0.99 | 1.29 | |
| International Business Machines Corp. | 1.04 | 0.96 | 0.92 | 0.88 | 0.98 | |
| Intuit Inc. | 1.29 | 1.47 | 1.39 | 1.94 | 2.26 | |
| Microsoft Corp. | 1.27 | 1.77 | 1.78 | 2.08 | 2.52 | |
| Oracle Corp. | 0.72 | 0.91 | 1.62 | 2.30 | 3.03 | |
| Palantir Technologies Inc. | 5.96 | 5.55 | 5.17 | 4.34 | 3.74 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.89 | 0.78 | 0.77 | 0.91 | 1.91 | |
| Salesforce Inc. | 1.09 | 1.02 | 1.05 | 1.23 | 1.08 | |
| Synopsys Inc. | 2.44 | 1.15 | 1.09 | 1.16 | 1.19 | |
| Workday Inc. | 1.97 | 1.75 | 1.03 | 1.12 | 1.04 | |
| Índice de liquidez correntesetor | ||||||
| Software & Services | 1.20 | 1.40 | 1.43 | 1.68 | 1.92 | |
| Índice de liquidez correnteindústria | ||||||
| Information Technology | 1.24 | 1.41 | 1.37 | 1.55 | 1.71 | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez corrente = Ativo circulante ÷ Passivo circulante
= 9,187 ÷ 8,358 = 1.10
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
- Ativo circulante:
- Houve uma tendência de crescimento contínuo ao longo do período analisado, passando de US$ 4.522 milhões em 2020 para US$ 9.187 milhões em 2024. Esse aumento indica uma ampliação na liquidez de curto prazo da empresa, refletindo possivelmente uma expansão operacional ou maior capacidade de gerenciamento de recursos líquidos.
- Passivo circulante:
- Assim como o ativo circulante, o passivo circulante apresentou crescimento ao longo dos anos, de US$ 3.737 milhões em 2020 para US$ 8.358 milhões em 2024. O incremento neste passivo acompanha o crescimento do ativo, o que sugere uma expansão das obrigações de curto prazo da empresa, potencialmente decorrente de maior financiamento ou aumento nas despesas operacionais de curto prazo.
- Índice de liquidez corrente:
- Este índice manteve-se relativamente estável, variando de 1,21 em 2020 a 1,10 em 2024, com pequenas flutuações ao longo do período. Apesar do crescimento no ativo e passivo circulantes, a liquidez corrente permaneceu em patamares ligeiramente superiores a 1, indicando que a empresa conseguiu manter uma margem adequada de ativos líquidos em relação às suas obrigações de curto prazo. A estabilidade do índice sugere um equilíbrio relativamente consistente na gestão de liquidez, mesmo com o crescimento em ambos os lados do passivo e ativo circulante.
Índice de liquidez rápida
ServiceNow Inc., índice de liquidez rápidacálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Caixa e equivalentes de caixa | 2,304) | 1,897) | 1,470) | 1,728) | 1,677) | |
| Investimentos de curto prazo | 3,458) | 2,980) | 2,810) | 1,576) | 1,415) | |
| Contas a receber, líquidas | 2,240) | 2,036) | 1,725) | 1,390) | 1,009) | |
| Parcela atual de comissões diferidas | 517) | 461) | 369) | 303) | 229) | |
| Total de ativos rápidos | 8,519) | 7,374) | 6,374) | 4,997) | 4,330) | |
| Passivo circulante | 8,358) | 7,365) | 6,005) | 4,949) | 3,737) | |
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez rápida1 | 1.02 | 1.00 | 1.06 | 1.01 | 1.16 | |
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez rápidaConcorrentes2 | ||||||
| Accenture PLC | 0.98 | 1.18 | 1.12 | 1.14 | 1.29 | |
| Adobe Inc. | 0.95 | 1.22 | 1.00 | 1.11 | 1.34 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 2.53 | 1.02 | 1.02 | 1.47 | 1.60 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.60 | 1.58 | 1.68 | 2.50 | 2.18 | |
| Datadog Inc. | 2.57 | 3.08 | 3.01 | 3.45 | 5.64 | |
| Fair Isaac Corp. | 1.52 | 1.43 | 1.37 | 0.91 | 1.19 | |
| International Business Machines Corp. | 0.90 | 0.82 | 0.76 | 0.69 | 0.83 | |
| Intuit Inc. | 0.71 | 1.25 | 1.17 | 1.65 | 2.04 | |
| Microsoft Corp. | 1.06 | 1.54 | 1.57 | 1.90 | 2.33 | |
| Oracle Corp. | 0.59 | 0.74 | 1.43 | 2.15 | 2.83 | |
| Palantir Technologies Inc. | 5.83 | 5.41 | 4.92 | 4.11 | 3.59 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.82 | 0.72 | 0.75 | 0.88 | 1.85 | |
| Salesforce Inc. | 0.96 | 0.90 | 0.93 | 1.11 | 0.95 | |
| Synopsys Inc. | 1.88 | 0.85 | 0.85 | 0.89 | 0.94 | |
| Workday Inc. | 1.87 | 1.66 | 0.96 | 1.07 | 0.95 | |
| Índice de liquidez rápidasetor | ||||||
| Software & Services | 1.01 | 1.22 | 1.26 | 1.52 | 1.76 | |
| Índice de liquidez rápidaindústria | ||||||
| Information Technology | 0.96 | 1.12 | 1.09 | 1.30 | 1.47 | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez rápida = Total de ativos rápidos ÷ Passivo circulante
= 8,519 ÷ 8,358 = 1.02
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
- Dinâmica dos ativos rápidos
- Os ativos rápidos apresentam uma tendência de crescimento ao longo do período analisado. Em 2020, o valor era de aproximadamente US$ 4.330 milhões e aumentou continuamente até atingir cerca de US$ 8.519 milhões em 2024. Este aumento indica uma expansão consistente na categoria de ativos que podem ser convertidos rapidamente em caixa, reforçando a liquidez da empresa ao longo dos anos.
- Passivo circulante
- O passivo circulante também evidenciou crescimento, saindo de aproximadamente US$ 3.737 milhões em 2020 para US$ 8.358 milhões em 2024. Embora o aumento seja proporcional ao crescimento dos ativos rápidos, esse incremento sugere uma ampliação das obrigações de curto prazo, o que pode refletir estratégias de financiamento ou aumento nas operações comerciais, mantendo-se dentro de uma relação compatível com os ativos líquidos.
- Índice de liquidez rápida
- O índice de liquidez rápida manteve-se relativamente estável ao redor de 1,0 ao longo dos anos. Em 2020, era de 1,16, apresentando uma ligeira redução para 1,01 em 2021, e permanecendo próximo a esse valor até 2024, onde atinge 1,02. Essa estabilidade sugere que a empresa consegue, de modo geral, cobrir suas obrigações de curto prazo com seus ativos líquidos, mesmo com o aumento contínuo do passivo circulante. A pequena variação em torno de 1 indica uma gestão relativamente equilibrada entre ativos líquidos e passivos de curto prazo.
Índice de liquidez de caixa
ServiceNow Inc., índice de liquidez de caixacálculo, comparação com os índices de referência
| 31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Caixa e equivalentes de caixa | 2,304) | 1,897) | 1,470) | 1,728) | 1,677) | |
| Investimentos de curto prazo | 3,458) | 2,980) | 2,810) | 1,576) | 1,415) | |
| Total de ativos de caixa | 5,762) | 4,877) | 4,280) | 3,304) | 3,092) | |
| Passivo circulante | 8,358) | 7,365) | 6,005) | 4,949) | 3,737) | |
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez de caixa1 | 0.69 | 0.66 | 0.71 | 0.67 | 0.83 | |
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez de caixaConcorrentes2 | ||||||
| Accenture PLC | 0.26 | 0.50 | 0.45 | 0.52 | 0.67 | |
| Adobe Inc. | 0.75 | 0.95 | 0.75 | 0.84 | 1.09 | |
| Cadence Design Systems Inc. | 2.03 | 0.72 | 0.66 | 1.13 | 1.17 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.29 | 1.28 | 1.42 | 2.22 | 1.85 | |
| Datadog Inc. | 2.25 | 2.58 | 2.48 | 2.94 | 5.09 | |
| Fair Isaac Corp. | 0.40 | 0.37 | 0.40 | 0.35 | 0.38 | |
| International Business Machines Corp. | 0.45 | 0.39 | 0.28 | 0.22 | 0.36 | |
| Intuit Inc. | 0.54 | 0.97 | 0.90 | 1.46 | 2.00 | |
| Microsoft Corp. | 0.60 | 1.07 | 1.10 | 1.47 | 1.89 | |
| Oracle Corp. | 0.34 | 0.44 | 1.12 | 1.93 | 2.50 | |
| Palantir Technologies Inc. | 5.25 | 4.93 | 4.48 | 3.83 | 3.33 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.34 | 0.31 | 0.44 | 0.57 | 1.39 | |
| Salesforce Inc. | 0.53 | 0.48 | 0.48 | 0.67 | 0.54 | |
| Synopsys Inc. | 1.53 | 0.53 | 0.56 | 0.65 | 0.58 | |
| Workday Inc. | 1.55 | 1.32 | 0.72 | 0.83 | 0.65 | |
| Índice de liquidez de caixasetor | ||||||
| Software & Services | 0.59 | 0.79 | 0.82 | 1.11 | 1.33 | |
| Índice de liquidez de caixaindústria | ||||||
| Information Technology | 0.57 | 0.71 | 0.67 | 0.89 | 1.06 | |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez de caixa = Total de ativos de caixa ÷ Passivo circulante
= 5,762 ÷ 8,358 = 0.69
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
- Observação geral sobre os ativos de caixa
- Houve um aumento consistente nos ativos de caixa ao longo do período analisado, passando de US$ 3.092 milhões em 2020 para US$ 5.762 milhões em 2024, o que representa um crescimento aproximado de 86%. Esse aumento indica uma expansão na liquidez disponível da empresa, potencialmente reforçando sua capacidade de investimentos, aquisições ou gestão de riscos financeiros. A tendência de crescimento é contínua e significativa, refletindo uma sólida geração de caixa ou estratégias de captação de recursos eficazes.
- Dinâmica do passivo circulante
- O passivo circulante também apresentou aumento ao longo do período, evoluindo de US$ 3.737 milhões em 2020 para US$ 8.358 milhões em 2024, um incremento de aproximadamente 123%. Este crescimento mais acelerado do que o ativo de caixa indica uma ampliação das obrigações de curto prazo da empresa, o que pode estar relacionado ao crescimento operacional, aquisições ou financiamentos de curto prazo. Essa evolução sugere um aumento na necessidade de recursos a curto prazo para suportar as operações ou investimentos.
- Índice de liquidez de caixa
- O índice de liquidez de caixa apresentou variações moderadas, iniciando em 0,83 em 2020, declinando para 0,67 em 2021, e posteriormente apresentando leves oscilações até atingir 0,69 em 2024. Apesar da redução inicial, o índice manteve-se relativamente estável na faixa entre 0,66 e 0,71 após 2021. Essa estabilidade indica que, mesmo com o crescimento expressivo tanto de ativos de caixa quanto de passivos circulantes, a relação de liquidez de curto prazo permaneceu dentro de uma margem operacional aceitável, demonstrando uma gestão equilibrada dos recursos de curto prazo.
- Considerações gerais
- Os dados evidenciam que a empresa mantém uma postura de fortalecimento de sua liquidez e de sua posição financeira geral, ao mesmo tempo em que aumenta suas obrigações de curto prazo. A relação entre os ativos de caixa e o passivo circulante, embora tenha mostrado alguma diminuição no índice de liquidez, ainda sugere uma posição de solvência adequada e uma gestão financeira que busca equilibrar crescimento com controle de liquidez. Essas tendências indicam uma estratégia de crescimento sustentado, com atenção à manutenção de níveis de liquidez compatíveis com as obrigações operacionais e financeiras.