Demonstração dos fluxos de caixa
Dados trimestrais

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Estée Lauder Cos. Inc., demonstração consolidada dos fluxos de caixa (dados trimestrais)

US$ em milhões

3 meses encerrados	30 de jun. de 2023	31 de mar. de 2023	31 de dez. de 2022	30 de set. de 2022	30 de jun. de 2022	31 de mar. de 2022	31 de dez. de 2021	30 de set. de 2021	30 de jun. de 2021	31 de mar. de 2021	31 de dez. de 2020	30 de set. de 2020	30 de jun. de 2020	31 de mar. de 2020	31 de dez. de 2019	30 de set. de 2019	30 de jun. de 2019	31 de mar. de 2019	31 de dez. de 2018	30 de set. de 2018	30 de jun. de 2018	31 de mar. de 2018	31 de dez. de 2017	30 de set. de 2017
Lucro (prejuízo) líquido	(32)	155)	397)	490)	50)	573)	1,090)	695)	1,015)	458)	877)	525)	(459)	(4)	561)	598)	158)	557)	577)	502)	188)	374)	125)	430)
Depreciação e amortização	196)	189)	181)	178)	181)	182)	181)	183)	176)	159)	160)	156)	164)	160)	144)	143)	153)	135)	137)	132)	142)	133)	129)	127)
Imposto de renda diferido	(116)	(39)	22)	(53)	(59)	(47)	14)	(57)	(127)	(54)	(10)	(39)	(78)	(72)	(4)	11)	(20)	—)	(37)	(9)	91)	(22)	109)	(3)
Remuneração não monetária baseada em ações	33)	69)	112)	53)	48)	91)	113)	79)	72)	86)	105)	64)	3)	71)	83)	56)	42)	70)	73)	58)	40)	64)	75)	57)
Perda líquida na alienação de activos fixos tangíveis	5)	4)	2)	2)	2)	3)	2)	1)	4)	6)	11)	2)	14)	1)	3)	2)	11)	1)	2)	3)	3)	5)	4)	3)
Reestruturação não monetária e outros encargos	16)	6)	5)	9)	12)	1)	(1)	2)	(21)	96)	1)	—)	1)	19)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1)	—)
Despesas com pensões e benefícios pós-aposentadoria	13)	14)	13)	13)	19)	20)	18)	21)	20)	23)	29)	23)	20)	21)	20)	21)	19)	18)	17)	18)	19)	19)	17)	18)
Contribuições para pensões e benefícios pós-reforma	(29)	(8)	(7)	(5)	(26)	(12)	(7)	(11)	(24)	(10)	(18)	(7)	(19)	(21)	(24)	(9)	(30)	(11)	(6)	(6)	(20)	(51)	(6)	(8)
Imparidade de outros activos incorpóreos	—)	—)	207)	—)	25)	216)	—)	—)	74)	33)	81)	—)	303)	346)	777)	—)	—)	52)	38)	—)	—)	—)	—)	—)
Variações no valor justo da contraprestação contingente	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(2)	—)	(8)	(2)	(7)	—)	(19)	(9)	2)	(11)	(37)	(9)	2)	1)
Ganho na liquidação de um investimento em uma subsidiária estrangeira, líquido	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(71)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Ganho sobre o investimento do método de equivalência patrimonial anteriormente detida	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(1)	(847)	—)	—)	—)	19)	—)	(553)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Outros itens que não em dinheiro	1)	(4)	(2)	(3)	(3)	—)	(7)	3)	(3)	6)	(13)	(10)	1)	(1)	(8)	(2)	(10)	(4)	(9)	(4)	(9)	(4)	(6)	(3)
(Aumento) diminuição do contas a receber, líquido	439)	41)	284)	(579)	538)	(141)	176)	(583)	108)	214)	(113)	(607)	673)	299)	140)	(487)	208)	(34)	203)	(546)	220)	(44)	109)	(390)
(Aumento) diminuição de estoque e mercadorias promocionais	90)	2)	73)	(229)	(204)	(234)	14)	(178)	(153)	(54)	161)	(94)	38)	(72)	114)	(83)	(191)	(163)	15)	(36)	(147)	(66)	82)	(16)
(Aumento) diminuição de outros ativos, líquida	95)	(102)	30)	3)	(40)	(4)	(38)	(19)	135)	(12)	(149)	39)	(149)	57)	(72)	(48)	11)	(20)	(35)	(18)	11)	(11)	(1)	13)
Aumento (diminuição) de contas a pagar	(20)	(3)	65)	(375)	409)	(159)	151)	(191)	385)	(8)	84)	(21)	9)	58)	25)	(400)	424)	69)	88)	(262)	329)	131)	55)	(166)
Aumento (redução) de outros passivos vencidos e não circulantes	22)	(45)	29)	(135)	133)	(345)	228)	(15)	66)	(121)	434)	316)	(231)	(190)	221)	31)	5)	(107)	327)	60)	(188)	(38)	662)	30)
Aumento (redução) dos ativos e passivos de arrendamento operacional, líquido	1)	(13)	(10)	(19)	(14)	(21)	(7)	(10)	(26)	(23)	(18)	11)	34)	20)	5)	(3)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Variações de ativos e passivos operacionais	627)	(120)	471)	(1,334)	822)	(904)	524)	(996)	515)	(4)	399)	(356)	374)	172)	433)	(990)	457)	(255)	598)	(802)	225)	(28)	907)	(529)
Ajustes para conciliar o lucro (prejuízo) líquido com o fluxo de caixa líquido das atividades operacionais	746)	111)	1,004)	(1,140)	1,021)	(450)	837)	(776)	(161)	341)	743)	(167)	794)	694)	864)	(768)	603)	(74)	815)	(621)	454)	107)	1,232)	(337)
Fluxos de caixa líquidos fornecidos por (usados para) atividades operacionais	714)	266)	1,401)	(650)	1,071)	123)	1,927)	(81)	854)	799)	1,620)	358)	335)	690)	1,425)	(170)	761)	483)	1,392)	(119)	642)	481)	1,357)	93)
Investimentos	(351)	(233)	(267)	(152)	(382)	(199)	(254)	(205)	(251)	(136)	(134)	(116)	(155)	(177)	(166)	(125)	(303)	(149)	(164)	(128)	(261)	(105)	(147)	(116)
Produto do reembolso do preço de compra	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	32)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Pagamento por negócios adquiridos	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(3)	—)	(1,057)	(2)	—)	(6)	—)	(7)	(1,040)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(11)
Aquisições de outros activos incorpóreos	(2,278)	(8)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Produto da alienação de investimentos	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	958)	98)	173)	33)	107)	298)	311)
Compras de investimentos	(3)	(1)	(4)	—)	—)	—)	(4)	(6)	(2)	—)	—)	(40)	—)	—)	—)	(5)	—)	—)	—)	(14)	14)	(13)	(331)	(148)
Liquidação de hedge líquido de investimento	(58)	—)	—)	138)	—)	50)	—)	58)	23)	(42)	(21)	(112)	14)	(23)	(16)	2)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Produto da venda de bens do ativo imobilizado	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	2)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Fluxos de caixa líquidos (utilizados para) fornecidos pelas atividades de investimento	(2,690)	(242)	(271)	(14)	(382)	(149)	(261)	(153)	(1,287)	(180)	(155)	(242)	(141)	(207)	(1,222)	(128)	(301)	809)	(66)	31)	(214)	(11)	(180)	36)
Produto (reembolsos) da dívida corrente, líquida	(1,245)	1,984)	(5)	249)	—)	—)	(7)	3)	2)	1)	—)	(747)	(759)	1,506)	3)	5)	(4)	2)	(166)	(3)	(114)	(116)	(140)	362)
Produto da emissão de dívida de longo prazo, líquido	1,995)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	596)	—)	—)	698)	—)	1,783)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Custos de emissão de dívida	(15)	—)	—)	—)	—)	—)	(1)	—)	—)	(4)	—)	—)	(4)	—)	(14)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Reembolsos e resgates de dívida de longo prazo	(4)	(3)	(4)	(254)	(2)	(6)	(6)	(4)	(453)	(2)	(2)	(2)	(2)	(503)	(3)	(5)	—)	(1)	—)	—)	(1)	—)	(1)	—)
Produto líquido de operações de compensação baseadas em ações	20)	31)	11)	26)	24)	50)	41)	36)	35)	76)	46)	58)	32)	77)	16)	55)	38)	95)	26)	33)	25)	74)	35)	48)
Pagamento por aquisição de participação de não controladores	—)	—)	—)	—)	(15)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Pagamentos para aquisição de ações em tesouraria	(13)	(1)	(147)	(110)	(311)	(570)	(871)	(557)	(417)	(214)	(77)	(25)	(10)	(70)	(500)	(313)	(211)	(218)	(596)	(530)	(83)	(278)	(287)	(111)
Pagamentos de contraprestações contingentes	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(2)	—)	—)	—)	(15)	—)	(3)	—)	(23)	—)	—)	—)	(35)	—)	—)	—)
Dividendos pagos aos acionistas	(238)	(236)	(236)	(215)	(216)	(215)	(217)	(192)	(192)	(193)	(194)	(174)	(1)	(172)	(174)	(156)	(156)	(156)	(156)	(141)	(139)	(140)	(141)	(126)
Pagamento de dividendos a acionistas não controladores	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(3)	(3)	(2)	—)	(3)	—)	(5)	(2)	(3)	—)	(2)	(1)	(3)	—)	(1)	—)
Fluxos de caixa líquidos fornecidos por (utilizados para) atividades de financiamento	500)	1,775)	(381)	(304)	(520)	(741)	(1,061)	(714)	(1,030)	257)	(229)	(890)	(64)	838)	1,103)	(416)	(359)	(278)	(894)	(642)	(350)	(460)	(535)	173)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa	(26)	7)	38)	(51)	(48)	—)	3)	(15)	22)	(22)	42)	19)	16)	(41)	31)	(14)	(16)	12)	1)	(8)	(37)	25)	19)	6)
Aumento (redução) líquido de Caixa e equivalentes de caixa	(1,502)	1,806)	787)	(1,019)	121)	(767)	608)	(963)	(1,441)	854)	1,278)	(755)	146)	1,280)	1,337)	(728)	85)	1,026)	433)	(738)	41)	35)	661)	308)

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Fluxos de caixa líquidos fornecidos por (usados para) atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	Os fluxos de caixa líquidos fornecidos pelas atividades operacionais (usadas para) de Estée Lauder Cos. Inc. diminuíram do 2º trimestre de 2023 para o 3º trimestre de 2023, mas depois aumentaram ligeiramente do 3º trimestre de 2023 para o 4º trimestre de 2023.
Fluxos de caixa líquidos (utilizados para) fornecidos pelas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	Os fluxos de caixa líquidos (usados para) fornecidos pelas atividades de investimento de Estée Lauder Cos. Inc. aumentaram do 2º trimestre de 2023 para o 3º trimestre de 2023, mas depois diminuíram significativamente do 3º trimestre de 2023 para o 4º trimestre de 2023.
Fluxos de caixa líquidos fornecidos por (utilizados para) atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	Os fluxos de caixa líquidos fornecidos pelas atividades de financiamento (usadas para) de Estée Lauder Cos. Inc. aumentaram do 2º trimestre de 2023 para o 3º trimestre de 2023, mas depois diminuíram ligeiramente do 3º trimestre de 2023 para o 4º trimestre de 2023, não atingindo o nível do 2º trimestre de 2023.

Estée Lauder Cos. Inc. (NYSE:EL)

Demonstração dos fluxos de caixa Dados trimestrais

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