Demonstração dos fluxos de caixa
Dados trimestrais
A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.
A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.
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Procter & Gamble Co., demonstração consolidada dos fluxos de caixa (dados trimestrais)
US$ em milhões
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2025-09-30), 10-K (Data do relatório: 2025-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2025-03-31), 10-Q (Data do relatório: 2024-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2024-09-30), 10-K (Data do relatório: 2024-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2024-03-31), 10-Q (Data do relatório: 2023-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30), 10-K (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-K (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-K (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-K (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30).
A análise dos dados trimestrais revela tendências significativas em diversas áreas financeiras. O lucro líquido demonstra uma volatilidade considerável ao longo do período analisado, com picos notáveis em determinados trimestres, seguidos por quedas subsequentes. Observa-se um aumento geral no lucro líquido nos primeiros trimestres de 2021, seguido por uma estabilização e, posteriormente, um novo aumento no final de 2023 e início de 2024. A depreciação e amortização apresentam uma tendência de crescimento gradual, com flutuações menores ao longo do tempo.
- Despesas e Impostos
- A despesa de remuneração baseada em ações exibe variações trimestrais, sem uma tendência clara de crescimento ou declínio. O imposto de renda diferido apresenta um padrão irregular, alternando entre valores positivos e negativos, indicando possíveis mudanças nas estratégias fiscais ou nos regimes tributários. A perda (ganho) na venda de ativos geralmente é pequena, mas pode apresentar valores negativos significativos em alguns trimestres, sugerindo a ocorrência de vendas de ativos com prejuízo.
- Ativos e Passivos
- A variação dos contas a receber demonstra uma grande volatilidade, com trimestres de aumento e outros de diminuição, o que pode indicar flutuações no ciclo de crédito e cobrança. A variação de estoques também é instável, com variações significativas que podem refletir mudanças na demanda, na gestão de estoque ou em interrupções na cadeia de suprimentos. A variação de contas a pagar e acumuladas e outros passivos apresenta um padrão mais consistente, com aumentos e diminuições que podem estar relacionados ao gerenciamento do capital de giro.
- Fluxo de Caixa Operacional
- As atividades operacionais geram consistentemente um fluxo de caixa positivo ao longo do período, com um aumento notável no final de 2024 e início de 2025. Este fluxo de caixa positivo sugere uma boa capacidade de gerar recursos a partir das operações principais.
- Fluxo de Caixa de Investimento
- As atividades de investimento resultam em um fluxo de caixa negativo, indicando que a empresa está investindo em ativos de longo prazo. Os investimentos são significativos e relativamente estáveis ao longo do tempo, com algumas flutuações trimestrais.
- Fluxo de Caixa de Financiamento
- As atividades de financiamento apresentam um fluxo de caixa negativo consistente, impulsionado principalmente pelos dividendos pagos aos acionistas e pelas recompras de ações em tesouraria. A empresa demonstra um compromisso contínuo com o retorno de capital aos acionistas.
- Variação do Caixa
- A variação do caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito é positiva em vários trimestres, mas também apresenta períodos de declínio. A variação cambial tem um impacto relativamente pequeno no fluxo de caixa total.
Em resumo, a empresa demonstra uma capacidade de gerar lucro e fluxo de caixa operacional, mas também realiza investimentos significativos e distribui capital aos acionistas. A volatilidade em algumas áreas, como contas a receber e estoques, sugere a necessidade de um monitoramento cuidadoso e de estratégias de gestão eficazes.