Stock Analysis on Net
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ConocoPhillips (NYSE:COP)

Estrutura da demonstração de resultados 

ConocoPhillips, estrutura da demonstração de resultados consolidada

Microsoft Excel
12 meses encerrados 31 de dez. de 2025 31 de dez. de 2024 31 de dez. de 2023 31 de dez. de 2022 31 de dez. de 2021
Vendas e outras receitas operacionais 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
Equivalência patrimonial nos lucros das coligadas 2.26 3.11 3.06 2.65 1.82
Ganho em disposições 1.24 0.09 0.41 1.37 1.06
Rendimentos de juros 0.53 0.73 0.73 0.25 0.07
Ganho com investimento na Cenovus Energy 0.00 0.00 0.00 0.32 2.27
Outros, líquidos 0.39 0.09 0.13 0.07 0.28
Outras receitas 0.91% 0.83% 0.86% 0.64% 2.63%
Receitas e outras receitas 104.42% 104.03% 104.33% 104.67% 105.50%
Mercadorias compradas -37.87 -36.55 -39.14 -43.28 -39.62
Despesas de produção e operacionais -17.53 -15.99 -13.70 -8.93 -12.42
Despesas com vendas, gerais e administrativas -1.51 -2.12 -1.26 -0.79 -1.57
Despesas de exploração -0.69 -0.65 -0.71 -0.72 -0.75
Depreciação, exaustão e amortização -19.51 -17.53 -14.73 -9.56 -15.73
Deficiências -0.04 -0.15 -0.02 0.02 -1.47
Impostos que não sejam impostos sobre o rendimento -3.64 -3.81 -3.69 -4.29 -3.57
Acréscimo de passivos descontados -0.64 -0.59 -0.50 -0.32 -0.53
Resultado operacional 22.97% 26.64% 30.57% 36.80% 29.84%
Despesas com juros e dívidas -1.45 -1.43 -1.39 -1.03 -1.93
Ganho (perda) de transação em moeda estrangeira -0.02 0.09 -0.16 0.13 0.05
Outras despesas -0.03 -0.33 0.00 0.06 -0.22
Rendimentos antes do imposto de renda 21.47% 24.97% 29.01% 35.96% 27.74%
Provisão de imposto de renda -7.92 -8.09 -9.50 -12.16 -10.11
Lucro líquido 13.55% 16.89% 19.52% 23.80% 17.63%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2025-12-31), 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31).

A análise dos dados financeiros revela tendências significativas ao longo do período de cinco anos. As vendas e outras receitas operacionais mantiveram-se relativamente estáveis, representando consistentemente 100% das vendas e outras receitas operacionais.

Rentabilidade Operacional
O resultado operacional demonstrou uma trajetória descendente, passando de 29.84% em 2021 para 22.97% em 2025. Essa redução sugere uma diminuição na eficiência operacional ou um aumento nos custos operacionais.
Fontes de Receita
A equivalência patrimonial nos lucros das coligadas apresentou um crescimento inicial, atingindo 3.11% em 2024, seguido por uma queda para 2.26% em 2025. O ganho em disposições exibiu volatilidade, com um pico em 2022 (1.37%) e um retorno a níveis semelhantes aos de 2021 (1.24%) em 2025. Os rendimentos de juros tiveram um aumento notável, passando de 0.07% em 2021 para 0.73% em 2023, mantendo-se em um patamar elevado em 2024 e diminuindo ligeiramente em 2025.
Custos e Despesas
As mercadorias compradas apresentaram uma melhora gradual, passando de -39.62% em 2021 para -37.87% em 2025, indicando uma possível otimização na gestão de custos de aquisição. As despesas de produção e operacionais, por outro lado, aumentaram consistentemente, de -12.42% em 2021 para -17.53% em 2025, o que pode indicar pressões inflacionárias ou investimentos em expansão. A depreciação, exaustão e amortização também apresentaram um aumento contínuo, de -15.73% em 2021 para -19.51% em 2025, possivelmente refletindo investimentos em ativos de longo prazo.
Lucro Líquido
O lucro líquido seguiu uma tendência de queda, diminuindo de 17.63% em 2021 para 13.55% em 2025. Essa redução é consistente com a diminuição observada no resultado operacional e pode ser atribuída ao aumento das despesas operacionais e à provisão de imposto de renda, que se manteve relativamente estável em torno de -10% a -12%.
Outros Itens
As outras receitas apresentaram uma certa estabilidade, com ligeiras flutuações ao longo do período. As deficiências diminuíram de -1.47% em 2021 para -0.04% em 2025. As despesas com juros e dívidas permaneceram relativamente constantes, com uma ligeira tendência de aumento.

Em resumo, os dados indicam uma diminuição gradual na rentabilidade, impulsionada pelo aumento das despesas operacionais e pela redução do resultado operacional. Embora as vendas tenham permanecido estáveis, a capacidade de converter vendas em lucro líquido diminuiu ao longo do período analisado.