Estrutura da demonstração de resultados
Área para usuários pagantes
Experimente gratuitamente
Chevron Corp. páginas disponíveis gratuitamente esta semana:
- Análise de índices de rentabilidade
- Análise dos índices de liquidez
- Análise dos rácios de actividade a longo prazo
- Valor da empresa (EV)
- Valor da empresa em relação à FCFF (EV/FCFF)
- Modelo de precificação de ativos de capital (CAPM)
- Dados financeiros selecionados desde 2005
- Índice de liquidez corrente desde 2005
- Análise do endividamento
- Acréscimos agregados
Aceitamos:
Chevron Corp., estrutura da demonstração de resultados consolidada
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
- Receitas e itens relacionados
- As receitas e outras receitas apresentam um crescimento consistente ao longo do período, chegando a representar cerca de 104,85% das vendas e outras receitas operacionais em 2024, indicando uma recuperação ou ampliação na geração de receitas adicionais, além das vendas principais.
- Custo do petróleo bruto e produtos comprados
- Este item mostrou um aumento percentual significativo, passando de aproximadamente -53,44% em 2020 para cerca de -61,63% em 2024. Tal tendência indica um aumento no peso dos custos de produção ou aquisição de petróleo bruto e produtos relacionados, impactando a margem operacional da empresa.
- Despesas operacionais e seus componentes
- Houve uma redução substancial nas despesas operacionais em relação às receitas até 2022, atingindo mínimas próximas a -10,48%. No entanto, a partir de 2023, essas despesas voltaram a aumentar, chegando a aproximadamente -14,2% em 2024. As despesas com vendas, gerais e administrativas também exibiram uma tendência semelhante, com crescimento relativa a partir de 2023.
- Depreciação, exaustão e amortização
- Este componente apresentou uma redução expressiva de aproximadamente -20,65% em 2020 para cerca de -6,92% em 2022, indicando uma redução na taxa de depreciação, exaustão e amortização em relação às receitas. Contudo, em 2023 e 2024, esses percentuais voltaram a aumentar, chegando a aproximadamente -8,8% e -8,94%, respectivamente.
- Resultado operacional
- O resultado operacional apresentou uma evolução significativa, passando de um prejuízo de -6,22% em 2020 para lucros expressivos, atingindo até 21,42% em 2022. Após esse pico, houve uma leve redução, mantendo-se positivo, em torno de 14,63% em 2024, o que demonstra uma melhora na eficiência operacional ao longo do período.
- Resultado antes do imposto de renda
- Este indicador acompanhou a performance do resultado operacional, mostrando crescimento de -7,89% em 2020 para 21,07% em 2022. Em 2023, teve uma nova redução para cerca de 15,02%, mantendo-se positivo em 2024, embora com leve declínio em relação ao pico de 2022.
- Lucro líquido
- O lucro líquido, como porcentagem das receitas, foi negativo em 2020 (-5,89%), mas apresentou forte recuperaçãp, alcançando 15,11% em 2022. Em 2023 e 2024, houve uma redução gradual, chegando a aproximadamente 9,18% em 2024, indicando uma tendência de estabilização após o pico anterior.
- Impacto de impostos
- Os impostos que não incidem sobre o rendimento mantiveram-se relativamente baixos, variando de -4,76% em 2020 para cerca de -2,44% em 2024. Além disso, os benefícios ou prejuízos de imposto de renda mostraram uma oscilação, com prejuízos em 2022, refletindo possivelmente maior impacto de tributações ou ajustes fiscais naquela época.
- Participações não controladoras e resultantes atribuíveis à Chevron
- As participações não controladoras mantiveram-se praticamente neutras ao longo do período, com valores próximos de zero, enquanto o lucro ou prejuízo líquido atribuível à Chevron refletiu o padrão do lucro líquido consolidado, confirmando a recuperação após 2020 e uma gradual estabilidade em 2024.