Os índices de liquidez medem a capacidade da empresa de cumprir suas obrigações de curto prazo.
Rácios de liquidez (resumo)
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
- Índice de liquidez corrente
- Observa-se uma tendência de aumento no índice de liquidez corrente ao longo de 2020 até 2022, indicando uma melhoria na capacidade de cobertura das obrigações de curto prazo com ativos circulantes. Em 2023, houve uma redução significativa, chegando a 1,27, seguida de uma nova diminuição em 2024 para 1,06, o que sugere uma redução na liquidez geral de curto prazo.
- Índice de liquidez rápida
- O índice de liquidez rápida também apresentou crescimento até 2022, atingindo 1,12, refletindo uma maior capacidade de pagamento imediato das obrigações de curto prazo sem depender de estoque. Após esse pico, houve queda para 0,87 em 2023 e posteriormente para 0,71 em 2024, indicando uma contínua diminuição na eficiência de pagamento imediato, embora ainda mantenha valores acima de 0,7.
- Índice de liquidez de caixa
- O índice de liquidez de caixa apresentou estabilidade moderada até 2022, quando atingiu seu valor mais alto de 0,52. No entanto, a partir de então, houve uma redução consistente para 0,25 em 2023 e para 0,18 em 2024, indicando uma preocupação crescente na disponibilidade de recursos em caixa para cobrir passivos de curto prazo de forma imediata.
Em resumo, há uma tendência geral de melhoria nos índices de liquidez até 2022, seguida por uma diminuição acentuada em 2023 e 2024. Os indicadores refletem uma possível redução na eficiência de cobertura de obrigações de curto prazo, principalmente na liquidez de caixa, o que pode indicar uma maior dificuldade ou mudança na gestão de liquidez da empresa, exigindo atenção para a manutenção da capacidade de pagamento imediato e a gestão de ativos circulantes.
Índice de liquidez corrente
31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
Ativo circulante | 40,911) | 41,128) | 50,343) | 33,738) | 26,078) | |
Passivo circulante | 38,558) | 32,258) | 34,208) | 26,791) | 22,183) | |
Índice de liquidez | ||||||
Índice de liquidez corrente1 | 1.06 | 1.27 | 1.47 | 1.26 | 1.18 | |
Benchmarks | ||||||
Índice de liquidez correnteConcorrentes2 | ||||||
ConocoPhillips | 1.29 | 1.43 | 1.46 | 1.34 | 2.25 | |
Exxon Mobil Corp. | 1.31 | 1.48 | 1.41 | 1.04 | 0.80 | |
Índice de liquidez correntesetor | ||||||
Petróleo, gás e combustíveis consumíveis | 1.23 | 1.41 | 1.44 | 1.14 | 0.99 | |
Índice de liquidez correnteindústria | ||||||
Energia | 1.25 | 1.40 | 1.42 | 1.15 | 1.02 |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez corrente = Ativo circulante ÷ Passivo circulante
= 40,911 ÷ 38,558 = 1.06
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- Ativo circulante
- Observa-se um crescimento contínuo do ativo circulante ao longo do período analisado, passando de US$ 26.078 milhões em 2020 para US$ 50.343 milhões em 2022. Entre 2022 e 2023, ocorre uma redução para US$ 41.128 milhões, seguida de uma estabilidade relativamente constante em 2024, com um valor de US$ 40.911 milhões. A expansão do ativo circulante indica aumento na capacidade de liquidez de curto prazo da empresa, embora a oscilação de 2022 para 2024 sugira ajustes ou realocações nos ativos de curto prazo.
- Passivo circulante
- O passivo circulante também apresenta tendência de crescimento, expandindo de US$ 22.183 milhões em 2020 para US$ 34.208 milhões em 2022, seguido por uma redução marginal em 2023 para US$ 32.258 milhões e, posteriormente, aumento em 2024 para US$ 38.558 milhões. Essa evolução indica uma ampliação na obrigação de curto prazo, compatível com o aumento do ativo circulante, embora com variações ao longo do período, possivelmente refletindo estratégias de financiamento ou gestão de passivos de curto prazo.
- Índice de liquidez corrente
- O índice de liquidez corrente mostrou uma tendência de crescimento de 1,18 em 2020 para 1,47 em 2022, sugerindo uma melhora na capacidade de cobrir obrigações de curto prazo com ativos de curto prazo naquele período. No entanto, houve uma reversão dessa tendência a partir de 2023, quando o índice declinou para 1,27, e posteriormente para 1,06 em 2024, indicando uma redução na margem de segurança financeira de curto prazo. Essa diminuição pode refletir uma gestão mais agressiva do ativo circulante ou um aumento proporcional maior do passivo circulante, exigindo atenção na manutenção da liquidez adequada.
Índice de liquidez rápida
31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
Caixa e equivalentes de caixa | 6,781) | 8,178) | 17,678) | 5,640) | 5,596) | |
Depósitos a prazo | 4) | —) | —) | —) | —) | |
Títulos e Valores Mobiliários | —) | 45) | 223) | 35) | 31) | |
Contas e notas a receber, menos provisão | 20,684) | 19,921) | 20,456) | 18,419) | 11,471) | |
Total de ativos rápidos | 27,469) | 28,144) | 38,357) | 24,094) | 17,098) | |
Passivo circulante | 38,558) | 32,258) | 34,208) | 26,791) | 22,183) | |
Índice de liquidez | ||||||
Índice de liquidez rápida1 | 0.71 | 0.87 | 1.12 | 0.90 | 0.77 | |
Benchmarks | ||||||
Índice de liquidez rápidaConcorrentes2 | ||||||
ConocoPhillips | 1.06 | 1.21 | 1.27 | 1.10 | 1.98 | |
Exxon Mobil Corp. | 0.95 | 1.06 | 1.03 | 0.69 | 0.44 | |
Índice de liquidez rápidasetor | ||||||
Petróleo, gás e combustíveis consumíveis | 0.88 | 1.02 | 1.09 | 0.80 | 0.63 | |
Índice de liquidez rápidaindústria | ||||||
Energia | 0.89 | 1.01 | 1.06 | 0.80 | 0.65 |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez rápida = Total de ativos rápidos ÷ Passivo circulante
= 27,469 ÷ 38,558 = 0.71
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- Item: Total de ativos rápidos
- O valor de ativos rápidos apresentou crescimento consistente de 2020 a 2022, passando de aproximadamente US$ 17.098 milhões para US$ 38.357 milhões, indicando uma expansão na liquidez de curto prazo da empresa. No entanto, houve uma redução nos anos seguintes, chegando a US$ 27.469 milhões em 2024, o que pode refletir uma diminuição na liquidez imediata ou uma diminuição na composição de ativos de rápida realização.
- Item: Passivo circulante
- O passivo circulante cresceu de forma contínua ao longo do período analisado, passando de US$ 22.183 milhões em 2020 para US$ 38.558 milhões em 2024. Esse aumento indica uma ampliação nas obrigações de curto prazo, podendo sugerir maior endividamento ou aumento nas contas a pagar.
- Item: Índice de liquidez rápida
- O índice de liquidez rápida evoluiu de 0,77 em 2020 para 1,12 em 2022, demonstrando uma melhora na capacidade de pagamento imediato das obrigações de curto prazo. No entanto, o índice recuou para 0,87 em 2023 e caiu ainda mais para 0,71 em 2024, refletindo uma deterioração na liquidez rápida, possivelmente devido ao aumento do passivo circulante em relação aos ativos rápidos ou redução na capacidade de converter ativos em recursos líquidos de forma eficiente.
Índice de liquidez de caixa
31 de dez. de 2024 | 31 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 31 de dez. de 2021 | 31 de dez. de 2020 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
Caixa e equivalentes de caixa | 6,781) | 8,178) | 17,678) | 5,640) | 5,596) | |
Depósitos a prazo | 4) | —) | —) | —) | —) | |
Títulos e Valores Mobiliários | —) | 45) | 223) | 35) | 31) | |
Total de ativos de caixa | 6,785) | 8,223) | 17,901) | 5,675) | 5,627) | |
Passivo circulante | 38,558) | 32,258) | 34,208) | 26,791) | 22,183) | |
Índice de liquidez | ||||||
Índice de liquidez de caixa1 | 0.18 | 0.25 | 0.52 | 0.21 | 0.25 | |
Benchmarks | ||||||
Índice de liquidez de caixaConcorrentes2 | ||||||
ConocoPhillips | 0.50 | 0.66 | 0.72 | 0.55 | 1.46 | |
Exxon Mobil Corp. | 0.33 | 0.48 | 0.43 | 0.12 | 0.08 | |
Índice de liquidez de caixasetor | ||||||
Petróleo, gás e combustíveis consumíveis | 0.30 | 0.43 | 0.49 | 0.20 | 0.21 | |
Índice de liquidez de caixaindústria | ||||||
Energia | 0.30 | 0.42 | 0.47 | 0.21 | 0.22 |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez de caixa = Total de ativos de caixa ÷ Passivo circulante
= 6,785 ÷ 38,558 = 0.18
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
- Total de ativos de caixa
- Observa-se uma estabilidade relativa no valor dos ativos de caixa entre 2020 e 2022, com um aumento significativo em 2022, atingindo US$ 17.901 milhões, indicativo de uma maior liquidez ou de uma revisão na gestão de caixa. Em 2023, há uma redução para US$ 8.223 milhões, e em 2024, uma nova diminuição para US$ 6.785 milhões, sugerindo uma possível utilização dos recursos de caixa ou uma redução na liquidez disponível ao longo dos anos.
- Passivo circulante
- O passivo circulante apresenta uma tendência de crescimento contínuo ao longo do período analisado, iniciando em US$ 22.183 milhões em 2020 e atingindo US$ 38.558 milhões em 2024. Este aumento constante pode indicar maior endividamento de curto prazo, possivelmente para financiar operações, investimentos ou reestruturações financeiras da entidade.
- Índice de liquidez de caixa
- O índice de liquidez de caixa demonstra variações ao longo do período, começando em 0,25 em 2020, diminuindo marginalmente para 0,21 em 2021, e apresentando um pico de 0,52 em 2022, o que sugere uma melhoria na capacidade de pagar obrigações de curto prazo com os ativos de caixa naquele ano. Posteriormente, há uma retração para 0,25 em 2023 e uma redução mais acentuada para 0,18 em 2024, indicando uma deterioração na liquidez de caixa, possivelmente refletindo o uso de caixa para cobrir aumentos em passivos ou outras despesas de curto prazo.