Análise DuPont: Agregação do índice de ROE, ROAe margem de lucro líquido Dados trimestrais
Dados anuais
Dados trimestrais
A ROE decomposição envolve a expressão do lucro líquido dividido pelo patrimônio líquido como produto dos índices componentes.
Desagregado de ROE em dois componentes
Dados anuais
Dados trimestrais
Chevron Corp., decomposição de ROE (dados trimestrais)
ROE
=
ROA
×
Índice de alavancagem financeira
31 de dez. de 2023
13.28%
=
8.17%
×
1.63
30 de set. de 2023
15.41%
=
9.65%
×
1.60
30 de jun. de 2023
19.05%
=
11.98%
×
1.59
31 de mar. de 2023
22.44%
=
13.98%
×
1.60
31 de dez. de 2022
22.27%
=
13.76%
×
1.62
30 de set. de 2022
21.53%
=
13.15%
×
1.64
30 de jun. de 2022
18.92%
=
11.26%
×
1.68
31 de mar. de 2022
14.02%
=
8.23%
×
1.70
31 de dez. de 2021
11.24%
=
6.52%
×
1.72
30 de set. de 2021
7.29%
=
4.13%
×
1.77
30 de jun. de 2021
2.69%
=
1.48%
×
1.82
31 de mar. de 2021
-5.89%
=
-3.21%
×
1.83
31 de dez. de 2020
-4.21%
=
-2.31%
×
1.82
30 de set. de 2020
-8.72%
=
-5.15%
×
1.69
30 de jun. de 2020
-6.49%
=
-3.89%
×
1.67
31 de mar. de 2020
2.69%
=
1.64%
×
1.64
31 de dez. de 2019
2.03%
=
1.23%
×
1.65
30 de set. de 2019
—
=
—
×
1.65
30 de jun. de 2019
—
=
—
×
1.64
31 de mar. de 2019
—
=
—
×
1.66
Com base em relatórios:
10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2019-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31) .
A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) em relação ao 4º trimestre de 2023 é a diminuição da rentabilidade medida pelo índice de retorno sobre ativos (ROA).
Desagregado de ROE em três componentes
Dados anuais
Dados trimestrais
Chevron Corp., decomposição de ROE (dados trimestrais)
ROE
=
Índice de margem de lucro líquido
×
Giro de ativos
×
Índice de alavancagem financeira
31 de dez. de 2023
13.28%
=
10.85%
×
0.75
×
1.63
30 de set. de 2023
15.41%
=
12.57%
×
0.77
×
1.60
30 de jun. de 2023
19.05%
=
14.09%
×
0.85
×
1.59
31 de mar. de 2023
22.44%
=
15.41%
×
0.91
×
1.60
31 de dez. de 2022
22.27%
=
15.05%
×
0.91
×
1.62
30 de set. de 2022
21.53%
=
15.05%
×
0.87
×
1.64
30 de jun. de 2022
18.92%
=
14.09%
×
0.80
×
1.68
31 de mar. de 2022
14.02%
=
11.60%
×
0.71
×
1.70
31 de dez. de 2021
11.24%
=
10.04%
×
0.65
×
1.72
30 de set. de 2021
7.29%
=
7.36%
×
0.56
×
1.77
30 de jun. de 2021
2.69%
=
3.09%
×
0.48
×
1.82
31 de mar. de 2021
-5.89%
=
-8.10%
×
0.40
×
1.83
31 de dez. de 2020
-4.21%
=
-5.87%
×
0.39
×
1.82
30 de set. de 2020
-8.72%
=
-11.02%
×
0.47
×
1.69
30 de jun. de 2020
-6.49%
=
-7.57%
×
0.51
×
1.67
31 de mar. de 2020
2.69%
=
2.86%
×
0.57
×
1.64
31 de dez. de 2019
2.03%
=
2.09%
×
0.59
×
1.65
30 de set. de 2019
—
=
—
×
—
×
1.65
30 de jun. de 2019
—
=
—
×
—
×
1.64
31 de mar. de 2019
—
=
—
×
—
×
1.66
Com base em relatórios:
10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2019-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31) .
A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) em relação ao 4º trimestre de 2023 é a diminuição da rentabilidade medida pelo índice de margem de lucro líquido.
Desagregado de ROE em cinco componentes
Dados anuais
Dados trimestrais
Chevron Corp., decomposição de ROE (dados trimestrais)
ROE
=
Carga tributária
×
Encargos com juros
×
Margem EBIT
×
Giro de ativos
×
Índice de alavancagem financeira
31 de dez. de 2023
13.28%
=
0.72
×
0.98
×
15.24%
×
0.75
×
1.63
30 de set. de 2023
15.41%
=
0.71
×
0.99
×
17.92%
×
0.77
×
1.60
30 de jun. de 2023
19.05%
=
0.72
×
0.99
×
19.80%
×
0.85
×
1.59
31 de mar. de 2023
22.44%
=
0.72
×
0.99
×
21.73%
×
0.91
×
1.60
31 de dez. de 2022
22.27%
=
0.72
×
0.99
×
21.23%
×
0.91
×
1.62
30 de set. de 2022
21.53%
=
0.73
×
0.99
×
20.81%
×
0.87
×
1.64
30 de jun. de 2022
18.92%
=
0.73
×
0.99
×
19.67%
×
0.80
×
1.68
31 de mar. de 2022
14.02%
=
0.72
×
0.98
×
16.46%
×
0.71
×
1.70
31 de dez. de 2021
11.24%
=
0.72
×
0.97
×
14.32%
×
0.65
×
1.72
30 de set. de 2021
7.29%
=
0.73
×
0.95
×
10.70%
×
0.56
×
1.77
30 de jun. de 2021
2.69%
=
0.65
×
0.88
×
5.43%
×
0.48
×
1.82
31 de mar. de 2021
-5.89%
=
—
×
—
×
-9.09%
×
0.40
×
1.83
31 de dez. de 2020
-4.21%
=
—
×
—
×
-7.13%
×
0.39
×
1.82
30 de set. de 2020
-8.72%
=
—
×
—
×
-13.57%
×
0.47
×
1.69
30 de jun. de 2020
-6.49%
=
—
×
—
×
-8.71%
×
0.51
×
1.67
31 de mar. de 2020
2.69%
=
0.67
×
0.89
×
4.84%
×
0.57
×
1.64
31 de dez. de 2019
2.03%
=
0.52
×
0.88
×
4.59%
×
0.59
×
1.65
30 de set. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
×
—
×
1.65
30 de jun. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
×
—
×
1.64
31 de mar. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
×
—
×
1.66
Com base em relatórios:
10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2019-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31) .
A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) em relação ao 4º trimestre de 2023 é a diminuição da rentabilidade operacional medida pelo índice de margem EBIT.
Desagregado de ROA em dois componentes
Dados anuais
Dados trimestrais
Chevron Corp., decomposição de ROA (dados trimestrais)
ROA
=
Índice de margem de lucro líquido
×
Giro de ativos
31 de dez. de 2023
8.17%
=
10.85%
×
0.75
30 de set. de 2023
9.65%
=
12.57%
×
0.77
30 de jun. de 2023
11.98%
=
14.09%
×
0.85
31 de mar. de 2023
13.98%
=
15.41%
×
0.91
31 de dez. de 2022
13.76%
=
15.05%
×
0.91
30 de set. de 2022
13.15%
=
15.05%
×
0.87
30 de jun. de 2022
11.26%
=
14.09%
×
0.80
31 de mar. de 2022
8.23%
=
11.60%
×
0.71
31 de dez. de 2021
6.52%
=
10.04%
×
0.65
30 de set. de 2021
4.13%
=
7.36%
×
0.56
30 de jun. de 2021
1.48%
=
3.09%
×
0.48
31 de mar. de 2021
-3.21%
=
-8.10%
×
0.40
31 de dez. de 2020
-2.31%
=
-5.87%
×
0.39
30 de set. de 2020
-5.15%
=
-11.02%
×
0.47
30 de jun. de 2020
-3.89%
=
-7.57%
×
0.51
31 de mar. de 2020
1.64%
=
2.86%
×
0.57
31 de dez. de 2019
1.23%
=
2.09%
×
0.59
30 de set. de 2019
—
=
—
×
—
30 de jun. de 2019
—
=
—
×
—
31 de mar. de 2019
—
=
—
×
—
Com base em relatórios:
10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2019-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31) .
A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre ativos (ROA) em relação ao 4º trimestre de 2023 é a diminuição da rentabilidade medida pelo índice de margem de lucro líquido.
Desagregado do ROA em quatro componentes
Dados anuais
Dados trimestrais
Chevron Corp., decomposição de ROA (dados trimestrais)
ROA
=
Carga tributária
×
Encargos com juros
×
Margem EBIT
×
Giro de ativos
31 de dez. de 2023
8.17%
=
0.72
×
0.98
×
15.24%
×
0.75
30 de set. de 2023
9.65%
=
0.71
×
0.99
×
17.92%
×
0.77
30 de jun. de 2023
11.98%
=
0.72
×
0.99
×
19.80%
×
0.85
31 de mar. de 2023
13.98%
=
0.72
×
0.99
×
21.73%
×
0.91
31 de dez. de 2022
13.76%
=
0.72
×
0.99
×
21.23%
×
0.91
30 de set. de 2022
13.15%
=
0.73
×
0.99
×
20.81%
×
0.87
30 de jun. de 2022
11.26%
=
0.73
×
0.99
×
19.67%
×
0.80
31 de mar. de 2022
8.23%
=
0.72
×
0.98
×
16.46%
×
0.71
31 de dez. de 2021
6.52%
=
0.72
×
0.97
×
14.32%
×
0.65
30 de set. de 2021
4.13%
=
0.73
×
0.95
×
10.70%
×
0.56
30 de jun. de 2021
1.48%
=
0.65
×
0.88
×
5.43%
×
0.48
31 de mar. de 2021
-3.21%
=
—
×
—
×
-9.09%
×
0.40
31 de dez. de 2020
-2.31%
=
—
×
—
×
-7.13%
×
0.39
30 de set. de 2020
-5.15%
=
—
×
—
×
-13.57%
×
0.47
30 de jun. de 2020
-3.89%
=
—
×
—
×
-8.71%
×
0.51
31 de mar. de 2020
1.64%
=
0.67
×
0.89
×
4.84%
×
0.57
31 de dez. de 2019
1.23%
=
0.52
×
0.88
×
4.59%
×
0.59
30 de set. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
×
—
30 de jun. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
×
—
31 de mar. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
×
—
Com base em relatórios:
10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2019-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31) .
A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre ativos (ROA) em relação ao 4º trimestre de 2023 é a diminuição da rentabilidade operacional medida pelo índice de margem EBIT.
Desagregação do índice de margem de lucro líquido
Dados anuais
Dados trimestrais
Chevron Corp., decomposição da margem de lucro líquido (dados trimestrais)
Índice de margem de lucro líquido
=
Carga tributária
×
Encargos com juros
×
Margem EBIT
31 de dez. de 2023
10.85%
=
0.72
×
0.98
×
15.24%
30 de set. de 2023
12.57%
=
0.71
×
0.99
×
17.92%
30 de jun. de 2023
14.09%
=
0.72
×
0.99
×
19.80%
31 de mar. de 2023
15.41%
=
0.72
×
0.99
×
21.73%
31 de dez. de 2022
15.05%
=
0.72
×
0.99
×
21.23%
30 de set. de 2022
15.05%
=
0.73
×
0.99
×
20.81%
30 de jun. de 2022
14.09%
=
0.73
×
0.99
×
19.67%
31 de mar. de 2022
11.60%
=
0.72
×
0.98
×
16.46%
31 de dez. de 2021
10.04%
=
0.72
×
0.97
×
14.32%
30 de set. de 2021
7.36%
=
0.73
×
0.95
×
10.70%
30 de jun. de 2021
3.09%
=
0.65
×
0.88
×
5.43%
31 de mar. de 2021
-8.10%
=
—
×
—
×
-9.09%
31 de dez. de 2020
-5.87%
=
—
×
—
×
-7.13%
30 de set. de 2020
-11.02%
=
—
×
—
×
-13.57%
30 de jun. de 2020
-7.57%
=
—
×
—
×
-8.71%
31 de mar. de 2020
2.86%
=
0.67
×
0.89
×
4.84%
31 de dez. de 2019
2.09%
=
0.52
×
0.88
×
4.59%
30 de set. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
30 de jun. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
31 de mar. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
Com base em relatórios:
10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2019-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31) .
A principal razão para a diminuição do índice de margem de lucro líquido no 4º trimestre de 2023 é a diminuição da lucratividade operacional medida pelo índice de margem EBIT.