Boeing Co. (NYSE:BA)

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores de eficiência operacional ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente no índice de giro de estoque entre 2021 e 2023, atingindo o valor mais alto no último ano, seguido por uma ligeira diminuição em 2024 e um novo aumento em 2025, indicando uma crescente capacidade de converter estoque em vendas, com um pico no último ano analisado.

O índice de giro de recebíveis demonstra uma trajetória ascendente, com flutuações mínimas, sugerindo uma melhora contínua na eficiência da cobrança de contas a receber. Paralelamente, o índice de rotatividade a pagar apresenta uma estabilidade relativa, com pequenas variações ao longo dos anos.

O índice de giro de capital de giro exibe um crescimento notável de 2021 para 2023, seguido por uma queda em 2024 e uma recuperação em 2025, refletindo a capacidade da entidade em gerar receita a partir de seus ativos de capital de giro. A análise dos dias de rotação de estoque indica uma redução gradual no tempo necessário para escoar o estoque, com exceção de 2024, onde houve um aumento, sugerindo melhorias na gestão de estoque.

Os dias de rodízio de contas a receber apresentam uma tendência de diminuição, indicando um processo de cobrança mais rápido e eficiente. O ciclo operacional acompanha essa tendência de redução, demonstrando uma otimização no tempo necessário para converter investimentos em estoque e contas a receber em dinheiro. Os dias de rotação de contas a pagar permanecem relativamente estáveis, com ligeiras flutuações.

O ciclo de conversão de caixa, que representa o tempo necessário para converter investimentos em caixa, mostra uma diminuição significativa até 2023, seguida por um aumento em 2024 e uma nova redução em 2025, indicando uma melhoria na gestão do ciclo financeiro da entidade, com um desempenho otimizado no último ano.

Índice de giro de estoque

Apresenta crescimento de 2021 a 2023, com leve recuo em 2024 e retomada em 2025.

Índice de giro de recebíveis

Demonstra tendência de alta constante ao longo do período.

Índice de rotatividade a pagar

Mantém-se relativamente estável, com variações mínimas.

Índice de giro de capital de giro

Crescimento expressivo até 2023, queda em 2024 e recuperação em 2025.

Dias de rotação de estoque

Redução gradual, com exceção de 2024.

Dias de rodízio de contas a receber

Tendência de diminuição constante.

Ciclo operacional

Acompanha a tendência de redução dos dias de rodízio de contas a receber.

Dias de rotação de contas a pagar

Estabilidade relativa.

Ciclo de conversão de caixa

Redução significativa até 2023, aumento em 2024 e nova redução em 2025.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversas áreas. O custo de produtos e serviços apresentou um aumento consistente de 2021 para 2023, passando de 59237 milhões de dólares para 70070 milhões de dólares. Em 2024, observou-se uma ligeira diminuição para 68508 milhões de dólares, seguida de um aumento significativo para 85174 milhões de dólares em 2025.

Os níveis de inventário permaneceram relativamente estáveis entre 2021 e 2023, com flutuações modestas, variando de 78823 milhões de dólares para 79741 milhões de dólares. Em 2024, houve um aumento para 87550 milhões de dólares, seguido por uma redução para 84679 milhões de dólares em 2025.

O índice de giro de estoque demonstrou uma melhora gradual entre 2021 e 2023, aumentando de 0.75 para 0.88. Em 2024, houve uma retração para 0.78, mas em 2025, o índice atingiu o valor mais alto do período analisado, 1.01. Este aumento sugere uma maior eficiência na gestão de estoque e uma capacidade aprimorada de converter inventário em vendas.

Custo de produtos e serviços

Apresenta uma trajetória ascendente com uma pequena correção em 2024, indicando possíveis variações na eficiência da produção ou nos custos de insumos.

Inventários

Mantém-se relativamente estável, com um pico em 2024, o que pode refletir estratégias de acumulação ou desafios na cadeia de suprimentos.

Índice de giro de estoque

A melhora consistente, culminando no valor de 1.01 em 2025, indica uma otimização na gestão de inventário e um potencial aumento na rentabilidade.

A análise dos dados financeiros revela tendências significativas ao longo do período avaliado. Observa-se um padrão de crescimento nas receitas, com um aumento notável de 2021 para 2023, seguido por uma diminuição em 2024 e uma recuperação substancial em 2025. A variação anual nas receitas demonstra uma dinâmica que merece investigação adicional para identificar os fatores subjacentes.

As contas a receber, líquidas, apresentam uma relativa estabilidade, com flutuações modestas entre os anos. Apesar de um ligeiro aumento em 2025, os valores permanecem dentro de uma faixa consistente, indicando uma gestão de crédito relativamente estável.

Índice de giro de recebíveis

O índice de giro de recebíveis demonstra uma tendência geral de aumento ao longo do período. Este indicador, que mede a eficiência na conversão de contas a receber em dinheiro, cresceu consistentemente de 2021 para 2025, com uma ligeira diminuição em 2024. O aumento do índice sugere uma melhoria na gestão do ciclo de caixa e na cobrança de créditos. A diminuição em 2024 pode indicar um alongamento no prazo médio de recebimento ou um aumento nas contas em atraso, necessitando de análise mais aprofundada.

Em resumo, a entidade demonstra um crescimento de receitas com alguma volatilidade, uma gestão de contas a receber relativamente estável e uma crescente eficiência na conversão de recebíveis em dinheiro. A diminuição das receitas em 2024 e a correspondente ligeira redução no índice de giro de recebíveis nesse mesmo ano representam pontos de atenção que requerem acompanhamento e investigação.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversas áreas. Observa-se um aumento consistente no custo de produtos e serviços ao longo do período analisado. Este custo apresentou um crescimento de aproximadamente 14,4% entre 2021 e 2023, seguido por uma ligeira diminuição em 2024, mas retomando a trajetória ascendente em 2025, atingindo o valor mais alto do período.

As contas a pagar também demonstraram um aumento geral, embora com variações anuais menos acentuadas. O valor das contas a pagar cresceu de US$ 9,261 bilhões em 2021 para US$ 13,109 bilhões em 2025, indicando um aumento na utilização de crédito ou um alongamento dos prazos de pagamento.

O índice de rotatividade de contas a pagar apresentou flutuações ao longo dos anos. Houve uma diminuição gradual entre 2021 e 2023, seguida por uma leve recuperação em 2024 e um novo aumento em 2025, retornando a um nível próximo ao observado no início do período. Esta variação sugere mudanças na gestão do capital de giro e na eficiência do processo de pagamento a fornecedores.

Custo de produtos e serviços

Apresenta uma tendência geral de crescimento, com um pico em 2025, indicando um aumento nos gastos com produção e/ou prestação de serviços.

Contas a pagar

Demonstra um aumento constante, refletindo um maior volume de obrigações financeiras de curto prazo.

Índice de rotatividade a pagar

Exibe uma volatilidade moderada, sugerindo ajustes na política de pagamentos e na gestão do ciclo financeiro.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação significativa no capital de giro, com uma redução notável em 2022 e 2023, seguida por um aumento expressivo em 2024 e uma subsequente diminuição em 2025. A trajetória do capital de giro sugere possíveis mudanças na gestão de ativos e passivos circulantes da entidade.

As receitas apresentaram um crescimento em 2022 e 2023, atingindo o pico no último ano. Contudo, em 2024, as receitas demonstraram uma retração, recuperando-se parcialmente em 2025, embora não atingindo os níveis de 2023. Essa dinâmica pode indicar fatores externos ou internos que influenciam a demanda pelos produtos ou serviços oferecidos.

O índice de giro de capital de giro apresentou uma tendência de alta entre 2021 e 2023, indicando uma utilização mais eficiente do capital de giro na geração de receitas. Em 2024, o índice diminuiu consideravelmente, sugerindo uma menor eficiência na utilização do capital de giro. Em 2025, o índice apresentou recuperação, embora ainda abaixo do nível observado em 2023.

Capital de Giro

Apresenta volatilidade, com redução inicial, recuperação substancial e posterior declínio. A variação sugere ajustes na gestão de recursos de curto prazo.

Receitas

Demonstram crescimento seguido de retração e recuperação parcial. A flutuação pode estar relacionada a condições de mercado ou estratégias da entidade.

Índice de Giro de Capital de Giro

Apresenta aumento inicial, seguido de queda acentuada e recuperação moderada. A variação indica mudanças na eficiência da utilização do capital de giro.

A correlação entre o capital de giro e o índice de giro sugere que a gestão do capital de giro tem um impacto direto na eficiência operacional da entidade. A análise conjunta desses indicadores permite identificar oportunidades de otimização e melhoria na gestão financeira.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em relação à gestão de estoque ao longo do período avaliado. Observa-se uma evolução no índice de giro de estoque, que demonstra a eficiência com que o estoque é vendido e reposto.

Índice de giro de estoque

O índice de giro de estoque apresentou um aumento consistente de 2021 para 2023, passando de 0.75 para 0.88. Este incremento sugere uma melhoria na capacidade de converter estoque em vendas. Contudo, em 2024, houve uma ligeira retração para 0.78, seguida de um aumento expressivo para 1.01 em 2025, indicando uma aceleração na rotatividade do estoque no último ano analisado.

Dias de rotação de estoque

Em contrapartida, os dias de rotação de estoque, que medem o tempo médio que o estoque permanece armazenado, apresentaram uma tendência de queda de 486 dias em 2021 para 415 dias em 2023. Essa diminuição é consistente com o aumento do índice de giro, confirmando a maior rapidez na venda do estoque. Em 2024, houve um aumento para 466 dias, revertendo parcialmente a tendência. Em 2025, registrou-se uma redução significativa para 363 dias, alinhada com o aumento do índice de giro de estoque.

A flutuação observada em 2024, com a diminuição do índice de giro e o aumento dos dias de rotação, pode indicar fatores temporários que impactaram a demanda ou a gestão de estoque. No entanto, a recuperação em 2025, com o aumento do índice de giro e a redução dos dias de rotação, sugere uma retomada da eficiência na gestão de estoque e uma capacidade aprimorada de responder às demandas do mercado.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em relação à eficiência da gestão de contas a receber. Observa-se um aumento consistente no índice de giro de recebíveis ao longo do período de 2021 a 2023, indicando uma aceleração na conversão de vendas em dinheiro.

Índice de giro de recebíveis

O índice de giro de recebíveis apresentou uma trajetória ascendente, passando de 23.58 em 2021 para 29.37 em 2023. Em 2024, houve uma ligeira retração para 25.28, seguida por um novo aumento para 30.63 em 2025, atingindo o valor mais alto do período analisado. Este padrão sugere uma melhoria contínua na capacidade de cobrar os valores devidos pelos clientes, com uma pequena flutuação no período intermediário.

Dias de rodízio de contas a receber

Em contrapartida, o número de dias de rodízio de contas a receber demonstrou uma tendência de diminuição de 2021 a 2023, caindo de 15 dias para 12 dias. Em 2024, houve um retorno a 14 dias, mas em 2025, o indicador voltou a 12 dias. Esta redução indica que o tempo médio para receber o pagamento das vendas diminuiu, corroborando a eficiência crescente na gestão de recebíveis.

A correlação entre o aumento do índice de giro e a diminuição dos dias de rodízio sugere uma otimização das políticas de crédito e cobrança, ou uma melhoria na qualidade dos clientes. A leve variação em 2024 não altera a tendência geral positiva, e a recuperação em 2025 reforça a impressão de uma gestão de contas a receber cada vez mais eficiente.

A análise dos dados financeiros anuais revela tendências distintas em relação à eficiência operacional. Observa-se uma redução consistente no número de dias de rotação de estoque entre 2021 e 2023, passando de 486 para 415 dias. Contudo, em 2024, houve um aumento para 466 dias, seguido por uma nova diminuição para 363 dias em 2025. Essa flutuação sugere uma possível instabilidade na gestão de estoque ou variações na demanda.

Em relação aos dias de rodízio de contas a receber, a tendência é de diminuição e estabilização. Os valores caíram de 15 dias em 2021 para 12 dias em 2023, com ligeiras variações em 2022 e 2024, mantendo-se em 14 dias. A estabilização em 12 dias em 2025 indica uma melhoria na eficiência da cobrança e gestão de crédito.

O ciclo operacional, que representa o tempo necessário para converter investimentos em estoque e contas a receber em dinheiro, apresentou uma trajetória de queda entre 2021 e 2023, diminuindo de 501 para 427 dias. Similarmente ao dias de rotação de estoque, houve um aumento em 2024, atingindo 480 dias, seguido por uma redução significativa para 375 dias em 2025. Essa variação acompanha as flutuações observadas no dias de rotação de estoque, indicando uma correlação entre os dois indicadores.

Dias de rotação de estoque

Apresenta uma tendência geral de redução, com um aumento em 2024 e uma nova queda em 2025, sugerindo volatilidade na gestão de estoque.

Dias de rodízio de contas a receber

Demonstra uma melhora contínua na eficiência da cobrança, com estabilização em um período menor.

Ciclo operacional

Segue um padrão semelhante ao dias de rotação de estoque, com redução inicial, aumento em 2024 e queda em 2025, refletindo a interdependência entre os indicadores.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em relação à gestão de passivos. O índice de rotatividade a pagar apresentou uma ligeira diminuição de 2021 para 2023, passando de 6.4 para 5.86. Observa-se, contudo, uma recuperação parcial nos anos subsequentes, atingindo 6.03 em 2024 e 6.5 em 2025, indicando um aumento na eficiência do pagamento a fornecedores.

Em contrapartida, os dias de rotação de contas a pagar demonstraram um aumento gradual de 57 dias em 2021 para 62 dias em 2023. Este aumento sugere um alongamento no prazo médio de pagamento aos fornecedores. Em 2024, o indicador estabilizou-se em 61 dias, seguido de uma diminuição para 56 dias em 2025, sinalizando uma possível otimização na gestão do ciclo de contas a pagar.

Índice de rotatividade a pagar

Apresenta uma trajetória descendente inicial, seguida de recuperação, indicando flutuações na velocidade com que as obrigações com fornecedores são liquidadas.

Dias de rotação de contas a pagar

Demonstra um aumento no prazo médio de pagamento aos fornecedores até 2023, com subsequente estabilização e diminuição, sugerindo ajustes na política de pagamentos.

A relação entre os dois indicadores sugere que, embora o prazo de pagamento tenha aumentado inicialmente, a empresa conseguiu, posteriormente, manter um controle mais eficiente sobre suas obrigações financeiras, refletido no aumento do índice de rotatividade a pagar nos anos mais recentes.

A análise dos dados financeiros anuais revela tendências distintas em diversos indicadores de eficiência operacional e gestão do ciclo financeiro. Observa-se uma redução consistente no número de dias de rotação de estoque entre 2021 e 2023, seguida por um ligeiro aumento em 2024 e uma nova diminuição em 2025, indicando variações na gestão de inventário ao longo do período.

O número de dias de rodízio de contas a receber apresentou uma trajetória de declínio de 2021 a 2023, estabilizando-se em 12 dias em 2023 e 2025, com um pequeno aumento em 2024. Isso sugere uma melhoria na eficiência da cobrança de créditos, com uma leve flutuação no processo.

Em relação aos dias de rotação de contas a pagar, houve um aumento gradual de 2021 a 2023, seguido por uma estabilização em 2024 e uma diminuição em 2025. Essa dinâmica pode refletir mudanças nas políticas de pagamento a fornecedores e na capacidade de negociação.

O ciclo de conversão de caixa demonstrou uma redução notável de 2021 a 2023, indicando uma otimização na gestão do capital de giro. Contudo, houve um aumento em 2024, seguido por uma nova redução em 2025, sugerindo que a eficiência na conversão de caixa é sensível a fatores externos e internos.

Dias de rotação de estoque

Apresenta uma tendência geral de diminuição, com flutuações anuais. O valor mais alto foi registrado em 2021 (486 dias) e o mais baixo em 2025 (363 dias).

Dias de rodízio de contas a receber

Demonstra uma redução inicial seguida de estabilização. O período de 2023 e 2025 apresenta o menor valor (12 dias).

Dias de rotação de contas a pagar

Exibe um aumento gradual até 2023, seguido de estabilização e diminuição em 2025. O valor mais alto foi registrado em 2023 (62 dias).

Ciclo de conversão de caixa

Apresenta uma redução significativa até 2023, com um aumento em 2024 e uma nova redução em 2025. O valor mais alto foi registrado em 2021 (444 dias) e o mais baixo em 2025 (319 dias).