Boeing Co. (NYSE:BA)

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos componentes de ativos intangíveis ao longo do período avaliado. Observa-se uma estabilidade notável em alguns itens, enquanto outros demonstram declínios consistentes.

Boa vontade

A boa vontade apresentou uma ligeira flutuação, com uma redução inicial seguida de um pequeno aumento, mantendo-se em um patamar relativamente estável ao longo dos anos. A variação geral foi mínima.

Nomes comerciais, Pesquisa e desenvolvimento em processo e Activos incorpóreos de vida indefinida

Estes itens mantiveram valores constantes durante todo o período analisado, indicando uma ausência de alterações significativas em seus respectivos montantes.

Direitos de distribuição

Os direitos de distribuição apresentaram uma tendência de declínio gradual, embora moderada, ao longo dos cinco anos. A redução acumulada, embora não abrupta, é perceptível.

Know-how do produto

Similar aos direitos de distribuição, o know-how do produto também exibiu uma tendência de declínio gradual, porém menos acentuada.

Base de clientes

A base de clientes demonstrou uma redução consistente ao longo do período, com uma queda mais expressiva no último ano avaliado. Esta é uma das maiores reduções observadas.

Tecnologia desenvolvida

A tecnologia desenvolvida apresentou uma leve elevação em um ano, seguida de uma diminuição no último período, indicando uma possível volatilidade ou ajuste de valor.

Outros

O item "Outros" manteve-se relativamente estável, com pequenas flutuações ao longo do tempo.

Activos incorpóreos de vida finita adquiridos, quantia escriturada bruta

Este item apresentou uma tendência de declínio constante, embora gradual, ao longo do período.

Amortização acumulada

A amortização acumulada demonstrou um aumento consistente em valor absoluto ao longo dos anos, o que é esperado devido à depreciação dos ativos intangíveis.

Activos incorpóreos de vida finita adquiridos, líquidos

Refletindo o impacto da amortização acumulada, os ativos incorpóreos de vida finita adquiridos, líquidos, apresentaram uma redução significativa e contínua ao longo do período.

Intangíveis adquiridos

Os intangíveis adquiridos seguiram uma trajetória de declínio constante, similar aos ativos incorpóreos de vida finita adquiridos, líquidos.

Goodwill e intangíveis adquiridos

A soma da boa vontade e dos intangíveis adquiridos apresentou uma tendência geral de declínio, embora moderada, ao longo dos cinco anos. Esta redução é consistente com as tendências observadas nos componentes individuais.

Em resumo, a análise indica uma tendência geral de redução em diversos ativos intangíveis, especialmente na base de clientes e nos ativos de vida finita. Alguns itens mantiveram-se estáveis, enquanto outros apresentaram flutuações menores. O aumento consistente da amortização acumulada contribui para a diminuição dos ativos intangíveis líquidos.

A análise dos dados financeiros demonstra uma dinâmica complexa ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação nos ativos totais, com uma redução inicial em 2021, seguida de estabilização em 2022 e 2023, e um aumento significativo em 2024.

O ativo total ajustado apresenta uma trajetória similar, com diminuição em 2021, estabilidade subsequente e um crescimento notável em 2024. A diferença entre o ativo total e o ativo total ajustado permanece consistente ao longo dos anos, indicando que os ajustes não alteram substancialmente a posição patrimonial global.

O déficit de acionistas demonstra uma tendência de aprofundamento entre 2020 e 2023, atingindo o valor mais negativo no final de 2023. Contudo, em 2024, registra-se uma redução considerável no déficit, sinalizando uma melhora na situação do patrimônio líquido.

O déficit ajustado de acionistas segue um padrão semelhante ao déficit não ajustado, com um aumento contínuo até 2023 e uma diminuição expressiva em 2024. A magnitude do déficit ajustado é consistentemente maior que o déficit não ajustado, sugerindo que os ajustes realizados impactam negativamente o patrimônio líquido.

Tendências Gerais

A empresa demonstra uma recuperação em 2024, evidenciada pelo aumento dos ativos e pela redução dos déficits, tanto ajustados quanto não ajustados.

Variações Significativas

O ano de 2024 se destaca pelo crescimento dos ativos totais e ajustados, bem como pela diminuição dos déficits, indicando uma possível mudança positiva na performance financeira.

Observações Adicionais

A estabilização dos ativos entre 2021 e 2023, seguida pelo aumento em 2024, pode indicar a implementação de estratégias de recuperação ou a influência de fatores externos favoráveis.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de melhoria na eficiência da utilização dos ativos, seguida por um declínio no período mais recente. O índice de giro total dos ativos apresentou um aumento consistente de 2020 a 2023, passando de 0.38 para 0.57. Contudo, em 2024, observou-se uma redução para 0.43. O índice de giro total dos ativos ajustado seguiu uma tendência similar, com crescimento de 0.4 para 0.6 no período de 2020 a 2023, e posterior queda para 0.45 em 2024.

Os indicadores de alavancagem financeira, tanto o índice padrão quanto o ajustado, não possuem dados disponíveis para nenhum dos períodos analisados, impossibilitando a avaliação do endividamento da entidade.

Os índices de retorno sobre o patrimônio líquido, tanto o padrão quanto o ajustado, também não apresentam dados disponíveis para análise.

O índice de retorno sobre ativos (ROA) apresentou valores negativos em todos os períodos avaliados. Observou-se uma melhora gradual de -7.8% em 2020 para -1.62% em 2023. No entanto, em 2024, o ROA retornou a um valor negativo mais expressivo, atingindo -7.56%. O índice de retorno sobre ativos ajustado exibiu uma dinâmica semelhante, com valores negativos consistentes e uma deterioração no resultado de 2024, passando de -1.72% para -7.97%.

Índice de giro total dos ativos

Apresenta aumento de 2020 a 2023, com queda em 2024.

Índice de giro total dos ativos (ajustado)

Segue a mesma tendência do índice não ajustado.

Índice de alavancagem financeira

Dados indisponíveis para todos os períodos.

Índice de alavancagem financeira (ajustado)

Dados indisponíveis para todos os períodos.

Índice de retorno sobre o patrimônio líquido

Dados indisponíveis para todos os períodos.

Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ajustado)

Dados indisponíveis para todos os períodos.

Índice de retorno sobre ativos

Negativo em todos os períodos, com melhora até 2023 e deterioração em 2024.

Índice de retorno sobre ativos (ajustado)

Segue a mesma tendência do índice não ajustado.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação nos ativos totais, com uma diminuição em 2021, seguida de estabilização em 2022 e 2023, e um aumento significativo em 2024.

O ativo total ajustado apresenta um padrão semelhante, com redução em 2021, estabilidade subsequente e crescimento notável em 2024. A magnitude do ativo total ajustado é consistentemente menor que o ativo total, indicando a existência de ajustes que impactam a avaliação dos recursos da entidade.

Índice de giro total dos ativos

O índice de giro total dos ativos demonstra uma trajetória ascendente de 2020 a 2023, sugerindo uma crescente eficiência na utilização dos ativos para gerar receita. No entanto, em 2024, o índice apresenta uma retração, indicando uma possível diminuição na eficiência do uso dos ativos.

Índice de giro total dos ativos (ajustado)

O índice de giro total dos ativos ajustado acompanha a tendência do índice não ajustado, com aumento contínuo até 2023 e uma queda em 2024. A utilização de ativos ajustados resulta em valores de giro ligeiramente superiores, refletindo o impacto dos ajustes na avaliação da eficiência operacional. A correlação entre os dois índices de giro sugere que as mudanças na eficiência operacional afetam tanto os ativos totais quanto os ativos ajustados.

Em resumo, a entidade demonstra uma capacidade de gerar receita a partir de seus ativos que melhorou entre 2020 e 2023, mas que apresentou sinais de desaceleração em 2024. O aumento nos ativos totais e ajustados em 2024, combinado com a diminuição nos índices de giro, pode indicar investimentos em ativos que ainda não se traduziram em aumento proporcional da receita, ou uma mudança na composição dos ativos.

A análise dos dados financeiros demonstra uma flutuação nos ativos totais ao longo do período analisado. Observa-se uma diminuição em 2021, seguida de estabilidade em 2022 e 2023, com um aumento significativo em 2024. O ativo total ajustado apresenta uma trajetória similar, com redução inicial e posterior recuperação em 2024.

O déficit de acionistas, tanto no valor total quanto no valor ajustado, demonstra uma tendência de crescimento negativo entre 2020 e 2023. Contudo, em 2024, ambos os déficits apresentam uma redução substancial, indicando uma melhora na posição do patrimônio líquido.

Ativos Totais

Apresentam redução de 2020 para 2021, estabilização entre 2021 e 2023, e aumento expressivo em 2024.

Ativo Total Ajustado

Segue a mesma tendência dos ativos totais, com redução inicial e recuperação em 2024.

Déficit de Acionistas

Aumenta em magnitude negativa de 2020 a 2023, com reversão significativa em 2024.

Déficit Ajustado de Acionistas

Comporta-se de maneira análoga ao déficit de acionistas, com crescimento negativo até 2023 e diminuição em 2024.

A comparação entre os valores totais e ajustados dos ativos e do déficit de acionistas sugere a existência de ajustes contábeis que impactam a apresentação da posição financeira. A redução do déficit em 2024, tanto no valor total quanto no ajustado, é um ponto de destaque, indicando uma possível melhora na saúde financeira da entidade.

A ausência de dados para os índices de alavancagem financeira impede a avaliação do endividamento e da capacidade de pagamento da entidade. A inclusão desses dados em períodos futuros seria relevante para uma análise mais completa.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de déficits para os acionistas ao longo do período avaliado. Observa-se uma redução nos valores absolutos dos déficits em 2024, indicando uma melhora na posição financeira em comparação com os anos anteriores.

Déficit de Acionistas

O déficit de acionistas apresentou flutuações entre 2020 e 2023, com valores que variaram de -18.316 milhões de dólares americanos em 2020 a -17.233 milhões de dólares americanos em 2023. Em 2024, houve uma diminuição significativa para -3.908 milhões de dólares americanos, representando a menor perda acumulada no período analisado.

Déficit Ajustado de Acionistas

O déficit ajustado de acionistas seguiu uma tendência similar ao déficit não ajustado, com valores que oscilaram entre -26.397 milhões de dólares americanos em 2020 e -25.326 milhões de dólares americanos em 2023. A redução mais expressiva ocorreu em 2024, com o déficit ajustado atingindo -11.992 milhões de dólares americanos, evidenciando uma melhora substancial em relação aos anos anteriores.

A ausência de dados para os índices de retorno sobre o patrimônio líquido impede a avaliação do desempenho da rentabilidade dos ativos e do patrimônio líquido da entidade. A falta de informação nesses indicadores limita a capacidade de realizar uma análise completa da performance financeira.

Em resumo, os dados disponíveis indicam uma tendência de redução nos déficits de acionistas, tanto no valor não ajustado quanto no ajustado, com uma melhora mais acentuada em 2024. No entanto, a ausência de dados sobre os índices de retorno sobre o patrimônio líquido impede uma avaliação completa da saúde financeira da entidade.

A análise dos dados financeiros demonstra uma dinâmica complexa ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação nos ativos totais, com uma redução inicial em 2021, seguida de estabilização em 2022 e 2023, e um aumento significativo em 2024.

O ativo total ajustado apresenta um padrão similar, com diminuição em 2021, estabilidade subsequente e crescimento notável em 2024. A diferença entre o ativo total e o ativo total ajustado permanece relativamente constante ao longo dos anos, indicando que os ajustes não alteram substancialmente a posição patrimonial.

Índice de Retorno sobre Ativos

O índice de retorno sobre ativos apresenta valores negativos em todos os anos analisados. Inicialmente, registra uma perda substancial em 2020, com uma melhora gradual em 2021, 2022 e 2023. Contudo, observa-se um recuo em 2024, retornando a um patamar próximo ao de 2020.

Índice de Retorno sobre Ativos (Ajustado)

O índice de retorno sobre ativos ajustado acompanha a tendência do índice não ajustado, mantendo-se negativo em todos os períodos. As variações anuais são consistentes com as do índice não ajustado, com uma ligeira melhora entre 2021 e 2023, seguida por um declínio em 2024. A diferença entre os dois índices é pequena, sugerindo que os ajustes não impactam significativamente a rentabilidade.

Em resumo, a entidade demonstra capacidade de aumentar sua base de ativos, conforme evidenciado pelo crescimento em 2024. No entanto, a rentabilidade, medida pelos índices de retorno sobre ativos, permanece negativa ao longo do período, com uma deterioração no último ano analisado. A estabilidade nos ajustes dos ativos sugere que a estrutura patrimonial não sofreu alterações significativas.