Boeing Co. (NYSE:BA)

A análise dos dados revela tendências distintas em diversas categorias de ativos intangíveis ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação relativamente estável em alguns itens, enquanto outros demonstram mudanças mais significativas.

Boa vontade

A boa vontade apresentou uma estabilidade notável entre 2021 e 2024, com valores consistentemente em torno de 8000 milhões de dólares americanos. Contudo, registra um aumento substancial em 2025, atingindo 17275 milhões de dólares americanos, indicando uma possível aquisição ou reavaliação significativa.

Nomes comerciais, Pesquisa e desenvolvimento em processo, Activos incorpóreos de vida indefinida

Estes ativos mantiveram valores constantes ao longo do período analisado, sugerindo uma política de investimento estável nessas áreas ou a ausência de alterações relevantes em seus valores contábeis.

Direitos de distribuição

Os direitos de distribuição apresentaram uma ligeira tendência de declínio entre 2022 e 2024, com uma recuperação modesta em 2025, indicando possíveis ajustes nas estratégias de distribuição ou mudanças no valor percebido desses direitos.

Know-how do produto

O know-how do produto demonstrou uma redução gradual ao longo do período, com um declínio mais acentuado em 2025, o que pode refletir obsolescência tecnológica ou mudanças no foco de desenvolvimento de produtos.

Base de clientes

A base de clientes apresentou uma tendência de declínio constante, embora moderada, ao longo dos anos, sugerindo uma possível perda gradual de participação de mercado ou mudanças na fidelidade dos clientes.

Tecnologia desenvolvida

A tecnologia desenvolvida exibiu uma tendência de declínio, com uma redução mais expressiva em 2024 e 2025, o que pode indicar o fim do ciclo de vida de algumas tecnologias ou a necessidade de investimentos em novas áreas.

Outros

A categoria "Outros" apresentou uma diminuição constante, embora relativamente pequena, ao longo do período, sugerindo uma redução na importância ou valor desses ativos diversos.

Activos incorpóreos de vida finita adquiridos

Os ativos incorpóreos de vida finita adquiridos, quantia escriturada bruta, demonstraram uma tendência de declínio gradual, enquanto a amortização acumulada apresentou um aumento constante. Consequentemente, os ativos incorpóreos de vida finita adquiridos, líquidos, diminuíram de forma consistente ao longo do período, refletindo a depreciação desses ativos.

Intangíveis adquiridos

Os intangíveis adquiridos seguiram uma trajetória de declínio constante, alinhada com a redução dos ativos incorpóreos de vida finita adquiridos, líquidos.

Goodwill e intangíveis adquiridos

A combinação de boa vontade e intangíveis adquiridos apresentou uma tendência de declínio entre 2021 e 2024, seguida por um aumento significativo em 2025, impulsionado pelo aumento da boa vontade, refletindo o impacto das transações de aquisição.

Em resumo, os dados indicam uma gestão conservadora de ativos intangíveis, com uma tendência geral de declínio em algumas categorias, compensada por um aumento expressivo na boa vontade em 2025. A análise detalhada de cada item revela padrões específicos que podem estar relacionados a estratégias de negócios, obsolescência tecnológica ou mudanças no mercado.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória complexa ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação nos ativos totais, com uma ligeira diminuição em 2022, estabilização em 2023 e subsequente aumento significativo em 2024 e 2025. O ativo total ajustado acompanha essa tendência, embora em magnitudes menores.

O patrimônio líquido apresenta uma evolução notável. Inicialmente negativo e em declínio entre 2021 e 2023, o valor demonstra uma recuperação substancial em 2024, tornando-se positivo em 2025. Essa reversão sugere uma melhora na saúde financeira da entidade.

O patrimônio líquido ajustado, embora também negativo durante o período inicial, exibe uma tendência de redução nas perdas, com uma recuperação menos acentuada em comparação com o patrimônio líquido não ajustado. A diferença entre os valores do patrimônio líquido e do patrimônio líquido ajustado permanece constante ao longo dos anos, indicando que os ajustes não alteram significativamente a posição financeira geral.

Ativos Totais

Apresentam crescimento consistente a partir de 2024, após um período de estabilidade e leve declínio.

Patrimônio Líquido

Demonstra uma recuperação significativa, saindo de valores negativos para positivos no final do período analisado.

Patrimônio Líquido Ajustado

Segue a tendência do patrimônio líquido, mas com uma recuperação menos expressiva.

Em resumo, os dados indicam uma empresa que, após um período de desafios, demonstra sinais de recuperação e crescimento, impulsionados principalmente pelo aumento dos ativos e pela melhora do patrimônio líquido.

A análise dos dados financeiros revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente no índice de giro total dos ativos entre 2021 e 2023, passando de 0.45 para 0.57. Contudo, em 2024, este índice apresentou uma retração para 0.43, recuperando-se ligeiramente em 2025, atingindo 0.53. O índice de giro total dos ativos ajustado seguiu uma trajetória similar, com crescimento de 0.48 em 2021 para 0.6 em 2023, declínio para 0.45 em 2024 e posterior recuperação para 0.59 em 2025.

O índice de alavancagem financeira apresentou dados disponíveis apenas para 2025, registrando um valor de 30.85. A ausência de dados anteriores impede a análise de sua evolução temporal. O índice de alavancagem financeira ajustado não possui dados disponíveis em nenhum dos períodos analisados.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido também apresentou dados apenas para 2025, com um valor de 40.98%. Similarmente ao índice de alavancagem financeira ajustado, não há informações disponíveis para períodos anteriores.

O índice de retorno sobre ativos demonstrou valores negativos entre 2021 e 2024, variando de -3.03% em 2021 a -7.56% em 2024. Em 2025, o índice apresentou uma inversão, atingindo 1.33%. O índice de retorno sobre ativos ajustado apresentou uma trajetória semelhante, com valores negativos nos primeiros quatro anos e um resultado positivo de 1.48% em 2025. A magnitude dos valores negativos sugere períodos de rentabilidade inferior ao custo do capital próprio.

Índice de giro total dos ativos

Apresenta tendência de alta até 2023, seguida de queda em 2024 e leve recuperação em 2025.

Índice de giro total dos ativos (ajustado)

Segue a mesma tendência do índice não ajustado, com ligeiras diferenças nos valores.

Índice de alavancagem financeira

Disponível apenas para 2025, com valor de 30.85.

Índice de retorno sobre ativos

Negativo entre 2021 e 2024, tornando-se positivo em 2025.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se uma ligeira diminuição em 2022, seguida de um aumento consistente em 2023, 2024 e 2025, atingindo o valor mais alto no último ano.

O ativo total ajustado apresenta um padrão similar, com uma pequena redução em 2022 e um crescimento subsequente até 2025. Os valores do ativo total ajustado são consistentemente inferiores aos do ativo total, indicando a existência de ajustes que reduzem o valor reportado.

O índice de giro total dos ativos demonstra flutuações ao longo dos anos. Houve um aumento de 2021 para 2022 e 2023, seguido por uma queda em 2024 e uma recuperação em 2025. Este indicador sugere variações na eficiência com que os ativos são utilizados para gerar receita.

O índice de giro total dos ativos ajustado, por sua vez, apresenta um comportamento ligeiramente diferente, com valores consistentemente superiores ao índice de giro total dos ativos. A tendência geral é de aumento, com um pico em 2023, seguido por uma queda em 2024 e uma nova alta em 2025. A utilização do ativo ajustado parece resultar em um índice de giro mais elevado.

Ativos totais

Apresentam crescimento geral, com uma ligeira queda inicial em 2022.

Ativo total ajustado

Segue a mesma tendência dos ativos totais, mas com valores inferiores.

Índice de giro total dos ativos

Mostra flutuações anuais, indicando variações na eficiência de utilização dos ativos.

Índice de giro total dos ativos (ajustado)

Apresenta valores superiores e uma tendência geral de aumento, sugerindo maior eficiência com o ativo ajustado.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória complexa ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação nos ativos totais, com uma ligeira diminuição em 2022, estabilização em 2023 e subsequente aumento significativo em 2024 e 2025. O ativo total ajustado acompanha essa tendência, embora em magnitudes menores.

O patrimônio líquido apresenta um padrão de déficits crescentes de 2021 a 2023, seguido por uma reversão notável em 2024 e 2025, atingindo valores positivos. O patrimônio líquido ajustado, embora também apresente déficits, demonstra uma redução na magnitude das perdas ao longo do tempo, com uma melhora mais moderada em 2024 e 2025.

Ativos Totais

Apresentam uma tendência geral de crescimento, com um aumento expressivo nos dois últimos anos do período analisado.

Patrimônio Líquido

Inicialmente negativo e em declínio, o patrimônio líquido demonstra uma recuperação substancial nos anos finais, indicando uma melhora na saúde financeira.

O índice de alavancagem financeira, disponível apenas para 2024, indica um nível de endividamento considerável. A ausência de dados para os anos anteriores impede a análise da evolução desse indicador ao longo do tempo. A falta do índice de alavancagem financeira ajustado impossibilita uma comparação direta com o índice não ajustado.

Em resumo, a entidade demonstra uma capacidade de recuperação em termos de patrimônio líquido, acompanhada por um crescimento nos ativos totais. No entanto, o alto índice de alavancagem financeira em 2024 sugere a necessidade de monitoramento cuidadoso da estrutura de capital.

A análise do patrimônio líquido demonstra uma trajetória de deterioração inicial seguida de recuperação. Observa-se um acúmulo de déficits nos anos de 2021 a 2023, com valores negativos progressivamente mais expressivos. Em 2024, ocorre uma redução significativa do déficit, e em 2025, o patrimônio líquido se torna positivo.

O patrimônio líquido ajustado apresenta um padrão similar, porém com valores absolutos mais elevados. A progressão negativa é consistente entre 2021 e 2023, com uma diminuição do déficit em 2024 e uma estabilização em 2025, embora ainda negativo.

Patrimônio Líquido (déficit)

Apresenta uma variação substancial ao longo do período analisado, indicando mudanças significativas na estrutura de capital e nos resultados da entidade. A transição de um déficit considerável para um patrimônio líquido positivo em 2025 sugere uma melhora substancial na performance financeira.

Patrimônio Líquido (déficit) ajustado

Apresenta uma magnitude maior de valores negativos em comparação com o patrimônio líquido não ajustado, indicando que ajustes contábeis ou outros fatores têm um impacto relevante na avaliação do patrimônio da entidade. A redução do déficit ajustado em 2024 e a estabilização em 2025 acompanham a tendência observada no patrimônio líquido não ajustado.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido, disponível apenas para 2025, indica uma rentabilidade de 40,98%. A ausência desse indicador nos anos anteriores impede uma análise comparativa da evolução da rentabilidade ao longo do tempo.

A inexistência do índice de retorno sobre o patrimônio líquido ajustado impossibilita a avaliação da rentabilidade considerando os ajustes realizados no patrimônio.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória complexa ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação nos ativos totais, com uma ligeira diminuição em 2022, estabilização em 2023 e um crescimento notável em 2024 e 2025.

O ativo total ajustado apresenta um padrão similar, refletindo a dinâmica dos ativos totais, porém com valores consistentemente inferiores. A diferença entre os dois indicadores sugere a existência de ajustes contábeis que impactam a avaliação do patrimônio da entidade.

O índice de retorno sobre ativos (ROA) exibe valores negativos nos anos de 2021, 2022 e 2023, indicando que a entidade não gerou lucro suficiente em relação aos seus ativos nesse período. A magnitude das perdas diminui gradualmente de 2021 para 2023. Em 2024, o ROA apresenta uma queda acentuada, atingindo o menor valor do período analisado. Contudo, em 2025, o ROA se torna positivo, sinalizando uma melhora na rentabilidade em relação aos ativos.

O índice de retorno sobre ativos ajustado acompanha a tendência do ROA não ajustado, apresentando valores negativos nos mesmos períodos e uma inversão para positivo em 2025. A diferença entre os dois índices sugere que os ajustes contábeis influenciam a percepção da rentabilidade da entidade.

Tendências de Ativos

Crescimento significativo em 2024 e 2025 após um período de estabilização e ligeira queda.

ROA

Transição de perdas para lucro em 2025, após três anos consecutivos de resultados negativos.

ROA Ajustado

Comportamento similar ao ROA, indicando influência dos ajustes contábeis na rentabilidade.

Observações Gerais

A entidade demonstra uma recuperação na rentabilidade em 2025, após um período de desempenho financeiro desafiador.