Demonstração dos fluxos de caixa Dados trimestrais
A demonstração do fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos em dinheiro de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.
A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.
PepsiCo Inc., demonstração consolidada dos fluxos de caixa (dados trimestrais)
US$ em milhões
3 meses encerrados
30 de dez. de 2023
9 de set. de 2023
17 de jun. de 2023
25 de mar. de 2023
31 de dez. de 2022
3 de set. de 2022
11 de jun. de 2022
19 de mar. de 2022
25 de dez. de 2021
4 de set. de 2021
12 de jun. de 2021
20 de mar. de 2021
26 de dez. de 2020
5 de set. de 2020
13 de jun. de 2020
21 de mar. de 2020
28 de dez. de 2019
7 de set. de 2019
15 de jun. de 2019
23 de mar. de 2019
Lucro líquido
1,324)
3,116)
2,771)
1,944)
535)
2,724)
1,446)
4,273)
1,341)
2,243)
2,372)
1,723)
1,859)
2,307)
1,658)
1,351)
1,778)
2,110)
2,043)
1,422)
Depreciação e amortização
975)
705)
678)
590)
909)
659)
640)
555)
847)
650)
653)
560)
817)
609)
589)
533)
798)
578)
558)
498)
Ganho associado à Transação Juice
—)
—)
—)
—)
—)
14)
(13)
(3,322)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Imparidades e outros encargos (créditos)
1,128)
5)
110)
(13)
1,741)
6)
1,389)
482)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Impacto relacionado ao recall de produtos
136)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Amortização de ativos de direito de uso de arrendamento operacional
186)
136)
132)
116)
171)
123)
120)
103)
165)
120)
121)
99)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Despesa de compensação baseada em ações
113)
88)
86)
93)
110)
77)
75)
81)
86)
71)
65)
79)
78)
85)
40)
61)
68)
51)
61)
57)
Reestruturação e encargos de imparidade
158)
83)
92)
112)
285)
51)
48)
27)
118)
52)
34)
43)
165)
61)
25)
38)
88)
98)
158)
26)
Pagamentos em numerário para encargos de reestruturação
(151)
(96)
(123)
(64)
(90)
(52)
(50)
(32)
(91)
(61)
(55)
(49)
(89)
(57)
(49)
(60)
(102)
(95)
(101)
(52)
Encargos relacionados com a aquisição e alienação
21)
11)
7)
2)
11)
5)
8)
56)
(16)
(3)
25)
(10)
(31)
43)
218)
25)
—)
—)
—)
—)
Pagamentos em dinheiro por encargos relacionados com aquisições e alienações
(26)
(5)
(6)
(4)
(5)
(7)
(17)
(17)
(151)
(11)
(7)
(7)
(34)
(8)
(51)
(38)
—)
—)
—)
—)
Despesas com pensão e plano médico de aposentados (renda)
57)
31)
32)
30)
184)
96)
140)
(1)
42)
33)
27)
21)
287)
41)
40)
40)
354)
67)
51)
47)
Previdência e aposentadoria por plano médico
(36)
(165)
(34)
(175)
(49)
(121)
(36)
(178)
(70)
(254)
(48)
(413)
(61)
(208)
(59)
(234)
(325)
(74)
(57)
(260)
Impostos de renda diferidos e outros encargos e créditos tributários
(614)
73)
192)
78)
(551)
(371)
(208)
257)
37)
41)
112)
108)
265)
(13)
84)
25)
258)
(26)
5)
216)
Imposto líquido relacionado à Lei de Cortes de Impostos e Empregos (TCJ Act)
—)
—)
—)
—)
—)
86)
—)
—)
—)
190)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
21)
—)
—)
(29)
Pagamentos de impostos relacionados com a Lei do TCJ
—)
—)
(309)
—)
—)
—)
(309)
—)
—)
—)
(309)
—)
—)
(78)
—)
—)
(30)
—)
(393)
—)
Contas e notas a receber
906)
(369)
(982)
(348)
495)
(505)
(916)
(837)
765)
(202)
(759)
(455)
1,010)
(329)
(317)
(784)
1,066)
(344)
(966)
(406)
Inventários
212)
378)
(309)
(542)
(305)
153)
(441)
(549)
(3)
231)
(413)
(397)
33)
278)
(515)
(312)
383)
299)
(437)
(435)
Despesas pré-pagas e outros ativos circulantes
229)
29)
17)
(288)
242)
62)
4)
(190)
205)
(6)
170)
(210)
228)
49)
12)
(263)
177)
72)
46)
(382)
Contas a pagar e outros passivos circulantes
1,279)
1,101)
299)
(2,259)
1,416)
1,416)
248)
(1,238)
1,663)
1,213)
792)
(1,906)
477)
1,625)
83)
(1,419)
655)
601)
686)
(1,207)
Imposto de renda a pagar
(202)
412)
(190)
290)
(661)
110)
119)
489)
(615)
129)
289)
227)
(742)
135)
244)
204)
(634)
145)
82)
120)
Variação do activo e do passivo
2,424)
1,551)
(1,165)
(3,147)
1,187)
1,236)
(986)
(2,325)
2,015)
1,365)
79)
(2,741)
1,006)
1,758)
(493)
(2,574)
1,647)
773)
(589)
(2,310)
Outros, líquidos
117)
78)
(52)
46)
67)
(101)
(192)
(133)
659)
(142)
(10)
(132)
228)
121)
209)
84)
31)
193)
(3)
40)
Caixa líquido fornecido por (usado para) atividades operacionais
5,812)
5,611)
2,411)
(392)
4,505)
4,425)
2,055)
(174)
4,982)
4,294)
3,059)
(719)
4,490)
4,661)
2,211)
(749)
4,586)
3,675)
1,733)
(345)
Gastos de capital
(2,981)
(1,024)
(932)
(581)
(2,651)
(1,057)
(977)
(522)
(2,349)
(971)
(834)
(471)
(2,166)
(886)
(704)
(484)
(2,273)
(792)
(725)
(442)
Vendas de imobilizado
67)
9)
103)
19)
23)
6)
219)
3)
126)
18)
17)
5)
29)
8)
13)
5)
107)
21)
40)
2)
Aquisições, líquidas de caixa adquirido, investimentos em coligadas não controladas e compras de ativos intangíveis e outros
(182)
(49)
(67)
(16)
(69)
(775)
(16)
(13)
(33)
(6)
(9)
(13)
1)
(724)
(5,195)
(454)
(89)
(204)
(561)
(1,863)
Receitas associadas à Transação de Suco
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
3,456)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Outras alienações, vendas de investimentos em coligadas não controladas e outros ativos
—)
—)
(10)
85)
34)
—)
10)
5)
11)
38)
85)
35)
—)
—)
4)
—)
—)
(17)
270)
—)
Investimentos de curto prazo, vencimento original superior a três meses, compras
—)
(120)
(277)
(158)
(245)
(46)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(735)
(400)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Investimentos de curto prazo, vencimento original superior a três meses, vencimentos
2)
191)
263)
100)
150)
—)
—)
—)
—)
—)
600)
535)
—)
—)
—)
—)
8)
4)
4)
—)
Investimentos de curto prazo, vencimento original superior a três meses, vendas
—)
12)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
59)
1)
2)
—)
Investimentos de curto prazo, vencimento original igual ou inferior a três meses, líquido
(21)
8)
(3)
19)
15)
1)
(14)
22)
7)
2)
(70)
3)
4)
5)
11)
7)
6)
5)
(1)
9)
Outros investimentos, líquidos
(1)
17)
32)
—)
4)
8)
(5)
4)
(1)
5)
1)
—)
9)
(2)
34)
1)
30)
(32)
—)
(6)
Caixa líquido (utilizado para) fornecido pelas atividades de investimento
(3,116)
(956)
(891)
(532)
(2,739)
(1,863)
(783)
2,955)
(2,239)
(914)
(210)
94)
(2,858)
(1,999)
(5,837)
(925)
(2,152)
(1,014)
(971)
(2,300)
Produto de emissões de dívida de longo prazo
2,496)
—)
—)
2,986)
—)
3,377)
—)
—)
4,122)
—)
—)
—)
3,245)
—)
4,135)
6,429)
1,523)
1,976)
—)
1,122)
Pagamentos de dívida de longo prazo
(752)
(1)
(1,001)
(1,251)
(805)
(1)
(401)
(1,251)
(1,001)
(758)
(1,695)
(1)
(1,016)
(62)
(751)
(1)
(1,016)
(1)
(1,102)
(1,851)
Resgates de dívidas
—)
—)
—)
—)
(166)
—)
(1,550)
—)
(4,844)
—)
—)
—)
(1,100)
—)
—)
—)
(1,007)
—)
—)
—)
Empréstimos de curto prazo, com vencimento original superior a três meses, procedem
740)
3,028)
1,267)
393)
22)
12)
1,376)
559)
8)
—)
—)
—)
8)
406)
3,499)
164)
—)
—)
4)
2)
Empréstimos contraídos a curto prazo, prazo de vencimento inicial superior a três meses, pagamentos
(2,069)
(1,011)
(25)
(1)
(19)
(1,932)
—)
—)
—)
—)
(1)
(396)
(1,753)
(625)
(1,174)
(2)
(2)
—)
—)
—)
Empréstimos contraídos a curto prazo, prazo de vencimento inicial igual ou inferior a três meses, líquido
(1,424)
(628)
1,532)
491)
14)
(889)
197)
647)
415)
(70)
36)
53)
(98)
(472)
(2,333)
2,794)
(97)
(558)
537)
115)
Pagamentos de contraprestação contingente relacionada à aquisição
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(773)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Dividendos em dinheiro pagos
(1,741)
(1,742)
(1,591)
(1,608)
(1,586)
(1,589)
(1,492)
(1,505)
(1,487)
(1,486)
(1,413)
(1,429)
(1,415)
(1,417)
(1,328)
(1,349)
(1,333)
(1,336)
(1,303)
(1,332)
Recompra de ações, ordinárias
(249)
(298)
(293)
(160)
(344)
(457)
(506)
(193)
—)
—)
—)
(106)
(457)
(406)
(564)
(573)
(732)
(542)
(786)
(940)
Produto do exercício de opções sobre ações
16)
14)
40)
46)
25)
24)
40)
49)
39)
46)
38)
62)
34)
25)
42)
78)
47)
72)
107)
103)
Pagamentos de impostos retidos na fonte sobre unidades de estoque restrito (RSUs) e unidades de estoque de desempenho (PSUs) convertidos
(5)
(16)
(3)
(116)
(10)
(10)
(2)
(85)
(10)
(9)
(2)
(71)
(10)
(7)
(3)
(76)
(14)
—)
(7)
(93)
Outros financiamentos
(55)
(2)
(13)
(3)
(47)
(10)
(14)
(1)
(28)
—)
(19)
—)
(30)
(2)
(14)
(2)
(29)
(1)
(13)
(2)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado para)
(3,043)
(656)
(87)
777)
(2,916)
(1,475)
(2,352)
(1,780)
(3,559)
(2,277)
(3,056)
(1,888)
(2,592)
(2,560)
1,509)
7,462)
(2,660)
(390)
(2,563)
(2,876)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa e caixa restrito
(23)
(110)
(28)
(116)
(268)
(114)
(66)
(17)
(84)
(42)
22)
(10)
55)
68)
(186)
(66)
89)
(35)
(33)
57)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa e caixa restrito
Caixa líquido fornecido por (usado para) atividades operacionais
Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.
O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da PepsiCo Inc. aumentou do 2º trimestre de 2023 para o 3º trimestre de 2023 e do 3º trimestre de 2023 para o 4º trimestre de 2023.
Caixa líquido (utilizado para) fornecido pelas atividades de investimento
Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.
O caixa líquido (usado para) fornecido pelas atividades de investimento de PepsiCo Inc. diminuiu do 2º trimestre de 2023 para o 3º trimestre de 2023 e do 3º trimestre de 2023 para o 4º trimestre de 2023.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado para)
Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.
O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado para) de PepsiCo Inc. diminuiu do 2º trimestre de 2023 para o 3º trimestre de 2023 e do 3º trimestre de 2023 para o 4º trimestre de 2023.