Demonstração dos fluxos de caixa
Dados trimestrais
A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.
A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.
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- Estrutura do balanço: activo
- Análise dos rácios de actividade a curto prazo
- Índices de avaliação de ações ordinárias
- Valor da empresa (EV)
- Modelo de precificação de ativos de capital (CAPM)
- Valor presente do fluxo de caixa livre para o patrimônio líquido (FCFE)
- Índice de margem de lucro operacional desde 2005
- Índice de liquidez corrente desde 2005
- Relação preço/valor contabilístico (P/BV) desde 2005
- Análise de receitas
Aceitamos:
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2025-06-14), 10-Q (Data do relatório: 2025-03-22), 10-K (Data do relatório: 2024-12-28), 10-Q (Data do relatório: 2024-09-07), 10-Q (Data do relatório: 2024-06-15), 10-Q (Data do relatório: 2024-03-23), 10-K (Data do relatório: 2023-12-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-09-09), 10-Q (Data do relatório: 2023-06-17), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-25), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-03), 10-Q (Data do relatório: 2022-06-11), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-19), 10-K (Data do relatório: 2021-12-25), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-04), 10-Q (Data do relatório: 2021-06-12), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-20), 10-K (Data do relatório: 2020-12-26), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-05), 10-Q (Data do relatório: 2020-06-13), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-21).
O comportamento do lucro líquido ao longo dos períodos analisados revela uma tendência de variações significativas. Houve períodos de forte crescimento, como no fim de 2020 e início de 2022, seguidos por quedas substanciais em outros trimestres, possivelmente refletindo impactos de eventos extraordinários ou ajustes regulatórios.
No segmento de depreciação e amortização, observa-se uma elevação consistente nos valores ao longo do tempo, indicando uma possível expansão de ativos e investimentos em ativos intangíveis ou de direito de uso de arrendamento operacional.
Houve impactos relacionados a transações específicas, como o ganho associado à Transação de Suco, que registrou resultados altamente negativos em certos períodos, sugerindo perdas em vendas ou desinvestimentos relacionados a esse segmento.
Encargos de imparidade e outros custos apresentam picos em alguns períodos, refletindo avaliações de ativos que resultaram em perdas significativas, enquanto melhorias também podem ser observadas em alguns trimestres, trazendo estabilidade aos resultados financeiros.
As despesas com impostos variaram bastante, incluindo períodos de encargos negativos (créditos tributários) e impactos relacionados à legislação tributária, com alguns períodos marcados por custos elevados ou créditos tributários simultâneos a resultados operacionais positivos ou negativos.
O fluxo de caixa proveniente das atividades operacionais apresentou oscilações extremas, refl etindo a volatilidade do desempenho operacional, com alguns períodos de forte geração de caixa e outros de saída líquida expressiva. Destaca-se que, na maior parte do tempo, a empresa apresentou fluxo operacional positivo, embora em alguns trimestres o fluxo tenha sido negativo, influenciado por mudanças no capital de giro.
O investimento em capital fixo, representado por gastos de capital (CapEx), demonstrou uma tendência de aumento ao longo do período, especialmente a partir de 2021, com picos que ultrapassaram os US$ 3 bilhões, indicando expansão de ativos e investimentos estratégicos. Em contrapartida, houve vendas de ativos (alienações), embora de valor relativamente reduzido, indicando manutenção ou desinvestimento seletivo.
As atividades de financiamento caracterizaram-se por emissão de dívida de longo prazo, com volumes consideráveis ao longo do tempo, além de pagamento de dívidas e resgates, que em certos períodos atingiram valores elevados, contribuindo para a gestão de estrutura de capital. Notam-se também pagamento de dividendos expressivos e recompra de ações, refletindo estratégias de distribuição de valor aos acionistas.
O caixa líquido gerado ou utilizado pelas atividades de financiamento apresentou períodos de forte saída de caixa, especialmente na redução de dívidas, enquanto outros momentos mostraram entrada líquida, possivelmente devido à captação de recursos via novas emissões de dívida ou outras fontes de financiamento.
Variações cambiais tiveram impacto negativo sobre o caixa em diversos períodos, indicando exposição a risco cambial. Ao mesmo tempo, a movimentação líquida de caixa, considerando todas as operações, mostrou um balanço de fluxos variáveis, com fases de crescimento significativo do caixa, seguidas por reduções acentuadas, refletindo as estratégias financeiras adotadas e as condições de mercado.