Stock Analysis on Net

PepsiCo Inc. (NASDAQ:PEP)

US$ 19,99

Valor econômico adicionado (EVA)

Microsoft Excel LibreOffice Calc

EVA é marca registrada de Stern Stewart.

O valor econômico adicionado ou o lucro econômico é a diferença entre receitas e custos, onde os custos incluem não apenas despesas, mas também custo de capital.

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Lucro econômico

PepsiCo Inc., lucro econômico, Cálculo

US$ em milhões

Microsoft Excel LibreOffice Calc
12 meses terminados 25 de dez. de 2021 26 de dez. de 2020 28 de dez. de 2019 29 de dez. de 2018 30 de dez. de 2017
Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)1
Custo do capital2
Capital investido3
 
Lucro econômico4

Com base nos relatórios: 10-K (data do relatório: 2021-12-25), 10-K (data do relatório: 2020-12-26), 10-K (data do relatório: 2019-12-28), 10-K (data do relatório: 2018-12-29), 10-K (data do relatório: 2017-12-30).

1 NOPAT. Veja detalhes »

2 Custo do capital. Veja detalhes »

3 Capital investido. Veja detalhes »

4 2021 cálculo
Lucro econômico = NOPAT – Custo do capital × Capital investido
= × =

Componente Descrição A empresa
Lucro econômico O lucro econômico é uma medida do desempenho corporativo computado, tomando o spread entre o retorno sobre o capital investido e o custo do capital, e multiplicando-se pelo capital investido. O lucro econômico de PepsiCo Inc. diminuiu de 2019 para 2020, mas depois aumentou de 2020 para 2021, superando o nível de 2019.

Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)

PepsiCo Inc., NOPAT, Cálculo

US$ em milhões

Microsoft Excel LibreOffice Calc
12 meses terminados 25 de dez. de 2021 26 de dez. de 2020 28 de dez. de 2019 29 de dez. de 2018 30 de dez. de 2017
Lucro líquido atribuível à PepsiCo
Despesa diferida do imposto de renda (benefício)1
Aumento (diminuição) do subsídio2
Aumento (diminuição) no passivo de reestruturação3
Aumento (diminuição) em equivalentes de ações4
Despesas com juros
Despesas com juros, responsabilidade de arrendamento operacional5
Despesa com juros ajustados
Benefício fiscal das despesas com juros6
Despesa com juros ajustados, após impostos7
(Ganho) perda em títulos comercializáveis
Renda de investimento, antes dos impostos
Despesa fiscal (benefício) da receita de investimento8
Rendimentos de investimento, após impostos9
Lucro líquido (perda) atribuível a juros não controladores
Lucro operacional líquido após impostos (NOPAT)

Com base nos relatórios: 10-K (data do relatório: 2021-12-25), 10-K (data do relatório: 2020-12-26), 10-K (data do relatório: 2019-12-28), 10-K (data do relatório: 2018-12-29), 10-K (data do relatório: 2017-12-30).

1 Eliminação das despesas fiscais diferidas. Veja detalhes »

2 Acréscimo de aumento (diminuição) no subsídio.

3 Acréscimo de aumento (diminuição) no passivo de reestruturação.

4 Acréscimo de aumento (diminuição) em equivalentes de patrimônio líquido atribuíveis à PepsiCo.

5 2021 cálculo
Despesas com juros em arrendamentos operacionais capitalizados = Responsabilidade de arrendamento operacional × Taxa de desconto
= × =

6 2021 cálculo
Benefício fiscal das despesas com juros = Despesa com juros ajustados × Alíquota estatutária de imposto de renda
= × 21.00% =

7 Acréscimo de despesas com juros pós-impostos ao lucro líquido atribuível à PepsiCo.

8 2021 cálculo
Despesa fiscal (benefício) da receita de investimento = Renda de investimento, antes do imposto × Alíquota estatutária de imposto de renda
= × 21.00% =

9 Eliminação dos rendimentos dos investimentos após impostos.

Componente Descrição A empresa
NOPAT O lucro operacional líquido após os impostos é o lucro das operações, mas após a retirada de impostos calculados em dinheiro que são relevantes para o resultado operacional. NOPAT de PepsiCo Inc. diminuiu de 2019 para 2020, mas depois aumentou de 2020 para 2021, superando o nível de 2019.

Impostos operacionais em dinheiro

PepsiCo Inc., impostos operacionais em dinheiro, Cálculo

US$ em milhões

Microsoft Excel LibreOffice Calc
12 meses terminados 25 de dez. de 2021 26 de dez. de 2020 28 de dez. de 2019 29 de dez. de 2018 30 de dez. de 2017
Provisão para (benefício de) imposto de renda
Menos: Despesa diferida do imposto de renda (benefício)
Mais: Economia fiscal com despesas com juros
Menos: Imposto sobre a renda do investimento
Impostos operacionais em dinheiro

Com base nos relatórios: 10-K (data do relatório: 2021-12-25), 10-K (data do relatório: 2020-12-26), 10-K (data do relatório: 2019-12-28), 10-K (data do relatório: 2018-12-29), 10-K (data do relatório: 2017-12-30).

Componente Descrição A empresa
Impostos operacionais em dinheiro Os impostos operacionais em dinheiro são estimados pelo ajuste das despesas de imposto de renda para mudanças nos impostos diferidos e benefícios fiscais da dedução de juros. Os impostos operacionais de caixa de PepsiCo Inc. aumentou de 2019 para 2020 e de 2020 para 2021.

Capital investido

PepsiCo Inc., capital investido, Cálculo (abordagem de financiamento)

US$ em milhões

Microsoft Excel LibreOffice Calc
25 de dez. de 2021 26 de dez. de 2020 28 de dez. de 2019 29 de dez. de 2018 30 de dez. de 2017
Obrigações de dívida de curto prazo
Obrigações de dívida de longo prazo, excluindo os vencimentos atuais
Responsabilidade de arrendamento operacional1
Total de dívidas e arrendamentos reportados
Patrimônio líquido total da PepsiCo
Passivos líquidos diferidos (ativos)2
Concessão3
Responsabilidade de reestruturação4
Equivalentes patrimoniais5
Acumulou outra perda abrangente (renda), líquida de impostos6
Interesses não controladores
Patrimônio líquido total ajustado da PepsiCo
Construção em andamento7
Investimentos de curto prazo8
Capital investido

Com base nos relatórios: 10-K (data do relatório: 2021-12-25), 10-K (data do relatório: 2020-12-26), 10-K (data do relatório: 2019-12-28), 10-K (data do relatório: 2018-12-29), 10-K (data do relatório: 2017-12-30).

1 Adição de arrendamentos operacionais capitalizados.

2 Eliminação de impostos diferidos de ativos e passivos. Veja detalhes »

3 Acréscimo de subsídio para contas duvidosas a receber.

4 Adição de responsabilidade de reestruturação.

5 Adição de equivalentes de capital ao patrimônio líquido total da PepsiCo.

6 Remoção de outros rendimentos acumulados.

7 Subtração da construção em andamento.

8 Subtração de investimentos de curto prazo.

Componente Descrição A empresa
Capital investido O capital é uma aproximação do valor contábil econômico de todo o dinheiro investido em atividades empresariais em andamento. O capital investido de PepsiCo Inc. aumentou de 2019 para 2020, mas depois diminuiu ligeiramente de 2020 para 2021.

Custo do capital

PepsiCo Inc., custo de capital, cálculos

Capital (valor justo)1 Pesos Custo do capital
Patrimônio líquido2 ÷ = × =
Obrigações de dívida3 ÷ = × × (1 – 21.00%) =
Responsabilidade de arrendamento operacional4 ÷ = × × (1 – 21.00%) =
Total:

Com base no relatório: 10-K (data do relatório: 2021-12-25).

1 US$ em milhões

2 Patrimônio líquido. Veja detalhes »

3 Obrigações de dívida. Veja detalhes »

4 Responsabilidade de arrendamento operacional. Veja detalhes »

Capital (valor justo)1 Pesos Custo do capital
Patrimônio líquido2 ÷ = × =
Obrigações de dívida3 ÷ = × × (1 – 21.00%) =
Responsabilidade de arrendamento operacional4 ÷ = × × (1 – 21.00%) =
Total:

Com base no relatório: 10-K (data do relatório: 2020-12-26).

1 US$ em milhões

2 Patrimônio líquido. Veja detalhes »

3 Obrigações de dívida. Veja detalhes »

4 Responsabilidade de arrendamento operacional. Veja detalhes »

Capital (valor justo)1 Pesos Custo do capital
Patrimônio líquido2 ÷ = × =
Obrigações de dívida3 ÷ = × × (1 – 21.00%) =
Responsabilidade de arrendamento operacional4 ÷ = × × (1 – 21.00%) =
Total:

Com base no relatório: 10-K (data do relatório: 2019-12-28).

1 US$ em milhões

2 Patrimônio líquido. Veja detalhes »

3 Obrigações de dívida. Veja detalhes »

4 Responsabilidade de arrendamento operacional. Veja detalhes »

Capital (valor justo)1 Pesos Custo do capital
Patrimônio líquido2 ÷ = × =
Obrigações de dívida3 ÷ = × × (1 – 21.00%) =
Responsabilidade de arrendamento operacional4 ÷ = × × (1 – 21.00%) =
Total:

Com base no relatório: 10-K (data do relatório: 2018-12-29).

1 US$ em milhões

2 Patrimônio líquido. Veja detalhes »

3 Obrigações de dívida. Veja detalhes »

4 Responsabilidade de arrendamento operacional. Veja detalhes »

Capital (valor justo)1 Pesos Custo do capital
Patrimônio líquido2 ÷ = × =
Obrigações de dívida3 ÷ = × × (1 – 35.00%) =
Responsabilidade de arrendamento operacional4 ÷ = × × (1 – 35.00%) =
Total:

Com base no relatório: 10-K (data do relatório: 2017-12-30).

1 US$ em milhões

2 Patrimônio líquido. Veja detalhes »

3 Obrigações de dívida. Veja detalhes »

4 Responsabilidade de arrendamento operacional. Veja detalhes »


Relação de spread econômico

PepsiCo Inc., proporção de propagação econômica, Cálculo, comparação com benchmarks

Microsoft Excel LibreOffice Calc
25 de dez. de 2021 26 de dez. de 2020 28 de dez. de 2019 29 de dez. de 2018 30 de dez. de 2017
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Lucro econômico1
Capital investido2
Relação de desempenho
Relação de spread econômico3
Benchmarks
Relação de spread econômico, concorrentes4
Altria Group Inc.
Coca-Cola Co.
Mondelēz International Inc.
Philip Morris International Inc.

Com base nos relatórios: 10-K (data do relatório: 2021-12-25), 10-K (data do relatório: 2020-12-26), 10-K (data do relatório: 2019-12-28), 10-K (data do relatório: 2018-12-29), 10-K (data do relatório: 2017-12-30).

1 Lucro econômico. Veja detalhes »

2 Capital investido. Veja detalhes »

3 2021 cálculo
Relação de spread econômico = 100 × Lucro econômico ÷ Capital investido
= 100 × ÷ =

4 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Relação de desempenho Descrição A empresa
Relação de spread econômico A relação entre o lucro econômico com o capital investido, também igual à diferença entre o retorno sobre o capital investido (ROIC) e o custo do capital. O índice de spread econômico de PepsiCo Inc. se deteriorou de 2019 para 2020, mas depois melhorou de 2020 para 2021 não atingindo o nível de 2019.

Relação de margem de lucro econômico

PepsiCo Inc., proporção da margem de lucro econômico, Cálculo, comparação com benchmarks

Microsoft Excel LibreOffice Calc
25 de dez. de 2021 26 de dez. de 2020 28 de dez. de 2019 29 de dez. de 2018 30 de dez. de 2017
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Lucro econômico1
Receita líquida
Relação de desempenho
Relação de margem de lucro econômico2
Benchmarks
Relação de margem de lucro econômico, concorrentes3
Altria Group Inc.
Coca-Cola Co.
Mondelēz International Inc.
Philip Morris International Inc.

Com base nos relatórios: 10-K (data do relatório: 2021-12-25), 10-K (data do relatório: 2020-12-26), 10-K (data do relatório: 2019-12-28), 10-K (data do relatório: 2018-12-29), 10-K (data do relatório: 2017-12-30).

1 Lucro econômico. Veja detalhes »

2 2021 cálculo
Relação de margem de lucro econômico = 100 × Lucro econômico ÷ Receita líquida
= 100 × ÷ =

3 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.

Relação de desempenho Descrição A empresa
Relação de margem de lucro econômico A proporção entre o lucro econômico e as vendas. É a margem de lucro da empresa que cobre a eficiência da receita e a gestão de ativos. O índice de margem de lucro econômico não é tendencioso em favor de modelos de negócios de capital intensivo, porque qualquer capital adicionado é um custo para o índice de margem de lucro econômico. A relação de margem de lucro econômico de PepsiCo Inc. deteriorado de 2019 para 2020, mas depois melhorou de 2020 para 2021 não atingindo o nível de 2019.