Análise dos índices de liquidez
Os índices de liquidez medem a capacidade da empresa de cumprir suas obrigações de curto prazo.
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Aceitamos:
Rácios de liquidez (resumo)
PepsiCo Inc., rácios de liquidez
| 28 de dez. de 2024 | 30 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 25 de dez. de 2021 | 26 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Índice de liquidez corrente | ||||||
| Índice de liquidez rápida | ||||||
| Índice de liquidez de caixa |
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-28), 10-K (Data do relatório: 2023-12-30), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-25), 10-K (Data do relatório: 2020-12-26).
- Índice de liquidez corrente
- Observa-se uma redução no índice de liquidez corrente de aproximadamente 0,98 em 2020 para 0,83 em 2021, indicando uma diminuição na capacidade de cobrir obrigações de curto prazo com ativos de curto prazo. Após esse período, houve uma ligeira estabilização até 2022, com o índice em 0,80, seguido de uma recuperação marginal para 0,85 em 2023 e uma leve redução para 0,82 em 2024. Essas variações sugerem que a capacidade de pagamento de curto prazo deteriorou-se inicialmente, mas apresentou sinais de recuperação ao longo do tempo.
- Índice de liquidez rápida
- O índice de liquidez rápida apresentou uma tendência de declínio de 0,77 em 2020 para 0,56 em 2021, refletindo uma diminuição na capacidade de pagar passivos de curto prazo sem depender de estoques. Posteriormente, houve uma leve recuperação, chegando a 0,58 em 2022, e uma crescimento mais significativo para 0,66 em 2023, antes de uma nova ligeira redução para 0,62 em 2024. Tal comportamento indica que, apesar das oscilações, há uma tentativa de melhora na liquidez de ativos de alta liquidez ao longo do período, porém, ainda em patamares abaixo de 2020.
- Índice de liquidez de caixa
- Este índice apresentou uma redução acentuada de 0,41 em 2020 para 0,23 em 2021, atingindo seu ponto mais baixo dentro do período avaliado. Em 2022, houve uma marginal queda para 0,20, seguida de uma recuperação significativa para 0,32 em 2023 e uma pequena expansão para 0,29 em 2024. Assim, o índice demonstra maior volatilidade, refletindo flutuações na disponibilização de caixa imediato para cobrir obrigações de curto prazo, com sinais de recuperação posterior a 2021.
Índice de liquidez corrente
PepsiCo Inc., índice de liquidez correntecálculo, comparação com os índices de referência
| 28 de dez. de 2024 | 30 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 25 de dez. de 2021 | 26 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Ativo circulante | ||||||
| Passivo circulante | ||||||
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez corrente1 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez correnteConcorrentes2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| Índice de liquidez correntesetor | ||||||
| Alimentos, bebidas e tabaco | ||||||
| Índice de liquidez correnteindústria | ||||||
| Produtos básicos para o consumidor | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-28), 10-K (Data do relatório: 2023-12-30), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-25), 10-K (Data do relatório: 2020-12-26).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez corrente = Ativo circulante ÷ Passivo circulante
= ÷ =
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
- Ativo circulante
- Ao longo dos anos, o ativo circulante demonstra uma tendência de aumento, passando de US$ 23.001 milhões em 2020 para US$ 25.826 milhões em 2024. Essa crescente sugere uma ampliação na liquidez de curto prazo da empresa, possivelmente refletindo maior disponibilidade de recursos para operações ou investimentos de curto prazo.
- Passivo circulante
- O passivo circulante apresenta uma evolução ascendente mesmo padrão do ativo, aumentando de US$ 23.372 milhões em 2020 para US$ 31.536 milhões em 2024. Essa expansão indica maior comprometimento de obrigações de curto prazo, o que pode impactar a liquidez geral da organização.
- Índice de liquidez corrente
- O índice de liquidez corrente revela uma redução do valor de 0,98 em 2020 para 0,80 em 2022, sinalizando uma deterioração na capacidade de cobrir passivos circulantes com ativos líquidos. Contudo, observa-se uma ligeira recuperação para 0,85 em 2023, seguida por uma leve diminuição para 0,82 em 2024. Essa estabilidade relativa sugere que, embora os indicadores tenham variado, a liquidez de curto prazo permanece relativamente controlada, embora em patamares inferiores a 1, o que pode indicar potencial vulnerabilidade na gestão de liquidez.
Índice de liquidez rápida
PepsiCo Inc., índice de liquidez rápidacálculo, comparação com os índices de referência
| 28 de dez. de 2024 | 30 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 25 de dez. de 2021 | 26 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Caixa e equivalentes de caixa | ||||||
| Investimentos de curto prazo | ||||||
| Contas e notas a receber, líquidas | ||||||
| Total de ativos rápidos | ||||||
| Passivo circulante | ||||||
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez rápida1 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez rápidaConcorrentes2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| Índice de liquidez rápidasetor | ||||||
| Alimentos, bebidas e tabaco | ||||||
| Índice de liquidez rápidaindústria | ||||||
| Produtos básicos para o consumidor | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-28), 10-K (Data do relatório: 2023-12-30), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-25), 10-K (Data do relatório: 2020-12-26).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez rápida = Total de ativos rápidos ÷ Passivo circulante
= ÷ =
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
- Total de ativos rápidos
- Ao longo do período analisado, observa-se uma variação nos ativos rápidos, que inicialmente apresentaram uma redução de aproximadamente 3.287 milhões de dólares de 2020 para 2021. Depois, houve um aumento considerável em 2022, atingindo cerca de 15.511 milhões de dólares, seguido de um novo crescimento até 2023, chegando a 20.818 milhões. Em 2024, houve uma leve diminuição, encerrando em 19.599 milhões de dólares. Essa tendência indica flutuações nos ativos disponíveis para cobrir obrigações de curto prazo, com um padrão de crescimento geral ao longo dos anos mais recentes.
- Passivo circulante
- O passivo circulante demonstra uma tendência de aumento contínuo de 2020 até 2023, passando de 23.372 milhões de dólares para 31.647 milhões. Em 2024, houve uma leve redução para 31.536 milhões, sugerindo uma estabilização no endividamento de curto prazo. Tal evolução indica uma maior participação de obrigações de curto prazo na estrutura financeira, o que pode demandar atenção na gestão de liquidez e financiamento operacional.
- Índice de liquidez rápida
- Este índice apresentou uma significativa diminuição de 0,77 em 2020 para 0,56 em 2021, refletindo uma redução na capacidade de quitar dívidas de curto prazo utilizando ativos rápidos. Nos anos subsequentes, houve uma ligeira recuperação, alcançando 0,58 em 2022 e um aumento para 0,66 em 2023, antes de uma posterior queda para 0,62 em 2024. Essas variações sugerem que, apesar de oscilações, a liquidez rápida esteve relativamente baixa ao longo do período, requerendo uma gestão cuidadosa para manter a liquidez suficiente para obrigações atuais.
Índice de liquidez de caixa
PepsiCo Inc., índice de liquidez de caixacálculo, comparação com os índices de referência
| 28 de dez. de 2024 | 30 de dez. de 2023 | 31 de dez. de 2022 | 25 de dez. de 2021 | 26 de dez. de 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dados financeiros selecionados (US$ em milhões) | ||||||
| Caixa e equivalentes de caixa | ||||||
| Investimentos de curto prazo | ||||||
| Total de ativos de caixa | ||||||
| Passivo circulante | ||||||
| Índice de liquidez | ||||||
| Índice de liquidez de caixa1 | ||||||
| Benchmarks | ||||||
| Índice de liquidez de caixaConcorrentes2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| Índice de liquidez de caixasetor | ||||||
| Alimentos, bebidas e tabaco | ||||||
| Índice de liquidez de caixaindústria | ||||||
| Produtos básicos para o consumidor | ||||||
Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-28), 10-K (Data do relatório: 2023-12-30), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-25), 10-K (Data do relatório: 2020-12-26).
1 2024 cálculo
Índice de liquidez de caixa = Total de ativos de caixa ÷ Passivo circulante
= ÷ =
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
- Total de ativos de caixa
- Ao longo do período analisado, observa-se uma variação significativa nos ativos de caixa, com diminuição de 2020 a 2022, passando de US$ 9,551 milhões para US$ 5,348 milhões. A partir de 2022, há uma recuperação, atingindo US$ 10.003 milhões em 2023 e uma leve redução para US$ 9.266 milhões em 2024. Essa tendência sugere uma gestão de caixa que favorece a liquidez consolidada mais recentemente, possivelmente refletindo estratégias de fortalecimento de recursos líquidos.
- Passivo circulante
- O passivo circulante dos anos de 2020 a 2024 apresenta crescimento contínuo, passando de US$ 23.372 milhões para US$ 31.536 milhões. Essa elevação indica um aumento nas obrigações de curto prazo, o que pode refletir uma estratégia de financiamento ou aumento no índice de obrigações temporárias. Apesar do crescimento, essa expansão deve ser avaliada em relação à saúde financeira global, considerando outros indicadores.
- Índice de liquidez de caixa
- O índice de liquidez de caixa mostrou uma tendência de queda de 2020 a 2022, atingindo o ponto mais baixo em 2022 com 0,2. A partir de então, há uma recuperação para 0,32 em 2023, seguida de uma leve redução para 0,29 em 2024. A redução inicial indica um enfraquecimento na capacidade de cobrir as obrigações de curto prazo com ativos de caixa, enquanto a recuperação aponta uma melhora na liquidez. Contudo, o índice permanece abaixo de 0,5 em todo o período, sugerindo uma liquidez relativamente apertada, embora a gestão de caixa tenha melhorado na fase mais recente.