Demonstração dos fluxos de caixa
Dados trimestrais

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Coca-Cola Co., demonstração consolidada dos fluxos de caixa (dados trimestrais)

US$ em milhões

3 meses encerrados	26 de set. de 2025	27 de jun. de 2025	28 de mar. de 2025	31 de dez. de 2024	27 de set. de 2024	28 de jun. de 2024	29 de mar. de 2024	31 de dez. de 2023	29 de set. de 2023	30 de jun. de 2023	31 de mar. de 2023	31 de dez. de 2022	30 de set. de 2022	1 de jul. de 2022	1 de abr. de 2022	31 de dez. de 2021	1 de out. de 2021	2 de jul. de 2021	2 de abr. de 2021	31 de dez. de 2020	25 de set. de 2020	26 de jun. de 2020	27 de mar. de 2020
Lucro líquido consolidado	3,683)	3,803)	3,335)	2,213)	2,850)	2,401)	3,185)	1,986)	3,083)	2,521)	3,113)	2,056)	2,822)	1,900)	2,793)	2,450)	2,475)	2,624)	2,255)	1,474)	1,740)	1,759)	2,795)
Depreciação e amortização	268)	279)	267)	276)	268)	269)	262)	271)	290)	281)	286)	307)	307)	322)	324)	341)	362)	383)	366)	430)	358)	381)	367)
Despesa de compensação baseada em ações	74)	67)	63)	79)	67)	72)	68)	77)	57)	62)	58)	83)	84)	102)	87)	101)	88)	90)	58)	38)	52)	41)	(5)
Imposto de renda diferido	37)	364)	95)	(11)	202)	(29)	(173)	152)	57)	(471)	260)	13)	(8)	(168)	41)	168)	226)	123)	377)	(28)	49)	83)	(122)
Resultado do patrimônio líquido, líquido de dividendos	(472)	(123)	(264)	(109)	(419)	(216)	(58)	(67)	(485)	(218)	(249)	(71)	(408)	(112)	(247)	6)	(288)	(83)	(250)	54)	(353)	(55)	(157)
Ajustes em moeda estrangeira	16)	61)	50)	(49)	26)	(104)	17)	197)	(56)	9)	25)	27)	38)	38)	100)	91)	26)	(11)	(20)	57)	(78)	(8)	(59)
Perdas (ganhos) significativas, líquidas	37)	(102)	(331)	(15)	(324)	3)	(1,401)	(50)	—)	—)	(442)	(154)	—)	—)	25)	(867)	192)	(691)	1)	(15)	2)	18)	(919)
Outros encargos operacionais	—)	38)	—)	126)	1,007)	1,335)	1,532)	76)	290)	1,287)	88)	16)	104)	928)	38)	263)	5)	169)	69)	(115)	330)	151)	190)
Outros itens	209)	134)	104)	(168)	(77)	(7)	(59)	5)	177)	(123)	(102)	19)	(84)	371)	(70)	(316)	14)	346)	157)	137)	510)	(183)	235)
Variação líquida dos activos e passivos operacionais	1,191)	(710)	(8,521)	1,609)	(4,859)	(139)	(2,845)	23)	887)	1,121)	(2,877)	654)	667)	542)	(2,468)	1,157)	606)	939)	(1,377)	1,592)	824)	43)	(1,769)
Ajustes para conciliar o lucro líquido consolidado com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	1,360)	8)	(8,537)	1,738)	(4,109)	1,184)	(2,657)	684)	1,217)	1,948)	(2,953)	894)	700)	2,023)	(2,170)	944)	1,231)	1,265)	(619)	2,150)	1,694)	471)	(2,239)
Caixa líquido fornecido por (usado em) atividades operacionais	5,043)	3,811)	(5,202)	3,951)	(1,259)	3,585)	528)	2,670)	4,300)	4,469)	160)	2,950)	3,522)	3,923)	623)	3,394)	3,706)	3,889)	1,636)	3,624)	3,434)	2,230)	556)
Compras de investimentos	(427)	(358)	(2,507)	(1,242)	(571)	(1,275)	(2,552)	(2,110)	(2,485)	(1,364)	(739)	(582)	(1,129)	(1,205)	(835)	(1,298)	(1,301)	(1,965)	(1,466)	(1,532)	(3,757)	(6,839)	(1,455)
Produto da alienação de investimentos	2,099)	1,196)	1,005)	1,464)	2,463)	2,218)	444)	1,462)	1,284)	793)	815)	1,722)	777)	949)	1,323)	1,765)	1,483)	2,436)	1,375)	7,353)	3,833)	1,046)	1,603)
Aquisições de empresas, investimentos pelo método de equivalência patrimonial e valores mobiliários não negociáveis	(177)	(137)	(42)	(162)	(128)	(17)	(8)	(17)	(2)	(23)	(20)	(33)	(34)	(1)	(5)	(4,755)	—)	(7)	(4)	(63)	(5)	—)	(984)
Produto de alienações de empresas, investimentos pelo método de equivalência patrimonial e valores mobiliários não negociáveis	47)	225)	748)	17)	561)	14)	2,893)	103)	7)	1)	319)	229)	11)	—)	218)	230)	185)	1,763)	2)	143)	—)	10)	36)
Compras de bens do ativo imobilizado	(479)	(442)	(309)	(803)	(469)	(422)	(370)	(851)	(386)	(339)	(276)	(708)	(289)	(270)	(217)	(639)	(278)	(234)	(216)	(418)	(223)	(209)	(327)
Produto da alienação de bens do ativo imobilizado	8)	5)	8)	7)	12)	7)	14)	28)	8)	17)	21)	29)	13)	17)	16)	43)	37)	17)	11)	33)	44)	21)	91)
Garantias (pagas) recebidas associadas a atividades de cobertura, líquidas	94)	221)	(15)	(64)	375)	29)	(105)	490)	(109)	(33)	18)	(16)	(465)	(643)	(341)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Outras atividades de investimento	90)	79)	45)	—)	67)	113)	14)	(31)	26)	65)	(21)	785)	72)	(138)	(13)	(30)	40)	24)	17)	79)	3)	88)	(48)
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	1,255)	789)	(1,067)	(783)	2,310)	667)	330)	(926)	(1,657)	(883)	117)	1,426)	(1,044)	(1,291)	146)	(4,684)	166)	2,034)	(281)	5,595)	(105)	(5,883)	(1,084)
Emissões de empréstimos, notas a pagar e dívidas de longo prazo	(466)	(116)	5,436)	763)	4,466)	4,547)	2,285)	878)	1,375)	564)	4,074)	(379)	1,095)	2,204)	1,052)	1,246)	1,096)	5,164)	5,588)	36)	7,123)	7,212)	12,563)
Pagamentos de empréstimos, notas a pagar e dívidas de longo prazo	(1,536)	(1,031)	(1,599)	(1,608)	(3,191)	(3,368)	(1,366)	(240)	(2,428)	(1,192)	(1,174)	(1,169)	(1,945)	(771)	(1,045)	171)	(1,080)	(8,913)	(3,044)	(10,819)	(7,673)	(5,471)	(4,833)
Emissões de ações	20)	64)	159)	30)	280)	147)	290)	115)	65)	130)	229)	130)	55)	203)	449)	209)	151)	159)	183)	133)	70)	31)	413)
Compras de ações para tesouraria	(172)	(102)	(370)	(567)	(354)	(172)	(702)	(1,096)	(109)	(236)	(848)	(6)	(202)	(664)	(546)	(7)	—)	—)	(104)	(25)	—)	1)	(94)
Dividendos	(2,108)	(2,194)	(89)	(4,085)	(2,090)	(2,085)	(99)	(3,874)	(1,989)	(1,988)	(101)	(3,706)	(100)	(1,904)	(1,906)	(1,815)	(1,814)	(1,813)	(1,810)	(3,525)	(1,761)	(1,761)	—)
Produto da venda de participação não controladora	1,277)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Outras actividades de financiamento	(155)	(1)	(105)	(17)	(5)	(7)	(2)	(8)	(1)	(341)	(115)	(42)	(31)	(43)	(979)	1)	18)	77)	(449)	157)	169)	223)	(239)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	(3,140)	(3,380)	3,432)	(5,484)	(894)	(938)	406)	(4,225)	(3,087)	(3,063)	2,065)	(5,172)	(1,128)	(975)	(2,975)	(195)	(1,629)	(5,326)	364)	(14,043)	(2,072)	235)	7,810)
Efeito das variações cambiais sobre caixa, equivalentes de caixa, caixa restrito e equivalentes de caixa restritos	3)	169)	163)	(357)	91)	(219)	(138)	(37)	(198)	49)	113)	187)	(231)	(334)	173)	(103)	(138)	100)	(18)	112)	136)	(118)	(54)
Aumento (redução) líquido de caixa, equivalentes de caixa, caixa restrito e equivalentes de caixa restritos durante o período	3,161)	1,389)	(2,674)	(2,673)	248)	3,095)	1,126)	(2,518)	(642)	572)	2,455)	(609)	1,119)	1,323)	(2,033)	(1,588)	2,105)	697)	1,701)	(4,712)	1,393)	(3,536)	7,228)

A análise dos dados financeiros trimestrais revela tendências complexas e flutuações significativas ao longo do período avaliado. Observa-se uma variabilidade considerável no lucro líquido consolidado, com picos em determinados trimestres, como no final de 2021 e no início de 2023, seguidos por quedas subsequentes. No entanto, o lucro líquido consolidado demonstra uma tendência geral de crescimento ao longo do período, com valores mais elevados nos trimestres mais recentes.

Lucro Líquido Consolidado: Apresenta flutuações trimestrais, mas com uma tendência geral de crescimento, especialmente nos períodos mais recentes.

A depreciação e amortização permanecem relativamente estáveis ao longo do tempo, com pequenas variações trimestrais. A despesa de compensação baseada em ações também demonstra estabilidade, com ligeiros aumentos em alguns períodos. O imposto de renda diferido apresenta uma volatilidade notável, alternando entre valores positivos e negativos, o que pode indicar mudanças nas estratégias fiscais ou nos regimes tributários.

Depreciação e Amortização: Mantém-se relativamente estável ao longo do período.
Despesa de Compensação Baseada em Ações: Apresenta estabilidade com ligeiras variações.
Imposto de Renda Diferido: Exibe alta volatilidade, alternando entre valores positivos e negativos.

O resultado do patrimônio líquido, líquido de dividendos, mostra uma tendência negativa em vários trimestres, com algumas recuperações pontuais. Os ajustes em moeda estrangeira também apresentam volatilidade, com impactos positivos e negativos nos resultados. As perdas (ganhos) significativas, líquidas, demonstram grandes flutuações, com perdas substanciais em alguns trimestres, como no início de 2020 e no final de 2021, e ganhos em outros.

Resultado do Patrimônio Líquido: Apresenta uma tendência geral negativa com algumas recuperações.
Ajustes em Moeda Estrangeira: Demonstra volatilidade com impactos positivos e negativos.
Perdas (Ganhos) Significativas: Exibe grandes flutuações, com perdas e ganhos substanciais.

Outros encargos operacionais e outros itens apresentam variações significativas, com picos em determinados trimestres. A variação líquida dos ativos e passivos operacionais também demonstra volatilidade, com grandes flutuações ao longo do tempo. Os ajustes para conciliar o lucro líquido consolidado com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais apresentam variações consideráveis, refletindo a complexidade das operações financeiras.

Outros Encargos Operacionais: Apresenta variações significativas com picos em alguns trimestres.
Outros Itens: Demonstra variações significativas.
Variação Líquida dos Ativos e Passivos Operacionais: Exibe volatilidade com grandes flutuações.

O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais apresenta uma tendência geral de crescimento, com valores mais elevados nos trimestres mais recentes. As atividades de investimento demonstram um padrão de gastos significativos em compras de investimentos e bens do ativo imobilizado, compensados por produtos de alienação de investimentos e bens do ativo imobilizado. As atividades de financiamento revelam um padrão de emissões de empréstimos e ações, juntamente com pagamentos de empréstimos e dividendos.

Caixa Líquido Fornecido pelas Atividades Operacionais: Apresenta uma tendência geral de crescimento.
Atividades de Investimento: Demonstram gastos significativos em compras, compensados por produtos de alienação.
Atividades de Financiamento: Revelam emissões e pagamentos de empréstimos e dividendos.

O efeito das variações cambiais sobre o caixa apresenta flutuações trimestrais, e o aumento (redução) líquido de caixa, equivalentes de caixa, caixa restrito e equivalentes de caixa restritos demonstra uma volatilidade considerável ao longo do período. Em resumo, os dados financeiros trimestrais revelam uma empresa com operações complexas e resultados variáveis, mas com uma tendência geral de crescimento em alguns indicadores-chave.

Coca-Cola Co. (NYSE:KO)

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