PepsiCo Inc. (NASDAQ:PEP)

A análise dos indicadores financeiros demonstra uma dinâmica complexa ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação nos índices de giro dos ativos, com um ligeiro aumento em 2022, seguido de estabilização e uma leve diminuição em 2025. A versão ajustada do índice de giro total dos ativos apresenta um padrão similar, mantendo-se consistentemente acima do índice não ajustado.

Os índices de liquidez corrente, tanto o original quanto o ajustado, exibem relativa estabilidade, oscilando em torno de 0.8. Não há indicação de mudanças significativas na capacidade de cumprir obrigações de curto prazo.

O índice de dívida sobre patrimônio líquido demonstra uma tendência de redução inicial em 2022, seguida de um aumento gradual até 2024, com uma leve diminuição em 2025. A versão ajustada do índice acompanha essa tendência, apresentando valores ligeiramente superiores. O rácio dívida/capital total permanece relativamente estável ao longo do período, com pequenas flutuações.

O índice de alavancagem financeira apresenta uma variação modesta, com um pico em 2024 e uma subsequente diminuição em 2025. A versão ajustada do índice segue um padrão semelhante, indicando uma gestão consistente do endividamento.

O índice de margem de lucro líquido demonstra um aumento em 2022 e 2024, seguido de uma queda em 2025. A versão ajustada do índice apresenta uma trajetória mais volátil, com um aumento notável em 2025.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) apresenta um aumento em 2022 e 2024, seguido de uma queda significativa em 2025. A versão ajustada do ROE demonstra uma volatilidade maior, com um aumento expressivo em 2025.

O índice de retorno sobre ativos (ROA) acompanha a tendência do ROE, com um aumento em 2022 e 2024, seguido de uma diminuição em 2025. A versão ajustada do ROA apresenta uma variação similar, com um aumento em 2025.

Índice de giro total dos ativos

Apresenta flutuações, com tendência de leve declínio no período final.

Índice de liquidez corrente

Mantém-se relativamente estável, indicando capacidade de pagamento de curto prazo consistente.

Índice de dívida sobre patrimônio líquido

Mostra uma tendência de aumento até 2024, com leve redução em 2025.

Índice de alavancagem financeira

Apresenta variação modesta, com pico em 2024 e declínio em 2025.

Índice de margem de lucro líquido

Exibe aumento em alguns anos, seguido de queda em 2025.

Índice de retorno sobre o patrimônio líquido

Apresenta um padrão de aumento e queda, com declínio acentuado em 2025.

Índice de retorno sobre ativos

Segue a tendência do ROE, com declínio em 2025.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento na receita líquida ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente, partindo de 79474 milhões de dólares americanos em 2021, atingindo 93925 milhões de dólares americanos em 2025. O ritmo de crescimento parece ter desacelerado entre 2023 e 2024, mas retomou em 2025.

Os ativos totais apresentaram uma variação significativa. Após um período de relativa estabilidade entre 2021 e 2022, houve um aumento substancial em 2023, alcançando 100495 milhões de dólares americanos. Em 2024, houve uma ligeira diminuição, seguida de um novo aumento em 2025, atingindo 107399 milhões de dólares americanos. Este padrão sugere investimentos estratégicos ou aquisições que impactaram o balanço patrimonial.

Índice de giro total dos ativos

O índice de giro total dos ativos manteve-se relativamente estável, oscilando entre 0.86 e 0.94 ao longo do período. Em 2025, registrou-se uma ligeira diminuição para 0.87, indicando uma potencial redução na eficiência com que os ativos são utilizados para gerar receita.

O ativo total ajustado seguiu uma tendência semelhante ao dos ativos totais, com um aumento notável em 2023 e 2025. O valor atingiu 103088 milhões de dólares americanos em 2025, refletindo possivelmente ajustes contábeis ou reclassificações de ativos.

Índice de giro total dos ativos (ajustado)

O índice de giro total dos ativos ajustado apresentou um comportamento ligeiramente superior ao índice não ajustado, mantendo-se acima de 0.90 durante a maior parte do período. A variação em 2025, com um valor de 0.91, acompanha a tendência observada no índice não ajustado, sugerindo que os ajustes realizados não alteraram significativamente a eficiência na utilização dos ativos.

Em resumo, a entidade demonstra um crescimento consistente na receita, acompanhado por flutuações nos ativos totais e ajustados. A estabilidade nos índices de giro dos ativos sugere uma gestão eficiente, embora a ligeira diminuição em 2025 mereça acompanhamento.

A análise dos dados financeiros demonstra uma dinâmica complexa entre ativos e passivos circulantes ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação nos valores do ativo circulante, com um pico em 2023, seguido por uma ligeira diminuição em 2024 e um novo aumento em 2025. O passivo circulante, por sua vez, apresenta uma tendência de crescimento constante ao longo dos cinco anos, embora com taxas de variação moderadas.

Ativo Circulante

O ativo circulante apresentou um valor de 21783 milhões de dólares em 2021, diminuindo para 21539 milhões em 2022. Em 2023, houve um aumento significativo para 26950 milhões, seguido por uma redução para 25826 milhões em 2024. O valor final em 2025 foi de 27949 milhões de dólares.

Passivo Circulante

O passivo circulante registrou 26220 milhões de dólares em 2021, aumentando para 26785 milhões em 2022. A trajetória ascendente continuou em 2023, atingindo 31647 milhões, e em 2024, com 31536 milhões. Em 2025, o passivo circulante alcançou 32764 milhões de dólares.

Índice de Liquidez Corrente

O índice de liquidez corrente exibiu valores relativamente estáveis, variando entre 0.80 e 0.86. Em 2021, o índice foi de 0.83, diminuindo para 0.80 em 2022. Houve uma recuperação para 0.85 em 2023, seguida por uma leve queda para 0.82 em 2024 e um retorno a 0.85 em 2025.

Ativo Circulante Ajustado

O ativo circulante ajustado seguiu uma tendência similar ao ativo circulante não ajustado, com valores de 21930 milhões em 2021, 21689 milhões em 2022, 27125 milhões em 2023, 26182 milhões em 2024 e 28179 milhões em 2025.

Índice de Liquidez Corrente (Ajustado)

O índice de liquidez corrente ajustado apresentou variações consistentes com o índice não ajustado, com valores de 0.84 em 2021, 0.81 em 2022, 0.86 em 2023, 0.83 em 2024 e 0.86 em 2025. A utilização do ativo circulante ajustado resultou em ligeiras alterações nos valores do índice, mas a tendência geral permaneceu a mesma.

Apesar das flutuações nos valores absolutos dos ativos e passivos circulantes, o índice de liquidez corrente manteve-se relativamente estável, indicando uma capacidade de pagamento de curto prazo consistente ao longo do período. A ligeira variação observada sugere que a empresa consegue manter um equilíbrio entre seus ativos e passivos de curto prazo, embora a tendência de crescimento do passivo circulante mereça monitoramento contínuo.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de endividamento total com flutuações ao longo do período avaliado. Observa-se uma diminuição entre 2021 e 2022, seguida por um aumento consistente nos anos subsequentes, culminando em um valor significativamente superior em 2025.

O patrimônio líquido total apresentou um crescimento constante entre 2021 e 2023, com uma ligeira redução em 2024, mas retomando a tendência de alta em 2025. Este padrão sugere uma capacidade de geração de valor, embora com alguma volatilidade.

Índice de Dívida sobre Patrimônio Líquido

O índice de dívida sobre patrimônio líquido apresentou uma redução inicial de 2021 para 2022, indicando uma melhora na estrutura de capital. Contudo, o índice aumentou gradualmente de 2022 a 2024, estabilizando-se ligeiramente em 2025. Este comportamento sugere um aumento do risco financeiro associado ao endividamento em relação ao patrimônio líquido.

Considerando o endividamento total ajustado, a tendência de crescimento é similar à observada no endividamento total não ajustado, com um aumento constante ao longo dos anos. O patrimônio líquido total ajustado acompanha o padrão do patrimônio líquido não ajustado, com crescimento geral e uma pequena queda em 2024.

Índice de Dívida sobre Patrimônio Líquido (Ajustado)

O índice de dívida sobre patrimônio líquido ajustado demonstra uma trajetória semelhante ao índice não ajustado, com uma diminuição inicial seguida por um aumento gradual. O valor final em 2025 é ligeiramente inferior ao do índice não ajustado, mas ainda indica um nível considerável de endividamento em relação ao patrimônio líquido.

Em resumo, os dados indicam um aumento progressivo do endividamento, acompanhado por um crescimento do patrimônio líquido, mas com um índice de dívida sobre patrimônio líquido que, embora com alguma estabilidade no último período, permanece em um patamar elevado. A análise sugere a necessidade de monitoramento contínuo da estrutura de capital e da capacidade de pagamento da dívida.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento tanto no endividamento total quanto no capital total ao longo do período analisado. O endividamento total apresentou uma redução inicial entre 2021 e 2022, seguida por um aumento consistente nos anos subsequentes, atingindo o valor mais alto em 2025. O capital total, por sua vez, exibiu um crescimento mais uniforme ao longo dos anos, com um aumento notável entre 2023 e 2025.

Endividamento Total

Observa-se uma diminuição de aproximadamente 3,2% no endividamento total entre 2021 e 2022. Contudo, a partir de 2022, o endividamento total demonstra um aumento progressivo, com um crescimento acumulado de aproximadamente 21,9% até 2025.

Capital Total

O capital total apresentou uma ligeira diminuição entre 2021 e 2022, mas subsequentemente registrou um aumento constante, com um crescimento acumulado de aproximadamente 23,5% entre 2022 e 2025.

Rácio Dívida/Capital Total

O rácio dívida/capital total manteve-se relativamente estável ao longo do período, flutuando entre 0,69 e 0,72. Em 2024 e 2025, o rácio estabilizou-se em 0,71. Esta estabilidade sugere que o crescimento do endividamento acompanhou o crescimento do capital total, mantendo a proporção entre eles consistente.

Endividamento Total Ajustado

O endividamento total ajustado seguiu uma tendência semelhante ao endividamento total não ajustado, com uma redução inicial em 2022 e um aumento subsequente até 2025, com um crescimento acumulado de aproximadamente 28,2% entre 2022 e 2025.

Capital Total Ajustado

O capital total ajustado também apresentou um crescimento constante, com um aumento acumulado de aproximadamente 24,2% entre 2022 e 2025.

Relação Dívida/Capital Total (Ajustado)

A relação dívida/capital total ajustado manteve-se estável, com flutuações mínimas ao longo do período, variando entre 0,70 e 0,73. Em 2024 e 2025, o rácio estabilizou-se em 0,72. A consistência deste rácio indica que as alterações no endividamento e no capital total ajustado ocorreram de forma proporcional.

Em resumo, os dados indicam um crescimento consistente tanto no endividamento quanto no capital, com uma relação dívida/capital relativamente estável ao longo do período analisado. O endividamento total ajustado e o capital total ajustado apresentam padrões de crescimento semelhantes aos seus equivalentes não ajustados.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento nos ativos totais ao longo do período avaliado. Observa-se um ligeiro declínio entre 2021 e 2022, seguido por um aumento significativo em 2023, com uma pequena retração em 2024 e retomada do crescimento em 2025, atingindo o valor mais alto do período.

O patrimônio líquido total apresentou um padrão de crescimento consistente em todos os anos analisados, embora com taxas variáveis. O aumento mais expressivo ocorreu entre 2022 e 2023, mantendo-se relativamente estável entre 2023 e 2024, e retomando o crescimento em 2025.

Índice de Alavancagem Financeira

O índice de alavancagem financeira apresentou flutuações modestas ao longo dos anos. Inicialmente, houve uma diminuição entre 2021 e 2022, seguida por um aumento gradual até 2024, com uma leve redução em 2025. Os valores permaneceram relativamente estáveis, indicando uma manutenção consistente do nível de endividamento em relação ao patrimônio líquido.

A análise dos ativos totais ajustados revela uma tendência semelhante à dos ativos totais não ajustados, com um crescimento notável em 2023, uma pequena queda em 2024 e um novo aumento em 2025. Os valores ajustados são consistentemente superiores aos não ajustados, sugerindo que os ajustes realizados impactam significativamente a avaliação dos ativos.

O patrimônio líquido total ajustado também demonstra um padrão de crescimento consistente, acompanhando a tendência observada no patrimônio líquido não ajustado. A diferença entre os valores ajustados e não ajustados indica que os ajustes realizados no patrimônio líquido também são relevantes.

Índice de Alavancagem Financeira (Ajustado)

O índice de alavancagem financeira ajustado apresentou um comportamento similar ao índice não ajustado, com flutuações modestas ao longo do período. A diminuição inicial entre 2021 e 2022, seguida por um aumento gradual e uma leve redução em 2025, refletem as mudanças no endividamento e no patrimônio líquido ajustados. Os valores ajustados permaneceram próximos aos não ajustados, indicando que os ajustes não alteraram significativamente a relação entre dívida e patrimônio.

Em resumo, os dados indicam uma empresa em crescimento, com um aumento consistente no patrimônio líquido e nos ativos totais, mantendo um nível de alavancagem financeira relativamente estável ao longo do período analisado. Os ajustes realizados nos ativos e no patrimônio líquido demonstram impacto na avaliação, mas não alteram significativamente as tendências gerais observadas.

A análise dos dados financeiros demonstra um padrão geral de crescimento, com algumas variações ao longo do período avaliado. O lucro líquido atribuível à empresa apresentou uma trajetória ascendente de 2021 a 2024, atingindo o pico em 2024, seguido por uma diminuição em 2025. A receita líquida também exibiu crescimento consistente ao longo dos anos, com um aumento notável entre 2022 e 2023, mantendo essa tendência positiva até 2025.

O índice de margem de lucro líquido apresentou flutuações. Observou-se um aumento de 2021 para 2022, seguido por uma ligeira queda em 2023, recuperação em 2024 e, posteriormente, uma diminuição mais expressiva em 2025. Essa variação sugere uma dinâmica complexa entre o crescimento da receita e o controle de custos.

O lucro líquido ajustado, que pode excluir itens não recorrentes, seguiu uma tendência semelhante ao lucro líquido atribuível, com um crescimento inicial, uma queda em 2024 e um aumento significativo em 2025. O índice de margem de lucro líquido ajustado apresentou maior volatilidade, com um pico em 2021, uma queda acentuada em 2022 e 2024, e uma recuperação substancial em 2025, indicando que os ajustes realizados tiveram um impacto considerável na rentabilidade.

Tendências de Lucratividade

O lucro líquido e o lucro líquido ajustado demonstraram um crescimento geral, embora com flutuações anuais. A margem de lucro líquido, tanto a não ajustada quanto a ajustada, apresentou variações, com 2025 se destacando pela diminuição da margem não ajustada e pelo aumento da margem ajustada.

Desempenho da Receita

A receita líquida apresentou um crescimento constante ao longo do período, indicando uma expansão contínua das vendas.

Impacto dos Ajustes

Os ajustes realizados no lucro líquido tiveram um impacto significativo na margem de lucro, especialmente em 2025, sugerindo que a rentabilidade subjacente pode ser diferente daquela reportada sem ajustes.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento e flutuação ao longo do período avaliado. O lucro líquido exibiu um aumento consistente de 2021 a 2023, atingindo um pico em 2023, seguido por uma diminuição em 2025. O lucro líquido ajustado apresentou um padrão similar, com um crescimento notável entre 2021 e 2023, uma queda em 2024 e um aumento expressivo em 2025.

O patrimônio líquido total apresentou uma tendência geral de crescimento, embora com alguma volatilidade. Observa-se um aumento constante de 2021 a 2023, uma leve diminuição em 2024 e um crescimento mais acentuado em 2025. O patrimônio líquido total ajustado seguiu uma trajetória semelhante, com um crescimento consistente ao longo do período.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido apresentou flutuações significativas. Houve um aumento de 2021 para 2022, seguido por uma leve diminuição em 2023 e um novo aumento em 2024. Em 2025, o índice registrou uma queda considerável, indicando uma menor eficiência na geração de lucro em relação ao patrimônio líquido.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (Ajustado)

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido ajustado também demonstrou volatilidade. Apresentou uma queda de 2022 para 2023, seguida por uma diminuição em 2024 e um aumento expressivo em 2025, superando o valor de 2021. Este aumento sugere uma melhoria na rentabilidade do patrimônio líquido ajustado no último ano analisado.

Em resumo, os dados indicam um período de crescimento geral, com flutuações anuais em diversos indicadores. A análise comparativa entre os índices não ajustados e ajustados sugere que os ajustes realizados no cálculo do lucro e do patrimônio líquido podem ter um impacto significativo na avaliação da rentabilidade da empresa, especialmente no último ano do período analisado.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória de crescimento e flutuação ao longo do período avaliado. O lucro líquido exibiu um aumento consistente de 2021 a 2023, atingindo um pico em 2023, seguido por uma diminuição em 2025. O lucro líquido ajustado apresentou um padrão semelhante, com um crescimento notável até 2023 e um aumento expressivo em 2025.

Os ativos totais apresentaram um crescimento constante de 2021 a 2023, com uma ligeira redução em 2024, mas retomando o crescimento em 2025. Os ativos totais ajustados seguiram uma tendência similar, com um aumento mais acentuado em 2025.

Índice de Retorno sobre Ativos (ROA)

O ROA apresentou uma variação ao longo do período. Observou-se um aumento de 2021 para 2022, seguido por uma leve queda em 2023 e um novo aumento em 2024. Em 2025, o ROA diminuiu, indicando uma menor eficiência na utilização dos ativos para gerar lucro.

Índice de Retorno sobre Ativos (Ajustado)

O ROA ajustado apresentou um padrão de crescimento inicial, seguido por uma estabilização e, finalmente, um aumento significativo em 2025. Este indicador sugere que, ao considerar os ajustes realizados, a eficiência na utilização dos ativos para gerar lucro melhorou consideravelmente no último ano analisado.

A comparação entre os indicadores não ajustados e ajustados revela que os ajustes realizados impactam significativamente a percepção da rentabilidade. O aumento expressivo do ROA ajustado em 2025, em contraste com a diminuição do ROA não ajustado, sugere que os ajustes realizados refletem fatores que melhoram a avaliação do desempenho financeiro.

Em resumo, a entidade demonstra capacidade de crescimento em termos de ativos e lucro, embora com flutuações ao longo do tempo. A análise dos indicadores ajustados fornece uma perspectiva adicional sobre a rentabilidade, indicando uma melhoria na eficiência da utilização dos ativos em 2025.