PepsiCo Inc. (NASDAQ:PEP)

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória geral de crescimento nos ativos imobilizados ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento consistente no imobilizado bruto, indicando investimentos contínuos em ativos de longo prazo.

Terra

Os valores referentes à terra apresentam uma leve flutuação inicial, com um pequeno declínio nos últimos dois períodos analisados. Apesar disso, o montante permanece relativamente estável.

Edificações e benfeitorias

As edificações e benfeitorias exibem um crescimento constante e significativo ao longo dos anos, com um aumento notável no último período. Este padrão sugere expansão ou modernização das instalações.

Máquinas e equipamentos, incluindo frota e software

Esta categoria representa a maior parcela do imobilizado e demonstra um crescimento consistente, embora com uma taxa de aceleração nos últimos períodos. O aumento pode ser atribuído a investimentos em capacidade produtiva ou atualização tecnológica.

Obras em andamento

As obras em andamento apresentaram um crescimento expressivo nos primeiros anos, seguido por uma redução no último período. Essa variação pode indicar a conclusão de projetos de expansão ou a priorização de outros investimentos.

Imobilizado bruto

O imobilizado bruto, como um todo, reflete o aumento nos investimentos em ativos fixos, com um crescimento constante ao longo do período. A taxa de crescimento parece acelerar nos anos mais recentes.

Depreciação acumulada

A depreciação acumulada apresenta um aumento constante e significativo, o que é esperado com o envelhecimento dos ativos e a aplicação dos métodos de depreciação. A taxa de aumento acompanha o crescimento do imobilizado bruto.

Imobilizado líquido

O imobilizado líquido, resultante da diferença entre o imobilizado bruto e a depreciação acumulada, demonstra um crescimento constante e robusto ao longo do período. Este aumento indica um fortalecimento da base de ativos da entidade.

Em resumo, os dados indicam uma estratégia de investimento em ativos de longo prazo, com foco em máquinas, equipamentos e edificações. A depreciação acumulada é consistente com o uso dos ativos, e o imobilizado líquido demonstra um crescimento saudável, sugerindo uma expansão da capacidade operacional.

A análise dos dados financeiros anuais revela tendências distintas em diversos indicadores ao longo do período avaliado. Observa-se uma diminuição consistente na razão média de idade, passando de 53.43% em 2021 para 51.03% em 2024, seguida por um leve aumento para 51.85% em 2025. Esta redução sugere uma renovação gradual da base de ativos ou uma mudança na composição etária.

A vida útil total estimada demonstra uma trajetória ascendente de 18 anos em 2021 para 20 anos em 2023, indicando um potencial aumento na durabilidade ou na capacidade de utilização dos ativos. Contudo, essa estimativa se estabiliza em 19 anos em 2024 e 2025, sugerindo que os benefícios de maior durabilidade podem ter atingido um limite.

O tempo decorrido desde a compra dos ativos permanece constante em 10 anos durante todo o período analisado. Esta estabilidade indica que não houve grandes variações na aquisição de novos ativos ou na substituição dos existentes.

A vida restante estimada dos ativos acompanha a tendência da vida útil total estimada. Aumenta de 9 anos em 2021 e 2022 para 10 anos em 2023, refletindo a maior vida útil total. Em seguida, retorna a 9 anos em 2024 e 2025, em consonância com a estabilização da vida útil total estimada.

Razão média de idade

Apresenta uma tendência geral de queda, com uma leve recuperação no último ano.

Vida útil total estimada

Demonstra um aumento inicial seguido de estabilização.

Idade estimada, tempo decorrido desde a compra

Mantém-se constante ao longo do período.

Vida restante estimada

Segue a mesma trajetória da vida útil total estimada.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória consistente de crescimento em alguns indicadores, enquanto outros apresentam estabilidade. A depreciação acumulada registra um aumento contínuo ao longo do período analisado, passando de 24421 milhões de dólares em 2021 para 31004 milhões de dólares em 2025. Este incremento sugere um uso contínuo e renovação de ativos fixos.

O imobilizado bruto também apresenta uma tendência de crescimento, embora com uma taxa de variação ligeiramente menor que a depreciação acumulada. Os valores evoluíram de 46828 milhões de dólares em 2021 para 60909 milhões de dólares em 2025, indicando investimentos contínuos em ativos de longo prazo. A diferença entre o imobilizado bruto e a depreciação acumulada, portanto, tende a aumentar ao longo do tempo.

A área de terra demonstra uma variação relativamente pequena. Observa-se um leve aumento inicial de 1123 milhões de dólares em 2021 para 1159 milhões de dólares em 2023, seguido por uma pequena redução para 1110 milhões de dólares em 2025. Esta estabilidade sugere que a empresa não está realizando grandes alterações em sua posse de terrenos.

A razão média de idade dos ativos fixos apresenta uma estabilidade notável. Os valores variam entre 51.03% e 53.43% ao longo do período, indicando que a empresa mantém uma política consistente de renovação de seus ativos, evitando um envelhecimento significativo da base de ativos. A ligeira elevação em 2025, para 51.85%, pode indicar uma pequena desaceleração na taxa de renovação, mas permanece dentro de uma faixa aceitável.

Depreciação Acumulada

Aumento constante ao longo do período, refletindo o uso e a renovação de ativos.

Imobilizado Bruto

Crescimento consistente, indicando investimentos contínuos em ativos de longo prazo.

Terra

Variação mínima, sugerindo estabilidade na posse de terrenos.

Razão Média de Idade

Estabilidade notável, indicando uma política consistente de renovação de ativos.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente no imobilizado bruto ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento constante, partindo de 46.828 milhões de dólares americanos em 2021, atingindo 60.909 milhões de dólares americanos em 2025. Este aumento sugere investimentos contínuos em ativos de longo prazo.

A área de terra apresenta uma variação menos expressiva, com um ligeiro aumento inicial de 1.123 milhões de dólares americanos em 2021 para 1.159 milhões de dólares americanos em 2023, seguido por uma pequena redução para 1.110 milhões de dólares americanos em 2025. A estabilidade neste item indica que a expansão da empresa não está primariamente focada na aquisição de novas terras.

A despesa de depreciação apresenta um aumento consistente e significativo, de 2.484 milhões de dólares americanos em 2021 para 3.213 milhões de dólares americanos em 2025. Este incremento acompanha o crescimento do imobilizado bruto, refletindo a alocação do custo dos ativos ao longo de sua vida útil. A taxa de depreciação, embora não diretamente calculada, parece estar em linha com a expansão dos ativos.

A vida útil total estimada dos ativos demonstra uma tendência inicial de aumento, de 18 anos em 2021 para 20 anos em 2023, seguida por uma estabilização em 19 anos a partir de 2024. A alteração na vida útil estimada pode indicar revisões nas políticas de depreciação ou mudanças na composição dos ativos.

Imobilizado Bruto

Crescimento constante ao longo do período, indicando investimento em ativos de longo prazo.

Terra

Variação mínima, sugerindo que a expansão não depende significativamente da aquisição de terras.

Despesa de Depreciação

Aumento consistente, acompanhando o crescimento do imobilizado bruto.

Vida Útil Total Estimada

Aumento inicial seguido de estabilização, possivelmente refletindo revisões nas políticas de depreciação ou mudanças na composição dos ativos.

A análise dos dados financeiros demonstra uma tendência consistente de crescimento em indicadores relacionados ao ativo imobilizado ao longo do período avaliado. Observa-se um aumento contínuo na depreciação acumulada, passando de 24.421 milhões de dólares americanos em 2021 para 31.004 milhões em 2025. Este incremento sugere um acúmulo progressivo de depreciação sobre os ativos fixos da entidade.

Paralelamente, a despesa de depreciação também apresenta uma trajetória ascendente, evoluindo de 2.484 milhões de dólares americanos em 2021 para 3.213 milhões em 2025. O aumento na despesa de depreciação é consistente com o aumento da depreciação acumulada, indicando que a entidade continua a reconhecer o custo dos seus ativos ao longo do tempo.

Depreciação Acumulada

A depreciação acumulada demonstra um crescimento constante, com um aumento total de 6.583 milhões de dólares americanos entre 2021 e 2025. A taxa de crescimento anual, embora não linear, permanece positiva em todos os períodos.

Despesa de Depreciação

A despesa de depreciação também apresenta um crescimento constante, com um aumento total de 729 milhões de dólares americanos entre 2021 e 2025. O crescimento anual da despesa de depreciação acompanha a tendência observada na depreciação acumulada.

Idade Estimada

A idade estimada dos ativos, medida em anos desde a compra, permanece constante em 10 anos ao longo de todo o período analisado. Isso sugere que a entidade não realizou grandes aquisições de ativos que alterassem significativamente a média de idade do seu parque de ativos.

A estabilidade na idade estimada dos ativos, combinada com o aumento contínuo da depreciação acumulada e da despesa de depreciação, indica que a entidade está utilizando seus ativos existentes por um período prolongado, reconhecendo o custo desses ativos de forma consistente ao longo do tempo. Não há indícios de substituição significativa de ativos durante o período analisado.

A análise dos dados financeiros demonstra uma trajetória ascendente no imobilizado líquido ao longo do período avaliado. Observa-se um crescimento constante, partindo de 22.407 milhões de dólares americanos em 2021, atingindo 29.905 milhões de dólares americanos em 2025.

A terra, componente do imobilizado, apresenta um aumento modesto e consistente nos primeiros anos, mas demonstra uma ligeira diminuição em 2024 e 2025, indicando uma estabilização ou possível reavaliação de ativos.

A despesa de depreciação acompanha a tendência de crescimento do imobilizado líquido, registrando um aumento progressivo de 2.484 milhões de dólares americanos em 2021 para 3.213 milhões de dólares americanos em 2025. Este aumento sugere uma maior utilização dos ativos imobilizados ou a incorporação de novos ativos depreciáveis.

A vida restante estimada dos ativos permanece relativamente estável, com um valor predominante de 9 ou 10 anos. A manutenção desta estimativa sugere uma política consistente de avaliação da vida útil dos ativos.

Tendências Gerais

Crescimento contínuo do imobilizado líquido e da despesa de depreciação.

Terra

Aumento inicial seguido de estabilização e leve declínio.

Depreciação

Aumento consistente, correlacionado com o crescimento do imobilizado.

Vida Útil

Estabilidade na estimativa da vida restante dos ativos.