Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Fortinet Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020	31 de dez. de 2019	31 de dez. de 2018
Lucro líquido incluindo participações não controladoras	856,600)	606,700)	488,500)	326,500)	332,200)
Remuneração baseada em ações	217,300)	207,900)	191,700)	174,100)	162,900)
Amortização de custos contratuais diferidos	223,300)	175,900)	137,400)	107,900)	90,900)
Depreciação e amortização	104,300)	84,400)	68,800)	61,600)	55,700)
Amortização de prêmios de investimento (descontos)	4,400)	6,900)	1,300)	(6,000)	(600)
Perda por investimento no método de equivalência patrimonial	68,100)	7,600)	—)	—)	—)
Outros__________	23,600)	7,900)	6,000)	5,700)	(900)
Contas a receber, líquidas	(456,700)	(72,500)	(176,400)	(96,700)	(82,000)
Inventário	(109,100)	(19,400)	(42,200)	(48,500)	(33,400)
Despesas pré-pagas e outros ativos circulantes	(7,700)	(17,700)	(2,800)	(2,100)	4,200)
Custos contratuais diferidos	(318,200)	(294,500)	(205,100)	(162,300)	(136,400)
Tributos diferidos ativos	(226,400)	(94,000)	(10,500)	17,800)	(127,800)
Outros ativos	(35,300)	(19,000)	(4,600)	(1,300)	(3,800)
Contas a pagar	105,200)	(13,100)	37,400)	7,700)	14,600)
Passivos acumulados	55,200)	49,900)	45,800)	(20,200)	8,500)
Folha de pagamento e remuneração acumuladas	25,000)	44,000)	43,100)	(2,700)	3,500)
Outros passivos	23,500)	(700)	9,700)	(200)	(800)
Receita diferida	1,177,500)	839,400)	495,600)	446,700)	352,100)
Alterações nos activos e passivos operacionais, líquidas do impacto das concentrações de actividades empresariais	233,000)	402,400)	190,000)	138,200)	(1,300)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	874,000)	893,000)	595,200)	481,500)	306,700)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	1,730,600)	1,499,700)	1,083,700)	808,000)	638,900)
Compras de investimentos	(389,100)	(2,308,000)	(1,079,000)	(1,332,300)	(681,800)
Venda de investimentos	3,000)	85,500)	152,200)	31,300)	42,800)
Vencimentos dos investimentos	1,462,000)	1,470,300)	1,018,800)	925,500)	578,800)
Compras de bens e equipamentos	(281,200)	(295,900)	(125,900)	(92,200)	(53,000)
Investimento em empresa de capital fechado	—)	(160,000)	—)	—)	—)
Pagamentos efectuados no âmbito de combinações de empresas, líquidos de numerário adquirido	(30,800)	(74,900)	(40,200)	(34,600)	(21,700)
Aquisição de títulos e valores mobiliários	—)	(42,500)	—)	—)	—)
Outros__________	—)	400)	1,300)	—)	—)
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	763,900)	(1,325,100)	(72,800)	(502,300)	(134,900)
Produto de empréstimos de longo prazo, líquido de desconto e taxas de subscrição	—)	989,400)	—)	—)	—)
Pagamentos dos custos de emissão de dívida	—)	(2,400)	—)	—)	—)
Pagamentos de dívidas contraídas no âmbito de uma concentração de empresas	—)	(19,500)	(4,100)	(3,700)	(10,100)
Recompra e retirada de ações ordinárias	(1,991,200)	(741,800)	(1,080,100)	(145,100)	(211,800)
Produto da emissão de ações ordinárias	26,100)	26,000)	22,100)	49,500)	86,500)
Impostos pagos relativos à liquidação líquida de ações de prêmios de capital próprio	(160,400)	(167,900)	(108,200)	(96,000)	(67,200)
Outros__________	(4,800)	(1,000)	(1,300)	(300)	—)
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	(2,130,300)	82,800)	(1,171,600)	(195,600)	(202,600)
Efeito das variações cambiais sobre o caixa e equivalentes de caixa	(400)	(100)	—)	—)	—)
Aumento (redução) líquido de caixa e equivalentes de caixa	363,800)	257,300)	(160,700)	110,100)	301,400)
Caixa e equivalentes de caixa, início do exercício	1,319,100)	1,061,800)	1,222,500)	1,112,400)	811,000)
Caixa e equivalentes de caixa, fim de exercício	1,682,900)	1,319,100)	1,061,800)	1,222,500)	1,112,400)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31), 10-K (Data do relatório: 2018-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais da Fortinet Inc. aumentou de 2020 para 2021 e de 2021 para 2022.
Caixa líquido (utilizado em) fornecido pelas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido (usado em) fornecido pelas atividades de investimento de Fortinet Inc. diminuiu de 2020 para 2021, mas depois aumentou de 2021 para 2022, superando o nível de 2020.
Caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (utilizado em)	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido fornecido pelas atividades de financiamento (usado em) de Fortinet Inc. aumentou de 2020 para 2021, mas depois diminuiu significativamente de 2021 para 2022.

Fortinet Inc. (NASDAQ:FTNT)

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