Os índices de rentabilidade medem a capacidade da empresa de gerar vendas lucrativas a partir de seus recursos (ativos).
Rácios de rentabilidade (resumo)
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2018-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-03-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2017-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-03-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2016-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-03-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2015-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-03-31), 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2014-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-03-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2013-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-03-31).
Ao analisar os dados financeiros trimestrais da entidade, observa-se uma tendência positiva nos principais indicadores de rentabilidade ao longo do período examinado. Os índices de margem de lucro bruto demonstram uma recuperação e crescimento gradual, elevando-se de patamares próximos a 7,8% em meados de 2013 para aproximadamente 8,8% no final de 2018. Essa evolução sugere melhorias na eficiência na gestão de custos de produção ou na composição de receitas.
O índice de margem de lucro operacional também apresentou uma trajetória ascendente, partindo de cerca de 3,4% em meados de 2013 e chegando a aproximadamente 5,4% no último trimestre de 2018. Isso reflete uma melhora na rentabilidade das operações da empresa, indicando maior controle de despesas operacionais em relação às receitas geradas.
De maneira semelhante, o índice de margem de lucro líquido apresentou crescimento mais acentuado a partir do início de 2014, passando de aproximadamente 1,8% em 2013 para cerca de 4,8% ao final de 2018. Tal incremento evidencia a melhoria na conversão de receita operacional em lucro líquido, possivelmente devido à otimização de despesas financeiras, fiscais ou outras variáveis não explicitadas.
O retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) evidenciou uma ascensão contínua ao longo do período, passando de cerca de 8,4% em meados de 2013 para aproximadamente 24,9% ao final de 2018. Essa melhora indica que a empresa vem gerando maior rentabilidade para os acionistas ao utilizar eficientemente seus recursos próprios, sustentando uma tendência de crescimento consistente ao longo do período analisado.
Quanto ao índice de retorno sobre os ativos (ROA), também apresentou expansão significativa, elevando-se de aproximadamente 3,4% em meados de 2013 para mais de 8,8% em 2018. Esse aumento demonstra uma maior eficiência na utilização dos ativos da empresa para gerar lucros, reforçando a visão de melhorias na gestão operacional e financeira.
Em síntese, o padrão observável aponta para uma trajetória de crescimento consistente nos indicadores de rentabilidade, refletindo avanços na eficiência operacional, na capacidade de gerar lucros e na utilização dos recursos disponíveis ao longo do período avaliado. Tais melhorias podem estar associadas a estratégias de otimização, expansão de receitas ou redução de custos, contribuindo para uma maior geração de valor para os acionistas.
Rácios de retorno das vendas
Rácios de rendibilidade do investimento
Índice de margem de lucro bruto
30 de set. de 2018 | 30 de jun. de 2018 | 31 de mar. de 2018 | 31 de dez. de 2017 | 30 de set. de 2017 | 30 de jun. de 2017 | 31 de mar. de 2017 | 31 de dez. de 2016 | 30 de set. de 2016 | 30 de jun. de 2016 | 31 de mar. de 2016 | 31 de dez. de 2015 | 30 de set. de 2015 | 30 de jun. de 2015 | 31 de mar. de 2015 | 31 de dez. de 2014 | 30 de set. de 2014 | 30 de jun. de 2014 | 31 de mar. de 2014 | 31 de dez. de 2013 | 30 de set. de 2013 | 30 de jun. de 2013 | 31 de mar. de 2013 | ||||||||
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Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | ||||||||||||||||||||||||||||||
Lucro bruto | 2,351,400) | 2,204,200) | 1,879,400) | 2,490,500) | 2,237,700) | 2,161,200) | 1,872,700) | 2,338,200) | 2,274,100) | 2,161,200) | 1,847,000) | 2,263,200) | 2,173,500) | 2,131,200) | 1,834,000) | 2,094,000) | 2,073,000) | 2,007,700) | 1,750,400) | 2,061,000) | 1,994,200) | 2,115,100) | 1,962,100) | |||||||
Receitas | 25,563,200) | 25,641,800) | 24,769,400) | 25,378,800) | 24,683,400) | 25,347,500) | 24,654,900) | 24,863,300) | 25,410,100) | 25,222,300) | 24,791,800) | 26,175,400) | 25,222,600) | 25,454,200) | 24,899,600) | 26,312,600) | 25,778,500) | 25,111,000) | 23,685,000) | 25,781,400) | 25,915,600) | 26,381,900) | 26,019,900) | |||||||
Índice de rentabilidade | ||||||||||||||||||||||||||||||
Índice de margem de lucro bruto1 | 8.81% | 8.77% | 8.75% | 8.76% | 8.65% | 8.62% | 8.63% | 8.60% | 8.41% | 8.33% | 8.28% | 8.26% | 8.08% | 7.94% | 7.84% | 7.86% | 7.86% | 7.77% | 7.78% | 7.81% | — | — | — | |||||||
Benchmarks | ||||||||||||||||||||||||||||||
Índice de margem de lucro brutoConcorrentes2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Medtronic PLC | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2018-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-03-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2017-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-03-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2016-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-03-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2015-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-03-31), 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2014-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-03-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2013-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-03-31).
1 Q3 2018 cálculo
Índice de margem de lucro bruto = 100
× (Lucro brutoQ3 2018
+ Lucro brutoQ2 2018
+ Lucro brutoQ1 2018
+ Lucro brutoQ4 2017)
÷ (ReceitasQ3 2018
+ ReceitasQ2 2018
+ ReceitasQ1 2018
+ ReceitasQ4 2017)
= 100 × (2,351,400 + 2,204,200 + 1,879,400 + 2,490,500)
÷ (25,563,200 + 25,641,800 + 24,769,400 + 25,378,800)
= 8.81%
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
Ao analisar os dados financeiros apresentados, observa-se uma tendência geral de estabilidade na receita ao longo do período, com oscilações moderadas que indicam uma manutenção consistente do volume de negócios. A receita varia aproximadamente entre US$ 24,7 bilhões e US$ 26,4 bilhões, sem apresentar variações abruptas ou tendência de crescimento ou desaceleração significativa ao longo do tempo.
Quanto ao lucro bruto, há sinais de uma leve recuperação após períodos de queda. Inicialmente, há uma redução na margem de lucro bruto, mas a partir de determinado ponto, essa margem registra uma tendência de incremento progressivo. Especificamente, a margem de lucro bruto, que começou em torno de 7,81% em determinados trimestres, apresenta uma consistente melhoria, atingindo cerca de 8,81% no último período considerado.
Essa melhora na margem de lucro bruto sugere uma possível eficiência operacional ou uma maior capacidade de controle de custos relativos às receitas geradas. A variação desses percentuais indica uma melhora na rentabilidade bruta da operação, mesmo com receita relativamente estável, reforçando a hipótese de ganhos de eficiência ou redução de custos variáveis.
De modo geral, a análise demonstra uma companhia com receita relativamente estável, acompanhada por uma tendência de incremento na margem de lucro bruto, o que pode indicar aumento na eficiência operacional ou estratégias bem-sucedidas de controle de custos ao longo dos períodos analisados. Essas dinâmicas podem ser consideradas positivas em termos de sustentabilidade do negócio, embora seja recomendável uma análise mais aprofundada para confirmação de estratégias específicas ou fatores externos que possam estar influenciando esses resultados.
Índice de margem de lucro operacional
30 de set. de 2018 | 30 de jun. de 2018 | 31 de mar. de 2018 | 31 de dez. de 2017 | 30 de set. de 2017 | 30 de jun. de 2017 | 31 de mar. de 2017 | 31 de dez. de 2016 | 30 de set. de 2016 | 30 de jun. de 2016 | 31 de mar. de 2016 | 31 de dez. de 2015 | 30 de set. de 2015 | 30 de jun. de 2015 | 31 de mar. de 2015 | 31 de dez. de 2014 | 30 de set. de 2014 | 30 de jun. de 2014 | 31 de mar. de 2014 | 31 de dez. de 2013 | 30 de set. de 2013 | 30 de jun. de 2013 | 31 de mar. de 2013 | ||||||||
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Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | ||||||||||||||||||||||||||||||
Resultado operacional | 1,488,600) | 1,312,200) | 961,600) | 1,582,400) | 1,478,400) | 1,378,600) | 1,054,600) | 1,474,700) | 1,416,000) | 1,256,300) | 940,800) | 1,213,800) | 1,166,200) | 1,132,700) | 826,600) | 942,800) | 984,400) | 966,000) | 709,200) | 828,800) | 875,500) | 1,004,300) | 843,100) | |||||||
Receitas | 25,563,200) | 25,641,800) | 24,769,400) | 25,378,800) | 24,683,400) | 25,347,500) | 24,654,900) | 24,863,300) | 25,410,100) | 25,222,300) | 24,791,800) | 26,175,400) | 25,222,600) | 25,454,200) | 24,899,600) | 26,312,600) | 25,778,500) | 25,111,000) | 23,685,000) | 25,781,400) | 25,915,600) | 26,381,900) | 26,019,900) | |||||||
Índice de rentabilidade | ||||||||||||||||||||||||||||||
Índice de margem de lucro operacional1 | 5.27% | 5.31% | 5.39% | 5.49% | 5.41% | 5.31% | 5.19% | 5.07% | 4.75% | 4.51% | 4.38% | 4.26% | 3.99% | 3.79% | 3.64% | 3.57% | 3.48% | 3.36% | 3.36% | 3.41% | — | — | — | |||||||
Benchmarks | ||||||||||||||||||||||||||||||
Índice de margem de lucro operacionalConcorrentes2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Medtronic PLC | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2018-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-03-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2017-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-03-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2016-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-03-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2015-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-03-31), 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2014-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-03-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2013-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-03-31).
1 Q3 2018 cálculo
Índice de margem de lucro operacional = 100
× (Resultado operacionalQ3 2018
+ Resultado operacionalQ2 2018
+ Resultado operacionalQ1 2018
+ Resultado operacionalQ4 2017)
÷ (ReceitasQ3 2018
+ ReceitasQ2 2018
+ ReceitasQ1 2018
+ ReceitasQ4 2017)
= 100 × (1,488,600 + 1,312,200 + 961,600 + 1,582,400)
÷ (25,563,200 + 25,641,800 + 24,769,400 + 25,378,800)
= 5.27%
2 Clique no nome do concorrente para ver os cálculos.
Ao analisar os dados financeiros fornecidos, observa-se que as receitas apresentaram variações ao longo dos trimestres, mantendo-se na faixa de aproximadamente 24,6 bilhões a 26,4 bilhões de dólares. Notavelmente, houve estabilidade nas receitas, com pequenos picos e quedas, sugerindo um desempenho relativamente constante no período avaliado.
O resultado operacional, expresso em milhares de dólares, demonstrou uma trajetória de crescimento ao longo dos períodos, passando de aproximadamente 843 milhões de dólares no primeiro trimestre de 2013 para mais de 1,48 bilhão de dólares no último trimestre de 2018. Houve períodos de crescimento significativo, especialmente a partir do segundo trimestre de 2014, atingindo picos que indicam uma melhora na eficiência operacional ou aumento na rentabilidade operacional.
O índice de margem de lucro operacional, por sua vez, revelou uma tendência de aumento gradual ao longo do tempo. No início do período, a margem era de aproximadamente 3,41%, elevando-se continuamente até atingir cerca de 5,49% no último trimestre de 2017. Essa ampliação na margem sugere melhorias na eficiência operacional, na gestão de custos ou em estratégias de precificação, permitindo à empresa obter maior rentabilidade relativa às receitas geradas.
De forma geral, a combinação de receitas relativamente estáveis e o crescimento consistente na margem operacional indicam uma gestão financeira eficaz, capaz de manter a lucratividade mesmo diante de possíveis oscilações de receita. A melhoria contínua na margem de lucro operacional reforça a percepção de um posicionamento financeiro mais sólido ao longo do período considerado.
Índice de margem de lucro líquido
30 de set. de 2018 | 30 de jun. de 2018 | 31 de mar. de 2018 | 31 de dez. de 2017 | 30 de set. de 2017 | 30 de jun. de 2017 | 31 de mar. de 2017 | 31 de dez. de 2016 | 30 de set. de 2016 | 30 de jun. de 2016 | 31 de mar. de 2016 | 31 de dez. de 2015 | 30 de set. de 2015 | 30 de jun. de 2015 | 31 de mar. de 2015 | 31 de dez. de 2014 | 30 de set. de 2014 | 30 de jun. de 2014 | 31 de mar. de 2014 | 31 de dez. de 2013 | 30 de set. de 2013 | 30 de jun. de 2013 | 31 de mar. de 2013 | ||||||||
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Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | ||||||||||||||||||||||||||||||
Lucro líquido atribuível à Express Scripts | 1,071,600) | 877,300) | 623,200) | 2,327,600) | 841,700) | 801,800) | 546,300) | 1,434,700) | 722,900) | 720,700) | 526,100) | 773,500) | 661,700) | 600,100) | 441,100) | 581,800) | 582,300) | 515,200) | 328,300) | 501,900) | 426,700) | 543,000) | 373,000) | |||||||
Receitas | 25,563,200) | 25,641,800) | 24,769,400) | 25,378,800) | 24,683,400) | 25,347,500) | 24,654,900) | 24,863,300) | 25,410,100) | 25,222,300) | 24,791,800) | 26,175,400) | 25,222,600) | 25,454,200) | 24,899,600) | 26,312,600) | 25,778,500) | 25,111,000) | 23,685,000) | 25,781,400) | 25,915,600) | 26,381,900) | 26,019,900) | |||||||
Índice de rentabilidade | ||||||||||||||||||||||||||||||
Índice de margem de lucro líquido1 | 4.83% | 4.65% | 4.59% | 4.51% | 3.64% | 3.50% | 3.42% | 3.39% | 2.70% | 2.64% | 2.52% | 2.43% | 2.24% | 2.15% | 2.08% | 1.99% | 1.92% | 1.76% | 1.77% | 1.77% | — | — | — | |||||||
Benchmarks | ||||||||||||||||||||||||||||||
Índice de margem de lucro líquidoConcorrentes2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Medtronic PLC | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2018-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-03-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2017-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-03-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2016-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-03-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2015-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-03-31), 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2014-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-03-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2013-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-03-31).
1 Q3 2018 cálculo
Índice de margem de lucro líquido = 100
× (Lucro líquido atribuível à Express ScriptsQ3 2018
+ Lucro líquido atribuível à Express ScriptsQ2 2018
+ Lucro líquido atribuível à Express ScriptsQ1 2018
+ Lucro líquido atribuível à Express ScriptsQ4 2017)
÷ (ReceitasQ3 2018
+ ReceitasQ2 2018
+ ReceitasQ1 2018
+ ReceitasQ4 2017)
= 100 × (1,071,600 + 877,300 + 623,200 + 2,327,600)
÷ (25,563,200 + 25,641,800 + 24,769,400 + 25,378,800)
= 4.83%
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O exame dos dados financeiros trimestrais revela uma tendência de crescimento consistente no lucro líquido atribuível à empresa ao longo do período analisado. A partir do segundo trimestre de 2013 até o primeiro trimestre de 2018, observa-se um incremento gradual, culminando em um pico de 2.387.600 milhares de dólares no fim de março de 2018. Essa evolução indica uma trajetória positiva na rentabilidade da companhia, com períodos de aumentos mais acentuados em determinados trimestres, indicando potencialmente a consolidação de estratégias de crescimento ou melhorias operacionais.
Por outro lado, as receitas mostram-se relativamente estáveis no longo prazo, flutuando em torno de aproximadamente 24 a 26 bilhões de dólares ao longo de todo o período, sem evidenciar variações expressivas. Essa estabilidade sugere que, apesar do crescimento no lucro líquido, a receita total não apresentou variações de grande magnitude, o que pode indicar melhorias na margem de lucro ou eficiência operacional ao longo do tempo.
De fato, o índice de margem de lucro líquido demonstra uma trajetória ascendente, crescendo de aproximadamente 1,77% nos primeiros registros até atingir mais de 4,83% no último trimestre relativo ao período avaliado. Essa evolução significativa reflete uma melhoria na eficiência operacional da empresa, permitindo maior rentabilidade sobre as receitas mesmo na ausência de crescimento proporcional na faturação total.
Em resumo, o período evidencia uma tendência de crescimento na rentabilidade, apoiada por melhorias na margem de lucro líquido, enquanto as receitas permanecem relativamente estáveis. Essa combinação sugere que a empresa foi capaz de otimizar seus custos ou aumentar sua eficiência operacional, resultando em uma maior proporção de lucro em relação às receitas obtidas ao longo do tempo.
Índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE)
30 de set. de 2018 | 30 de jun. de 2018 | 31 de mar. de 2018 | 31 de dez. de 2017 | 30 de set. de 2017 | 30 de jun. de 2017 | 31 de mar. de 2017 | 31 de dez. de 2016 | 30 de set. de 2016 | 30 de jun. de 2016 | 31 de mar. de 2016 | 31 de dez. de 2015 | 30 de set. de 2015 | 30 de jun. de 2015 | 31 de mar. de 2015 | 31 de dez. de 2014 | 30 de set. de 2014 | 30 de jun. de 2014 | 31 de mar. de 2014 | 31 de dez. de 2013 | 30 de set. de 2013 | 30 de jun. de 2013 | 31 de mar. de 2013 | ||||||||
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Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | ||||||||||||||||||||||||||||||
Lucro líquido atribuível à Express Scripts | 1,071,600) | 877,300) | 623,200) | 2,327,600) | 841,700) | 801,800) | 546,300) | 1,434,700) | 722,900) | 720,700) | 526,100) | 773,500) | 661,700) | 600,100) | 441,100) | 581,800) | 582,300) | 515,200) | 328,300) | 501,900) | 426,700) | 543,000) | 373,000) | |||||||
Total do patrimônio líquido da Express Scripts | 20,565,900) | 19,370,000) | 18,442,500) | 18,119,600) | 15,916,500) | 15,744,600) | 15,922,600) | 16,236,000) | 15,600,300) | 15,403,100) | 14,841,100) | 17,372,800) | 16,538,300) | 15,822,200) | 20,604,800) | 20,054,200) | 20,157,700) | 20,451,900) | 21,874,300) | 21,837,400) | 23,702,300) | 23,866,500) | 23,617,800) | |||||||
Índice de rentabilidade | ||||||||||||||||||||||||||||||
ROE1 | 23.82% | 24.11% | 24.91% | 24.93% | 22.77% | 22.27% | 21.51% | 20.97% | 17.58% | 17.41% | 17.26% | 14.25% | 13.81% | 13.94% | 10.29% | 10.01% | 9.56% | 8.66% | 8.23% | 8.45% | — | — | — | |||||||
Benchmarks | ||||||||||||||||||||||||||||||
ROEConcorrentes2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Medtronic PLC | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2018-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-03-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2017-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-03-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2016-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-03-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2015-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-03-31), 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2014-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-03-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2013-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-03-31).
1 Q3 2018 cálculo
ROE = 100
× (Lucro líquido atribuível à Express ScriptsQ3 2018
+ Lucro líquido atribuível à Express ScriptsQ2 2018
+ Lucro líquido atribuível à Express ScriptsQ1 2018
+ Lucro líquido atribuível à Express ScriptsQ4 2017)
÷ Total do patrimônio líquido da Express Scripts
= 100 × (1,071,600 + 877,300 + 623,200 + 2,327,600)
÷ 20,565,900 = 23.82%
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O desempenho financeiro da empresa ao longo do período analisado revela uma tendência de crescimento consistente no lucro líquido atribuível à Express Scripts, especialmente a partir do segundo semestre de 2014. Após um período de valores relativamente baixos e com variações, observa-se uma aceleração na geração de lucro, atingindo seus picos no final de 2017 e início de 2018, quando o lucro líquido ultrapassou os 2,3 milhões de dólares. Esta evolução sugere uma melhora na rentabilidade operacional ou na eficiência da gestão, convergindo para resultados significativamente superiores aos do início do período.
No que se refere ao patrimônio líquido, a tendência de crescimento é evidente ao longo de toda a série de dados, passando de aproximadamente 23,6 bilhões de dólares em março de 2013 para cerca de 20,5 bilhões de dólares em março de 2016, com posterior recuperação e crescimento contínuo, atingindo cerca de 20,6 bilhões de dólares em dezembro de 2016 e alcançando aproximadamente 20,6 bilhões de dólares em março de 2018. Essa dinâmica pode indicar uma capacidade de reposição e expansão do patrimônio ao longo do tempo, mesmo considerando períodos de oscilações, como ocorre em 2015, quando há uma redução no patrimônio no final do exercício.
A relação entre o retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) e o desempenho operacional também demonstra melhorias ao longo do tempo. Inicialmente, o ROE se mantém em torno de 8%, com ligeiras variações, até alcançar patamares superiores a 13% no final de 2015 e início de 2016. A partir desse momento, há uma contínua ascensão, atingindo mais de 20% no final de 2016 e chegando a aproximadamente 24,9% no final de 2017. Essa evolução reflete uma maior eficiência na geração de lucros em relação ao patrimônio líquido, corroborando a melhoria nos resultados de lucro líquido observada na mesma época.
De modo geral, os dados indicam uma trajetória de crescimento consistente na rentabilidade, associada a uma expansão do patrimônio líquido, evidenciando uma gestão eficiente na alocação de recursos e na geração de valor ao acionista ao longo do período analisado.
Rácio de rendibilidade dos activos (ROA)
30 de set. de 2018 | 30 de jun. de 2018 | 31 de mar. de 2018 | 31 de dez. de 2017 | 30 de set. de 2017 | 30 de jun. de 2017 | 31 de mar. de 2017 | 31 de dez. de 2016 | 30 de set. de 2016 | 30 de jun. de 2016 | 31 de mar. de 2016 | 31 de dez. de 2015 | 30 de set. de 2015 | 30 de jun. de 2015 | 31 de mar. de 2015 | 31 de dez. de 2014 | 30 de set. de 2014 | 30 de jun. de 2014 | 31 de mar. de 2014 | 31 de dez. de 2013 | 30 de set. de 2013 | 30 de jun. de 2013 | 31 de mar. de 2013 | ||||||||
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Dados financeiros selecionados (US$ em milhares) | ||||||||||||||||||||||||||||||
Lucro líquido atribuível à Express Scripts | 1,071,600) | 877,300) | 623,200) | 2,327,600) | 841,700) | 801,800) | 546,300) | 1,434,700) | 722,900) | 720,700) | 526,100) | 773,500) | 661,700) | 600,100) | 441,100) | 581,800) | 582,300) | 515,200) | 328,300) | 501,900) | 426,700) | 543,000) | 373,000) | |||||||
Ativos totais | 55,441,600) | 54,677,800) | 53,405,600) | 54,255,800) | 51,206,200) | 50,513,400) | 51,056,000) | 51,744,900) | 50,909,300) | 50,858,600) | 51,107,600) | 53,243,300) | 51,996,500) | 51,867,800) | 51,905,100) | 53,798,900) | 53,439,200) | 54,633,800) | 52,747,100) | 53,548,200) | 54,763,000) | 54,581,500) | 55,585,700) | |||||||
Índice de rentabilidade | ||||||||||||||||||||||||||||||
ROA1 | 8.84% | 8.54% | 8.60% | 8.33% | 7.08% | 6.94% | 6.71% | 6.58% | 5.39% | 5.27% | 5.01% | 4.65% | 4.39% | 4.25% | 4.09% | 3.73% | 3.61% | 3.24% | 3.41% | 3.44% | — | — | — | |||||||
Benchmarks | ||||||||||||||||||||||||||||||
ROAConcorrentes2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
Abbott Laboratories | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Elevance Health Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Intuitive Surgical Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
Medtronic PLC | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
Com base em relatórios: 10-Q (Data do relatório: 2018-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-03-31), 10-K (Data do relatório: 2017-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2017-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2017-03-31), 10-K (Data do relatório: 2016-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2016-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2016-03-31), 10-K (Data do relatório: 2015-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2015-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2015-03-31), 10-K (Data do relatório: 2014-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2014-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2014-03-31), 10-K (Data do relatório: 2013-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2013-09-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2013-03-31).
1 Q3 2018 cálculo
ROA = 100
× (Lucro líquido atribuível à Express ScriptsQ3 2018
+ Lucro líquido atribuível à Express ScriptsQ2 2018
+ Lucro líquido atribuível à Express ScriptsQ1 2018
+ Lucro líquido atribuível à Express ScriptsQ4 2017)
÷ Ativos totais
= 100 × (1,071,600 + 877,300 + 623,200 + 2,327,600)
÷ 55,441,600 = 8.84%
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Ao analisar os dados financeiros trimestrais apresentados, observa-se uma trajetória de crescimento consistente no lucro líquido atribuível à empresa ao longo do período avaliado. Inicialmente, houve um aumento significativo no valor de lucros, passando de aproximadamente US$ 373 milhões no primeiro trimestre de 2013 para mais de US$ 2,3 bilhões no último trimestre de 2018. Esse crescimento indica uma melhora gradual na rentabilidade da operação, com alguns picos evidentes ao longo dos trimestres.
Os ativos totais mantiveram uma tendência de crescimento ao longo do período, embora com maior variação. Após um pico em torno de US$ 55,4 bilhões em março de 2018, houve uma oscilação nos ativos, com uma leve redução no trimestre subsequente, mas mantendo-se em patamares elevados. Isso sugere um aumento na capacidade patrimonial da empresa ou aquisição de ativos, embora com alguma estabilidade recente após incrementos substanciais ao longo do tempo.
O índice de Retorno sobre Ativos (ROA), que mede a eficiência na geração de lucros face aos ativos totais, apresenta uma trajetória de melhora progressiva. Começando com valores menores por volta de 3,4% a 4,4% nos primeiros trimestres, o ROA ascende continuamente, alcançando cerca de 8,84% no último trimestre de 2018. Essa evolução indica melhor eficiência na utilização dos ativos para gerar lucros ao longo do período.
De modo geral, os dados demonstram uma empresa que ampliou sua rentabilidade e eficiência operacional ao longo do tempo, apresentando crescimento tanto no lucro líquido quanto na eficiência do uso dos ativos. Os ativos, embora sujeitos a oscilação, indicam expansão e fortalecimento do patrimônio ao longo do período, enquanto a melhora no ROA evidencia uma gestão mais eficaz na conversão de ativos em resultados positivos.