Walt Disney Co., balanço: dívida

US$ em milhões

	30 de set. de 2023	1 de out. de 2022	2 de out. de 2021	3 de out. de 2020	28 de set. de 2019	29 de set. de 2018
Passivos de arrendamento financeiro de curto prazo	37)	37)	41)	37)	5)	12)
Parcela atual de empréstimos contraídos	4,330)	3,070)	5,866)	5,711)	8,857)	3,790)
Empréstimos contraídos, excluindo a parte corrente	42,101)	45,299)	48,540)	52,917)	38,129)	17,084)
Passivos de arrendamento financeiro de longo prazo	206)	219)	246)	271)	146)	142)
Total de empréstimos contraídos e passivos de locação financeira (quantia escriturada)	46,674)	48,625)	54,693)	58,936)	47,137)	21,028)

Componente de endividamento	Descrição: __________	A empresa
Total de empréstimos contraídos e passivos de locação financeira (quantia escriturada)	Soma dos valores contábeis na data do balanço de todas as obrigações de dívida mais arrendamento de capital.	A dívida total da Walt Disney Co. diminuiu de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.

	30 de set. de 2023
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Empréstimos contraídos	41,456)
Passivos de locação financeira	243)
Total de empréstimos contraídos e passivos de locação financeira (valor justo)	41,699)
Índice financeiro
Rácio dívida, justo valor e quantia escriturada	0.89

Taxa de juro efectiva sobre empréstimos contraídos e arrendamentos financeiros: 4.96%

Taxa de juros	Valor da dívida¹	Taxa de juros × Valor da dívida
4.95%	46,431)	2,298)
6.50%	37)	2)
6.50%	206)	13)
Valor total	46,674)	2,314)
4.96%

¹ US$ em milhões

² Taxa de juro média ponderada = 100 × 2,314 ÷ 46,674 = 4.96%

Walt Disney Co., custos com juros incorridos

US$ em milhões

12 meses encerrados	30 de set. de 2023	1 de out. de 2022	2 de out. de 2021	3 de out. de 2020	28 de set. de 2019	29 de set. de 2018
Despesa com juros, líquida de juros capitalizados	1,973)	1,549)	1,546)	1,647)	1,246)	682)
Juros capitalizados	365)	261)	187)	157)	222)	125)
Custos com juros incorridos	2,338)	1,810)	1,733)	1,804)	1,468)	807)

Componente de endividamento	Descrição: __________	A empresa
Despesa com juros, líquida de juros capitalizados	Valor do custo dos recursos emprestados contabilizado como despesa de juros da dívida.	A despesa com juros, líquida de juros capitalizados de Walt Disney Co. aumentou de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.
Juros capitalizados	Valor dos custos de juros capitalizados divulgado como item de ajuste aos custos de juros incorridos.	Os juros capitalizados de Walt Disney Co. aumentaram de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.
Custos com juros incorridos	Total dos custos de juros incorridos durante o período e capitalizados ou cobrados sobre os lucros.	Os custos com juros incorridos de Walt Disney Co. aumentaram de 2021 para 2022 e de 2022 para 2023.

	30 de set. de 2023	1 de out. de 2022	2 de out. de 2021	3 de out. de 2020	28 de set. de 2019	29 de set. de 2018
Dados financeiros selecionados (US$ em milhões)
Lucro líquido (prejuízo) atribuível à The Walt Disney Company (Disney)	2,354)	3,145)	1,995)	(2,864)	11,054)	12,598)
Mais: Lucro líquido atribuível a participação de não controladores	1,036)	360)	512)	390)	530)	468)
Menos: Resultado (prejuízo) de operações descontinuadas, líquido de imposto de renda	—)	(48)	(29)	(32)	671)	—)
Mais: Despesa com imposto de renda	1,379)	1,732)	25)	699)	3,031)	1,663)
Mais: Despesa com juros	1,973)	1,549)	1,546)	1,647)	1,246)	682)
Lucro antes de juros e impostos (EBIT)	6,742)	6,834)	4,107)	(96)	15,190)	15,411)

Custos com juros incorridos	2,338)	1,810)	1,733)	1,804)	1,468)	807)
Relação financeira com e sem juros capitalizados
Índice de cobertura de juros (sem juros capitalizados)¹	3.42	4.41	2.66	-0.06	12.19	22.60
Índice de cobertura de juros (ajustado) (com juros capitalizados)²	2.88	3.78	2.37	-0.05	10.35	19.10

2023 Cálculos

¹ Índice de cobertura de juros (sem juros capitalizados) = EBIT ÷ Despesa com juros
= 6,742 ÷ 1,973 = 3.42

² Índice de cobertura de juros (ajustado) (com juros capitalizados) = EBIT ÷ Custos com juros incorridos
= 6,742 ÷ 2,338 = 2.88

Rácio de solvabilidade	Descrição: __________	A empresa
Índice de cobertura de juros (ajustado)	Um índice de solvência calculado como EBIT dividido por pagamentos de juros (incluindo juros capitalizados).	O rácio de cobertura de juros (ajustado) da Walt Disney Co. aumentou de 2021 para 2022, mas depois diminuiu ligeiramente de 2022 para 2023, não atingindo o nível de 2021.

Walt Disney Co. (NYSE:DIS)

Análise do endividamento