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Estée Lauder Cos. Inc. (NYSE:EL)

Esta empresa foi movida para o arquivo! Os dados financeiros não são atualizados desde 18 de agosto de 2023.

Estrutura da demonstração de resultados 
Dados trimestrais

Estée Lauder Cos. Inc., estrutura da demonstração de resultados consolidada (dados trimestrais)

Microsoft Excel
3 meses encerrados 30 de jun. de 2023 31 de mar. de 2023 31 de dez. de 2022 30 de set. de 2022 30 de jun. de 2022 31 de mar. de 2022 31 de dez. de 2021 30 de set. de 2021 30 de jun. de 2021 31 de mar. de 2021 31 de dez. de 2020 30 de set. de 2020 30 de jun. de 2020 31 de mar. de 2020 31 de dez. de 2019 30 de set. de 2019 30 de jun. de 2019 31 de mar. de 2019 31 de dez. de 2018 30 de set. de 2018 30 de jun. de 2018 31 de mar. de 2018 31 de dez. de 2017 30 de set. de 2017
Vendas líquidas 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
Custo das vendas -32.22 -30.90 -26.39 -26.03 -28.95 -23.42 -22.08 -24.07 -25.05 -24.30 -22.34 -23.16 -31.56 -24.99 -22.51 -23.31 -23.26 -21.88 -22.72 -23.35 -21.15 -20.27 -20.11 -21.72
Lucro bruto 67.78% 69.10% 73.61% 73.97% 71.05% 76.58% 77.92% 75.93% 74.95% 75.70% 77.66% 76.84% 68.44% 75.01% 77.49% 76.69% 76.74% 78.13% 77.28% 76.65% 78.85% 79.73% 79.89% 78.28%
Vendas, gerais e administrativas -67.05 -60.81 -56.93 -57.10 -65.54 -53.59 -52.09 -54.51 -66.31 -55.51 -53.37 -56.88 -77.53 -60.69 -54.89 -56.10 -67.47 -57.96 -56.35 -56.98 -69.44 -62.11 -59.13 -59.90
Reestruturação e outros encargos -0.86 -0.37 -0.17 -0.05 -2.58 -0.52 -0.23 -0.14 -0.81 -3.39 -0.72 -0.17 -0.78 -0.72 -0.15 -0.59 -3.26 -0.77 -0.72 -1.16 -1.00 -2.88 -1.79 -1.04
Prejuízo de ágio 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.11 0.00 -1.07 -8.22 -11.05 0.00 0.00 -1.28 -0.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Imparidade de outros activos incorpóreos 0.00 0.00 -4.48 0.00 -0.70 -5.09 0.00 0.00 -1.88 -0.85 -0.56 0.00 -11.40 -2.12 -5.75 0.00 0.00 -0.11 -0.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Despesas operacionais -67.91% -61.18% -61.58% -57.15% -68.83% -59.20% -52.32% -54.64% -69.00% -59.76% -55.76% -57.05% -90.78% -71.75% -71.84% -56.69% -70.72% -60.12% -58.03% -58.14% -70.44% -64.99% -60.92% -60.93%
Resultado operacional -0.14% 7.92% 12.03% 16.82% 2.22% 17.39% 25.60% 21.29% 5.95% 15.94% 21.90% 19.79% -22.35% 3.26% 5.64% 20.00% 6.02% 18.00% 19.25% 18.50% 8.41% 14.75% 18.96% 17.35%
Despesa com juros -2.74 -1.55 -1.13 -1.17 -1.18 -0.97 -0.76 -0.96 -1.07 -1.11 -0.89 -1.26 -2.02 -1.26 -0.82 -0.82 -0.89 -0.85 -0.87 -0.96 -0.97 -0.98 -0.85 -0.95
Rendimentos de juros e de investimentos, líquidos 1.47 0.99 0.56 0.38 0.31 0.12 0.18 0.09 0.28 0.23 0.35 0.39 0.29 0.42 0.28 0.36 0.45 0.40 0.30 0.43 0.49 0.47 0.32 0.37
Outras componentes do custo de benefício periódico líquido 0.08 0.11 0.04 0.08 0.00 0.02 0.04 -0.02 0.00 -0.05 -0.14 -0.08 -0.04 -0.03 -0.02 -0.03 -0.03 -0.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Outras receitas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.02 21.52 0.00 0.00 0.00 -0.78 0.00 12.46 0.00 0.00 1.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Lucro antes do imposto de renda -1.33% 7.46% 11.52% 16.11% 1.35% 16.56% 25.06% 20.42% 26.68% 15.01% 21.22% 18.84% -24.90% 2.39% 17.54% 19.51% 5.54% 19.42% 18.68% 17.96% 7.92% 14.24% 18.43% 16.77%
Provisão para imposto de renda 0.44 -3.33 -2.92 -3.64 0.06 -3.06 -5.38 -4.60 -0.89 -3.16 -3.15 -4.10 6.01 -2.51 -5.41 -4.16 -1.14 -4.54 -4.27 -3.72 -2.22 -3.15 -15.09 -3.63
Lucro (prejuízo) líquido -0.89% 4.13% 8.59% 12.47% 1.40% 13.50% 19.68% 15.82% 25.79% 11.85% 18.07% 14.74% -18.89% -0.12% 12.13% 15.35% 4.40% 14.88% 14.41% 14.25% 5.71% 11.10% 3.34% 13.13%
Prejuízo líquido (lucro) atribuível a participações não controladoras e a participações não controladoras resgatáveis -0.03 0.03 -0.06 -0.03 0.06 -0.35 -0.04 -0.07 0.08 -0.05 -0.08 -0.06 -0.12 -0.06 -0.09 -0.08 -0.03 -0.05 -0.10 -0.06 -0.06 -0.06 -0.05 -0.09
Lucro (prejuízo) líquido atribuível à The Estée Lauder Companies Inc. -0.91% 4.16% 8.53% 12.44% 1.46% 13.14% 19.64% 15.76% 25.86% 11.80% 17.99% 14.68% -19.01% -0.18% 12.05% 15.28% 4.37% 14.82% 14.31% 14.19% 5.64% 11.04% 3.29% 13.04%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30), 10-K (Data do relatório: 2022-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2022-03-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2021-09-30), 10-K (Data do relatório: 2021-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2021-03-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2020-09-30), 10-K (Data do relatório: 2020-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2020-03-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2019-09-30), 10-K (Data do relatório: 2019-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2019-03-31), 10-Q (Data do relatório: 2018-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2018-09-30), 10-K (Data do relatório: 2018-06-30), 10-Q (Data do relatório: 2018-03-31), 10-Q (Data do relatório: 2017-12-31), 10-Q (Data do relatório: 2017-09-30).


Ao analisar a evolução dos principais indicadores financeiros ao longo do período considerado, observa-se uma tendência de variações significativas no desempenho da empresa. Os dados revelam oscilações na margem de lucro bruto, que mantém uma média em torno de 75% a 78%, apesar de apresentar algumas quedas expressivas em determinados trimestres, chegando a 67,78%, indicando alterações na composição dos custos e na eficiência operacional.

Os custos das vendas apresentam uma dinâmica de aumento em alguns períodos, especialmente nos últimos trimestres, com valores que chegam a mais de 32% das vendas líquidas, refletindo potencialmente pressões na cadeia de fornecimento ou variações na estrutura de custos. Essas elevações afetaram a margem operacional, que mostra períodos de forte retração, chegando a valores negativos, como -0,14% do lucro líquido, evidenciando momentos de prejuízo operacional.

As despesas operacionais também exibem alta volatilidade, com períodos onde representam mais de 70% das vendas líquidas, especialmente na segunda metade do período, indicando um aumento na escala de despesas administrativas e de vendas, possivelmente para suportar estratégias de crescimento ou enfrentamento de desafios de mercado. Essa alta despesa operacional impacta diretamente a rentabilidade operacional, que em alguns trimestres mostra resultados negativos, como nos três meses terminados em março e junho de 2020, refletindo desafios operacionais naquele período.

O resultado operacional apresenta variações marcantes, atingindo seu ponto mais baixo em torno de -22,35%, em contraste com períodos de resultados positivos acima de 25%, demonstrando uma alta sensibilidade a fatores internos e externos. Esse comportamento impacta diretamente o lucro antes do imposto de renda, que, após alguns períodos de resultados positivos, apresenta quedas significativas em certos trimestres, chegando a -24,9% em março de 2020, possivelmente devido ao impacto da pandemia ou a outros eventos adversos.

Os encargos financeiros, representados pela despesa com juros, mostram uma leve tendência de aumento, chegando a mais de 2,7% do faturamento em alguns trimestres, o que aumenta a pressão sobre a rentabilidade líquida. Os rendimentos de juros e investimentos, por sua vez, mantêm uma tendência de crescimento, especialmente nos últimos trimestres, contribuindo para compensar parcialmente as despesas financeiras.

O lucro líquido, que apresenta uma tendência de recuperação sobretudo após períodos de prejuízo, chega a níveis positivos acima de 19% em determinados períodos, refletindo recuperação de resultados e possível melhoria na eficiência ou no ambiente de negócios. Entretanto, há períodos onde ocorre prejuízo líquido, notadamente em março e junho de 2020, eventos que coincidem com o início da pandemia de COVID-19, ilustrando o impacto de fatores externos adversos na rentabilidade da empresa.

Em suma, a análise demonstra um padrão de volatilidade significativa na rentabilidade operacional e líquida, influenciada por variações nos custos, despesas e condições de mercado. Nos últimos períodos avaliados, há sinais de recuperação parcial, embora ainda coexistam períodos de resultados negativos, reforçando a importância de estratégias de gestão de custos e de adaptação às condições do mercado global.