Stock Analysis on Net
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Coca-Cola Co. (NYSE:KO)

Análise DuPont: Agregação do índice de ROE, ROAe margem de lucro líquido 

Microsoft Excel

A ROE decomposição envolve a expressão do lucro líquido dividido pelo patrimônio líquido como produto dos índices componentes.

Desagregado de ROE em dois componentes

Coca-Cola Co., decomposição de ROE

Microsoft Excel
ROE = ROA × Índice de alavancagem financeira
31 de dez. de 2023 41.30% = 10.97% × 3.77
31 de dez. de 2022 39.59% = 10.29% × 3.85
31 de dez. de 2021 42.48% = 10.36% × 4.10
31 de dez. de 2020 40.14% = 8.87% × 4.52
31 de dez. de 2019 46.99% = 10.33% × 4.55

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).

A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) ao longo do ano de 2023 é o aumento da rentabilidade medida pelo índice de retorno sobre ativos (ROA).

Desagregado de ROE em três componentes

Coca-Cola Co., decomposição de ROE

Microsoft Excel
ROE = Índice de margem de lucro líquido × Giro de ativos × Índice de alavancagem financeira
31 de dez. de 2023 41.30% = 23.42% × 0.47 × 3.77
31 de dez. de 2022 39.59% = 22.19% × 0.46 × 3.85
31 de dez. de 2021 42.48% = 25.28% × 0.41 × 4.10
31 de dez. de 2020 40.14% = 23.47% × 0.38 × 4.52
31 de dez. de 2019 46.99% = 23.94% × 0.43 × 4.55

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).

A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) em relação ao ano de 2023 é o aumento da rentabilidade medida pelo índice de margem de lucro líquido.

Desagregado de ROE em cinco componentes

Coca-Cola Co., decomposição de ROE

Microsoft Excel
ROE = Carga tributária × Encargos com juros × Margem EBIT × Giro de ativos × Índice de alavancagem financeira
31 de dez. de 2023 41.30% = 0.83 × 0.89 × 31.67% × 0.47 × 3.77
31 de dez. de 2022 39.59% = 0.82 × 0.93 × 29.16% × 0.46 × 3.85
31 de dez. de 2021 42.48% = 0.79 × 0.89 × 36.19% × 0.41 × 4.10
31 de dez. de 2020 40.14% = 0.80 × 0.87 × 33.82% × 0.38 × 4.52
31 de dez. de 2019 46.99% = 0.83 × 0.92 × 31.31% × 0.43 × 4.55

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).

A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) ao longo do ano de 2023 é o aumento da rentabilidade operacional medida pelo índice de margem EBIT.

Desagregado de ROA em dois componentes

Coca-Cola Co., decomposição de ROA

Microsoft Excel
ROA = Índice de margem de lucro líquido × Giro de ativos
31 de dez. de 2023 10.97% = 23.42% × 0.47
31 de dez. de 2022 10.29% = 22.19% × 0.46
31 de dez. de 2021 10.36% = 25.28% × 0.41
31 de dez. de 2020 8.87% = 23.47% × 0.38
31 de dez. de 2019 10.33% = 23.94% × 0.43

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).

A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre ativos (ROA) em relação ao ano de 2023 é o aumento da rentabilidade medida pelo índice de margem de lucro líquido.

Desagregado do ROA em quatro componentes

Coca-Cola Co., decomposição de ROA

Microsoft Excel
ROA = Carga tributária × Encargos com juros × Margem EBIT × Giro de ativos
31 de dez. de 2023 10.97% = 0.83 × 0.89 × 31.67% × 0.47
31 de dez. de 2022 10.29% = 0.82 × 0.93 × 29.16% × 0.46
31 de dez. de 2021 10.36% = 0.79 × 0.89 × 36.19% × 0.41
31 de dez. de 2020 8.87% = 0.80 × 0.87 × 33.82% × 0.38
31 de dez. de 2019 10.33% = 0.83 × 0.92 × 31.31% × 0.43

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).

A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre ativos (ROA) em relação ao ano de 2023 é o aumento da rentabilidade operacional medida pelo índice de margem EBIT.

Desagregação do índice de margem de lucro líquido

Coca-Cola Co., decomposição da margem de lucro líquido

Microsoft Excel
Índice de margem de lucro líquido = Carga tributária × Encargos com juros × Margem EBIT
31 de dez. de 2023 23.42% = 0.83 × 0.89 × 31.67%
31 de dez. de 2022 22.19% = 0.82 × 0.93 × 29.16%
31 de dez. de 2021 25.28% = 0.79 × 0.89 × 36.19%
31 de dez. de 2020 23.47% = 0.80 × 0.87 × 33.82%
31 de dez. de 2019 23.94% = 0.83 × 0.92 × 31.31%

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31), 10-K (Data do relatório: 2019-12-31).

A principal razão para o aumento do índice de margem de lucro líquido ao longo do ano de 2023 é o aumento da lucratividade operacional medida pelo índice de margem EBIT.