Análise DuPont: Agregação do índice de ROE, ROAe margem de lucro líquido Dados trimestrais
Dados anuais
Dados trimestrais
A ROE decomposição envolve a expressão do lucro líquido dividido pelo patrimônio líquido como produto dos índices componentes.
Desagregado de ROE em dois componentes
Dados anuais
Dados trimestrais
Coca-Cola Co., decomposição de ROE (dados trimestrais)
ROE
=
ROA
×
Índice de alavancagem financeira
31 de dez. de 2023
41.30%
=
10.97%
×
3.77
29 de set. de 2023
40.92%
=
11.04%
×
3.71
30 de jun. de 2023
40.40%
=
10.67%
×
3.78
31 de mar. de 2023
39.13%
=
10.13%
×
3.86
31 de dez. de 2022
39.59%
=
10.29%
×
3.85
30 de set. de 2022
43.52%
=
10.73%
×
4.05
1 de jul. de 2022
41.60%
=
10.27%
×
4.05
1 de abr. de 2022
41.49%
=
10.96%
×
3.79
31 de dez. de 2021
42.48%
=
10.36%
×
4.10
1 de out. de 2021
39.74%
=
9.73%
×
4.09
2 de jul. de 2021
36.31%
=
8.96%
×
4.05
2 de abr. de 2021
35.46%
=
8.02%
×
4.42
31 de dez. de 2020
40.14%
=
8.87%
×
4.52
25 de set. de 2020
44.78%
=
8.57%
×
5.22
26 de jun. de 2020
52.56%
=
9.70%
×
5.42
27 de mar. de 2020
55.17%
=
10.65%
×
5.18
31 de dez. de 2019
46.99%
=
10.33%
×
4.55
27 de set. de 2019
—
=
—
×
4.67
28 de jun. de 2019
—
=
—
×
4.95
29 de mar. de 2019
—
=
—
×
4.98
Com base em relatórios:
10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-29) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-07-01) , 10-Q (Data do relatório: 2022-04-01) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-10-01) , 10-Q (Data do relatório: 2021-07-02) , 10-Q (Data do relatório: 2021-04-02) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-25) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-26) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-27) , 10-K (Data do relatório: 2019-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2019-09-27) , 10-Q (Data do relatório: 2019-06-28) , 10-Q (Data do relatório: 2019-03-29) .
A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) em relação ao 4º trimestre de 2023 é o aumento do índice de alavancagem financeira.
Desagregado de ROE em três componentes
Dados anuais
Dados trimestrais
Coca-Cola Co., decomposição de ROE (dados trimestrais)
ROE
=
Índice de margem de lucro líquido
×
Giro de ativos
×
Índice de alavancagem financeira
31 de dez. de 2023
41.30%
=
23.42%
×
0.47
×
3.77
29 de set. de 2023
40.92%
=
23.92%
×
0.46
×
3.71
30 de jun. de 2023
40.40%
=
23.81%
×
0.45
×
3.78
31 de mar. de 2023
39.13%
=
22.69%
×
0.45
×
3.86
31 de dez. de 2022
39.59%
=
22.19%
×
0.46
×
3.85
30 de set. de 2022
43.52%
=
23.44%
×
0.46
×
4.05
1 de jul. de 2022
41.60%
=
23.16%
×
0.44
×
4.05
1 de abr. de 2022
41.49%
=
25.69%
×
0.43
×
3.79
31 de dez. de 2021
42.48%
=
25.28%
×
0.41
×
4.10
1 de out. de 2021
39.74%
=
23.31%
×
0.42
×
4.09
2 de jul. de 2021
36.31%
=
22.19%
×
0.40
×
4.05
2 de abr. de 2021
35.46%
=
21.59%
×
0.37
×
4.42
31 de dez. de 2020
40.14%
=
23.47%
×
0.38
×
4.52
25 de set. de 2020
44.78%
=
24.90%
×
0.34
×
5.22
26 de jun. de 2020
52.56%
=
26.77%
×
0.36
×
5.42
27 de mar. de 2020
55.17%
=
26.95%
×
0.40
×
5.18
31 de dez. de 2019
46.99%
=
23.94%
×
0.43
×
4.55
27 de set. de 2019
—
=
—
×
—
×
4.67
28 de jun. de 2019
—
=
—
×
—
×
4.95
29 de mar. de 2019
—
=
—
×
—
×
4.98
Com base em relatórios:
10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-29) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-07-01) , 10-Q (Data do relatório: 2022-04-01) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-10-01) , 10-Q (Data do relatório: 2021-07-02) , 10-Q (Data do relatório: 2021-04-02) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-25) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-26) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-27) , 10-K (Data do relatório: 2019-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2019-09-27) , 10-Q (Data do relatório: 2019-06-28) , 10-Q (Data do relatório: 2019-03-29) .
A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) em relação ao 4º trimestre de 2023 é o aumento do índice de alavancagem financeira.
Desagregado de ROE em cinco componentes
Dados anuais
Dados trimestrais
Coca-Cola Co., decomposição de ROE (dados trimestrais)
ROE
=
Carga tributária
×
Encargos com juros
×
Margem EBIT
×
Giro de ativos
×
Índice de alavancagem financeira
31 de dez. de 2023
41.30%
=
0.83
×
0.89
×
31.67%
×
0.47
×
3.77
29 de set. de 2023
40.92%
=
0.83
×
0.90
×
31.95%
×
0.46
×
3.71
30 de jun. de 2023
40.40%
=
0.82
×
0.91
×
32.00%
×
0.45
×
3.78
31 de mar. de 2023
39.13%
=
0.81
×
0.92
×
30.65%
×
0.45
×
3.86
31 de dez. de 2022
39.59%
=
0.82
×
0.93
×
29.16%
×
0.46
×
3.85
30 de set. de 2022
43.52%
=
0.82
×
0.94
×
30.35%
×
0.46
×
4.05
1 de jul. de 2022
41.60%
=
0.82
×
0.94
×
30.24%
×
0.44
×
4.05
1 de abr. de 2022
41.49%
=
0.79
×
0.91
×
35.94%
×
0.43
×
3.79
31 de dez. de 2021
42.48%
=
0.79
×
0.89
×
36.19%
×
0.41
×
4.10
1 de out. de 2021
39.74%
=
0.75
×
0.87
×
35.85%
×
0.42
×
4.09
2 de jul. de 2021
36.31%
=
0.74
×
0.83
×
35.98%
×
0.40
×
4.05
2 de abr. de 2021
35.46%
=
0.76
×
0.85
×
33.43%
×
0.37
×
4.42
31 de dez. de 2020
40.14%
=
0.80
×
0.87
×
33.82%
×
0.38
×
4.52
25 de set. de 2020
44.78%
=
0.85
×
0.88
×
33.29%
×
0.34
×
5.22
26 de jun. de 2020
52.56%
=
0.86
×
0.92
×
33.89%
×
0.36
×
5.42
27 de mar. de 2020
55.17%
=
0.87
×
0.93
×
33.37%
×
0.40
×
5.18
31 de dez. de 2019
46.99%
=
0.83
×
0.92
×
31.31%
×
0.43
×
4.55
27 de set. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
×
—
×
4.67
28 de jun. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
×
—
×
4.95
29 de mar. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
×
—
×
4.98
Com base em relatórios:
10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-29) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-07-01) , 10-Q (Data do relatório: 2022-04-01) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-10-01) , 10-Q (Data do relatório: 2021-07-02) , 10-Q (Data do relatório: 2021-04-02) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-25) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-26) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-27) , 10-K (Data do relatório: 2019-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2019-09-27) , 10-Q (Data do relatório: 2019-06-28) , 10-Q (Data do relatório: 2019-03-29) .
A principal razão para o aumento do índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) em relação ao 4º trimestre de 2023 é o aumento do índice de alavancagem financeira.
Desagregado de ROA em dois componentes
Dados anuais
Dados trimestrais
Coca-Cola Co., decomposição de ROA (dados trimestrais)
ROA
=
Índice de margem de lucro líquido
×
Giro de ativos
31 de dez. de 2023
10.97%
=
23.42%
×
0.47
29 de set. de 2023
11.04%
=
23.92%
×
0.46
30 de jun. de 2023
10.67%
=
23.81%
×
0.45
31 de mar. de 2023
10.13%
=
22.69%
×
0.45
31 de dez. de 2022
10.29%
=
22.19%
×
0.46
30 de set. de 2022
10.73%
=
23.44%
×
0.46
1 de jul. de 2022
10.27%
=
23.16%
×
0.44
1 de abr. de 2022
10.96%
=
25.69%
×
0.43
31 de dez. de 2021
10.36%
=
25.28%
×
0.41
1 de out. de 2021
9.73%
=
23.31%
×
0.42
2 de jul. de 2021
8.96%
=
22.19%
×
0.40
2 de abr. de 2021
8.02%
=
21.59%
×
0.37
31 de dez. de 2020
8.87%
=
23.47%
×
0.38
25 de set. de 2020
8.57%
=
24.90%
×
0.34
26 de jun. de 2020
9.70%
=
26.77%
×
0.36
27 de mar. de 2020
10.65%
=
26.95%
×
0.40
31 de dez. de 2019
10.33%
=
23.94%
×
0.43
27 de set. de 2019
—
=
—
×
—
28 de jun. de 2019
—
=
—
×
—
29 de mar. de 2019
—
=
—
×
—
Com base em relatórios:
10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-29) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-07-01) , 10-Q (Data do relatório: 2022-04-01) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-10-01) , 10-Q (Data do relatório: 2021-07-02) , 10-Q (Data do relatório: 2021-04-02) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-25) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-26) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-27) , 10-K (Data do relatório: 2019-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2019-09-27) , 10-Q (Data do relatório: 2019-06-28) , 10-Q (Data do relatório: 2019-03-29) .
A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre ativos (ROA) em relação ao 4º trimestre de 2023 é a diminuição da rentabilidade medida pelo índice de margem de lucro líquido.
Desagregado do ROA em quatro componentes
Dados anuais
Dados trimestrais
Coca-Cola Co., decomposição de ROA (dados trimestrais)
ROA
=
Carga tributária
×
Encargos com juros
×
Margem EBIT
×
Giro de ativos
31 de dez. de 2023
10.97%
=
0.83
×
0.89
×
31.67%
×
0.47
29 de set. de 2023
11.04%
=
0.83
×
0.90
×
31.95%
×
0.46
30 de jun. de 2023
10.67%
=
0.82
×
0.91
×
32.00%
×
0.45
31 de mar. de 2023
10.13%
=
0.81
×
0.92
×
30.65%
×
0.45
31 de dez. de 2022
10.29%
=
0.82
×
0.93
×
29.16%
×
0.46
30 de set. de 2022
10.73%
=
0.82
×
0.94
×
30.35%
×
0.46
1 de jul. de 2022
10.27%
=
0.82
×
0.94
×
30.24%
×
0.44
1 de abr. de 2022
10.96%
=
0.79
×
0.91
×
35.94%
×
0.43
31 de dez. de 2021
10.36%
=
0.79
×
0.89
×
36.19%
×
0.41
1 de out. de 2021
9.73%
=
0.75
×
0.87
×
35.85%
×
0.42
2 de jul. de 2021
8.96%
=
0.74
×
0.83
×
35.98%
×
0.40
2 de abr. de 2021
8.02%
=
0.76
×
0.85
×
33.43%
×
0.37
31 de dez. de 2020
8.87%
=
0.80
×
0.87
×
33.82%
×
0.38
25 de set. de 2020
8.57%
=
0.85
×
0.88
×
33.29%
×
0.34
26 de jun. de 2020
9.70%
=
0.86
×
0.92
×
33.89%
×
0.36
27 de mar. de 2020
10.65%
=
0.87
×
0.93
×
33.37%
×
0.40
31 de dez. de 2019
10.33%
=
0.83
×
0.92
×
31.31%
×
0.43
27 de set. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
×
—
28 de jun. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
×
—
29 de mar. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
×
—
Com base em relatórios:
10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-29) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-07-01) , 10-Q (Data do relatório: 2022-04-01) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-10-01) , 10-Q (Data do relatório: 2021-07-02) , 10-Q (Data do relatório: 2021-04-02) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-25) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-26) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-27) , 10-K (Data do relatório: 2019-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2019-09-27) , 10-Q (Data do relatório: 2019-06-28) , 10-Q (Data do relatório: 2019-03-29) .
A principal razão para a diminuição do índice de retorno sobre ativos (ROA) em relação ao 4º trimestre de 2023 é a diminuição da rentabilidade operacional medida pelo índice de margem EBIT.
Desagregação do índice de margem de lucro líquido
Dados anuais
Dados trimestrais
Coca-Cola Co., decomposição da margem de lucro líquido (dados trimestrais)
Índice de margem de lucro líquido
=
Carga tributária
×
Encargos com juros
×
Margem EBIT
31 de dez. de 2023
23.42%
=
0.83
×
0.89
×
31.67%
29 de set. de 2023
23.92%
=
0.83
×
0.90
×
31.95%
30 de jun. de 2023
23.81%
=
0.82
×
0.91
×
32.00%
31 de mar. de 2023
22.69%
=
0.81
×
0.92
×
30.65%
31 de dez. de 2022
22.19%
=
0.82
×
0.93
×
29.16%
30 de set. de 2022
23.44%
=
0.82
×
0.94
×
30.35%
1 de jul. de 2022
23.16%
=
0.82
×
0.94
×
30.24%
1 de abr. de 2022
25.69%
=
0.79
×
0.91
×
35.94%
31 de dez. de 2021
25.28%
=
0.79
×
0.89
×
36.19%
1 de out. de 2021
23.31%
=
0.75
×
0.87
×
35.85%
2 de jul. de 2021
22.19%
=
0.74
×
0.83
×
35.98%
2 de abr. de 2021
21.59%
=
0.76
×
0.85
×
33.43%
31 de dez. de 2020
23.47%
=
0.80
×
0.87
×
33.82%
25 de set. de 2020
24.90%
=
0.85
×
0.88
×
33.29%
26 de jun. de 2020
26.77%
=
0.86
×
0.92
×
33.89%
27 de mar. de 2020
26.95%
=
0.87
×
0.93
×
33.37%
31 de dez. de 2019
23.94%
=
0.83
×
0.92
×
31.31%
27 de set. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
28 de jun. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
29 de mar. de 2019
—
=
—
×
—
×
—
Com base em relatórios:
10-K (Data do relatório: 2023-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2023-09-29) , 10-Q (Data do relatório: 2023-06-30) , 10-Q (Data do relatório: 2023-03-31) , 10-K (Data do relatório: 2022-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2022-09-30) , 10-Q (Data do relatório: 2022-07-01) , 10-Q (Data do relatório: 2022-04-01) , 10-K (Data do relatório: 2021-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2021-10-01) , 10-Q (Data do relatório: 2021-07-02) , 10-Q (Data do relatório: 2021-04-02) , 10-K (Data do relatório: 2020-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2020-09-25) , 10-Q (Data do relatório: 2020-06-26) , 10-Q (Data do relatório: 2020-03-27) , 10-K (Data do relatório: 2019-12-31) , 10-Q (Data do relatório: 2019-09-27) , 10-Q (Data do relatório: 2019-06-28) , 10-Q (Data do relatório: 2019-03-29) .
A principal razão para a diminuição do índice de margem de lucro líquido no 4º trimestre de 2023 é a diminuição da lucratividade operacional medida pelo índice de margem EBIT.