Coca-Cola Co. (NYSE:KO) 

A análise dos dados revela tendências distintas em três indicadores financeiros ao longo do período avaliado. O Rácio de Rendibilidade dos Ativos (ROA) demonstra uma trajetória ascendente a partir do segundo trimestre de 2020, atingindo o pico no quarto trimestre de 2021. Observa-se uma ligeira flutuação nos trimestres subsequentes, com uma tendência de estabilização em torno de 10%, seguida de um novo aumento no último trimestre de 2024 e no primeiro trimestre de 2025.

O Índice de Alavancagem Financeira apresenta uma diminuição consistente desde o segundo trimestre de 2020 até o quarto trimestre de 2022. Após este período, o índice demonstra uma certa estabilidade, com flutuações mínimas, indicando uma gestão relativamente constante do endividamento. No entanto, observa-se uma redução mais acentuada nos últimos dois trimestres analisados.

O Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE) exibe um padrão de crescimento similar ao ROA, com um aumento notável a partir do segundo trimestre de 2020. O ROE atinge o seu valor máximo no segundo trimestre de 2021 e mantém-se em patamares elevados ao longo do período, com ligeiras variações. A análise indica uma capacidade consistente de gerar retorno sobre o capital próprio.

ROA (Rácio de Rendibilidade dos Ativos)

Apresenta uma tendência geral de crescimento, com um aumento significativo entre 2020 e 2021, seguido de estabilização e um novo impulso no final do período.

Índice de Alavancagem Financeira

Demonstra uma redução consistente do endividamento, com estabilização nos últimos trimestres e uma diminuição mais expressiva no final do período.

ROE (Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido)

Exibe um crescimento notável, mantendo-se em níveis elevados ao longo do período, indicando uma boa performance na geração de retorno para os acionistas.

Em resumo, os dados sugerem uma melhoria contínua na rentabilidade e eficiência na utilização dos ativos, juntamente com uma gestão prudente do endividamento. O ROE consistentemente alto indica uma forte capacidade de gerar valor para os acionistas.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no índice de margem de lucro líquido, com um aumento notável a partir do último trimestre de 2021, atingindo valores mais elevados em 2024 e 2025. Contudo, há uma ligeira diminuição no último trimestre de 2024.

Índice de Margem de Lucro Líquido

Apresenta uma trajetória ascendente geral, com picos nos trimestres finais de 2024 e 2025, indicando uma melhoria na rentabilidade. A variação sugere sensibilidade a fatores sazonais ou estratégias de gestão de custos.

O índice de giro de ativos demonstra uma estabilidade relativa, mantendo-se em torno de 0.4. Há um ligeiro aumento ao longo do tempo, sugerindo uma utilização mais eficiente dos ativos para gerar receita, embora a variação seja moderada.

Índice de Giro de Ativos

Mantém-se relativamente constante, com uma tendência de ligeiro aumento, indicando uma eficiência consistente na utilização dos ativos.

O índice de alavancagem financeira apresenta uma tendência de declínio ao longo do período. Inicialmente em valores superiores a 5, o índice diminui gradualmente, indicando uma redução do endividamento em relação ao patrimônio líquido.

Índice de Alavancagem Financeira

Exibe uma diminuição constante, refletindo uma gestão mais conservadora do capital e uma menor dependência de financiamento externo.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) demonstra uma performance robusta e consistente. Apresenta valores elevados, com uma tendência de aumento ao longo do tempo, indicando uma alta capacidade de gerar lucro a partir do capital próprio investido. Há uma ligeira flutuação, mas o ROE permanece em níveis atrativos.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE)

Mantém-se em patamares elevados, com uma tendência geral de crescimento, demonstrando uma eficiente utilização do capital próprio para gerar retornos.

Em resumo, os dados indicam uma empresa com rentabilidade crescente, gestão eficiente de ativos, redução do endividamento e alta capacidade de gerar valor para os acionistas. A estabilidade em alguns indicadores, como o giro de ativos, sugere uma operação consistente, enquanto as tendências positivas em outros, como a margem de lucro e o ROE, indicam uma melhoria contínua no desempenho financeiro.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no índice de carga tributária, com um aumento gradual a partir de 2020, estabilizando-se em torno de 0.82, seguido por uma ligeira diminuição nos períodos mais recentes.

O rácio de encargos com juros demonstra uma tendência de alta, partindo de 0.87 em 2020 e atingindo 0.94 em 2021, com subsequentes oscilações e uma estabilização em torno de 0.89 a 0.91 nos períodos mais recentes.

O índice de margem EBIT apresentou uma variação significativa. Após um período de crescimento de 33.82% para 36.7% entre 2020 e 2024, houve uma queda para 31.07% em 2023, seguida de uma recuperação para 35.5% e 36.7% nos períodos subsequentes.

O índice de giro de ativos manteve-se relativamente estável, com flutuações modestas entre 0.38 e 0.47 ao longo do período. Observa-se uma ligeira tendência de aumento, mas sem alterações drásticas.

O índice de alavancagem financeira apresentou uma diminuição consistente ao longo do tempo, passando de 5.18 em 2020 para 3.39 em 2024. Esta redução indica uma menor dependência de financiamento por dívida.

O índice de retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) exibiu um comportamento volátil, com um pico de 43.52% em 2021. Após um período de flutuação, o ROE demonstra uma tendência de estabilização em torno de 41% a 42% nos períodos mais recentes.

Índice de Carga Tributária

Apresenta estabilidade após um período de crescimento, com uma ligeira tendência de declínio no final do período analisado.

Rácio de Encargos com Juros

Demonstra uma tendência de alta inicial, seguida de estabilização.

Índice de Margem EBIT

Exibe volatilidade, com um pico em 2024 e uma queda em 2023, seguida de recuperação.

Índice de Giro de Ativos

Mantém-se relativamente estável, com flutuações modestas.

Índice de Alavancagem Financeira

Apresenta uma diminuição consistente ao longo do tempo.

Índice de Retorno sobre o Patrimônio Líquido (ROE)

Demonstra volatilidade, com tendência de estabilização nos períodos mais recentes.

A análise dos dados revela tendências distintas em três indicadores financeiros ao longo do período avaliado. O índice de margem de lucro líquido demonstra uma flutuação considerável, com um aumento notável a partir do último trimestre de 2020, atingindo picos nos trimestres finais de 2021 e início de 2024. Observa-se uma ligeira diminuição nos trimestres subsequentes, com uma recuperação no final do período analisado.

O índice de giro de ativos apresenta uma trajetória de crescimento constante, embora moderada, a partir do segundo trimestre de 2020. Atinge um patamar relativamente estável entre 0.45 e 0.47 a partir do primeiro trimestre de 2022, com uma ligeira queda no final do período, mas mantendo-se em níveis consistentes.

O rácio de rendibilidade dos ativos (ROA) exibe uma tendência geral de aumento ao longo do tempo. Após um período inicial de estabilização, o ROA demonstra um crescimento consistente a partir do segundo trimestre de 2020, atingindo os valores mais altos no final do período analisado. Este aumento sugere uma melhoria na eficiência na utilização dos ativos para gerar lucro.

Índice de Margem de Lucro Líquido

Apresenta volatilidade, com alta correlação entre o último trimestre de cada ano e o primeiro do ano seguinte.

Índice de Giro de Ativos

Mostra uma tendência de alta gradual, indicando uma utilização mais eficiente dos ativos.

Rácio de Rendibilidade dos Ativos (ROA)

Demonstra uma tendência de alta consistente, refletindo uma melhoria na rentabilidade dos ativos.

Em resumo, os dados indicam uma melhoria contínua na rentabilidade e eficiência operacional ao longo do período analisado, com flutuações na margem de lucro líquido que podem estar relacionadas a fatores sazonais ou eventos específicos.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no índice de carga tributária, com um aumento gradual a partir do último trimestre de 2020, estabilizando-se em torno de 0.82, seguido de uma ligeira diminuição nos trimestres finais de 2024 e início de 2025.

O rácio de encargos com juros demonstra uma tendência de alta, partindo de 0.87 no último trimestre de 2020 e atingindo 0.94 no terceiro trimestre de 2022. Posteriormente, o rácio apresenta uma estabilização em torno de 0.89 a 0.91, com um ligeiro aumento no final do período analisado.

O índice de margem EBIT apresenta uma variação mais significativa. Após um período de estabilidade em torno de 33% a 36% entre o último trimestre de 2020 e o primeiro trimestre de 2022, observa-se uma queda para cerca de 29% a 31% no período seguinte. A partir do terceiro trimestre de 2022, o índice demonstra uma recuperação, atingindo valores superiores a 35% no final do período analisado.

O índice de giro de ativos mantém-se relativamente estável ao longo do período, com flutuações modestas entre 0.38 e 0.47. Observa-se uma ligeira tendência de aumento até o segundo trimestre de 2022, seguida de uma estabilização e uma pequena diminuição no final do período.

O rácio de rendibilidade dos ativos (ROA) apresenta uma trajetória ascendente consistente. A partir de 8.87% no último trimestre de 2020, o ROA aumenta gradualmente, atingindo 12.29% no último trimestre de 2024. Esta progressão indica uma melhoria na eficiência na utilização dos ativos para gerar lucro.

Tendências Gerais

A empresa demonstra uma capacidade crescente de gerar lucro a partir de seus ativos, conforme evidenciado pelo aumento do ROA.

Observações

A flutuação no índice de carga tributária e o aumento do rácio de encargos com juros merecem acompanhamento para avaliar seus impactos na rentabilidade.

Considerações

A recuperação do índice de margem EBIT a partir do terceiro trimestre de 2022 sugere uma melhora na eficiência operacional e no controle de custos.

A análise dos dados revela tendências distintas em diversos indicadores financeiros ao longo do período avaliado. Observa-se uma flutuação no índice de carga tributária, com um aumento gradual a partir do último trimestre de 2020, estabilizando-se em torno de 0.82, seguido por uma ligeira diminuição nos trimestres finais de 2024 e início de 2025.

O rácio de encargos com juros demonstra uma tendência de alta entre o segundo trimestre de 2020 e o quarto trimestre de 2021, atingindo um pico de 0.94. Posteriormente, o rácio apresenta uma estabilização, com ligeiras variações, mantendo-se acima de 0.89. No final do período analisado, observa-se um leve aumento para 0.91.

O índice de margem EBIT apresentou um crescimento notável entre o terceiro trimestre de 2020 e o primeiro trimestre de 2022, atingindo um máximo de 36.7%. Contudo, a partir do segundo trimestre de 2022, a margem EBIT demonstra uma tendência de declínio, estabilizando-se em torno de 31% a 32% até o final de 2023. Nos trimestres finais, há uma recuperação significativa, com a margem EBIT atingindo 35.5% e, posteriormente, 36.7%.

O índice de margem de lucro líquido acompanha, em grande parte, a tendência do índice de margem EBIT. Apresenta um aumento consistente até o quarto trimestre de 2021, atingindo 25.69%. A partir desse ponto, observa-se uma ligeira diminuição, com a margem estabilizando-se em torno de 23% a 24% durante 2022 e a maior parte de 2023. O final do período analisado é marcado por um aumento expressivo, com a margem de lucro líquido atingindo 25.89% e, finalmente, 27.34%.

Índice de carga tributária

Apresenta estabilidade com ligeiras flutuações, indicando uma gestão consistente da carga tributária.

Rácio de encargos com juros

Demonstra um aumento inicial seguido de estabilização, sugerindo um controle adequado dos custos financeiros.

Índice de margem EBIT

Exibe um ciclo de crescimento seguido de declínio e posterior recuperação, refletindo a dinâmica da rentabilidade operacional.

Índice de margem de lucro líquido

Segue a tendência da margem EBIT, indicando uma relação direta entre a rentabilidade operacional e o lucro líquido.