Coca-Cola Co. (NYSE:KO)

Índice de giro líquido do ativo fixo

Ao longo do período analisado, observa-se uma tendência de crescimento nesta métrica, partindo de 3,06 em 2020 e atingindo 4,95 em 2023. Entretanto, há uma ligeira diminuição para 4,57 em 2024, indicando uma possível estabilização ou leve redução na eficiência do uso do ativo fixo. Essa evolução sugere melhorias na utilização dos ativos fixos para gerar volume de negócios, embora a desaceleração em 2024 possa indicar um início de estabilização ou uma transição nos processos de operação.

Rácio líquido de volume de negócios do ativo fixo (incluindo locação operacional, ativo de direito de utilização)

Este índice demonstra crescimento consistente de 2,68 em 2020 até 4,33 em 2023, indicando uma maior eficiência na geração de volume de negócios pelo ativo fixo. Em 2024, há uma pequena redução para 4,1, o que pode refletir uma estabilização ou uma leve perda de eficiência nesta relação. A tendência geral indica melhorias sustentadas na relação entre volume de negócios e ativo fixo durante o período.

Índice de giro total dos ativos

Mostra um crescimento progressivo, de 0,38 em 2020 para 0,47 em 2022 e 2023, permanecendo nesta última data. Essa evolução revela que a empresa aumentou a eficiência na utilização total dos seus ativos para gerar receita ao longo do tempo, sem apresentar variações significativas ou reversões acentuadas na última data analisada.

Índice de giro do patrimônio líquido

Apresenta uma variabilidade pequena, mas com tendência de crescimento, de 1,71 em 2020 para 1,89 em 2024. Este incremento sugere uma melhora na utilização do patrimônio líquido para gerar volume de negócios, indicando potencialmente uma gestão mais eficiente do capital próprio ou uma estratégia de intensificação do uso do patrimônio na geração de receita.

Receita operacional líquida

Observa-se um crescimento consistente na receita operacional líquida ao longo do período analisado. De 2020 a 2024, a receita aumentou de US$ 33.014 milhões para US$ 47.061 milhões, refletindo uma expansão contínua nas vendas ou receitas de operações principais. Nos dois últimos anos, houve uma aceleração na taxa de crescimento, indicando uma possível recuperação ou fortalecimento do mercado.

Imobilizado líquido

O imobilizado líquido apresentou uma tendência de redução de 2020 a 2022, passando de US$ 10.777 milhões para US$ 9.841 milhões, o que pode indicar depreciação, desinvestimentos ou melhorias na eficiência de ativos fixos. Em 2023, houve uma reversão, com o valor aumentado para US$ 9.236 milhões e, posteriormente, uma alta significativa para US$ 10.303 milhões em 2024, possivelmente refletindo investimentos ou aquisições de ativos novos, contribuindo para suporte às operações de crescimento.

Índice de giro líquido do ativo fixo

Este índice mostrava uma tendência de aumento de 3,06 em 2020 para um pico de 4,95 em 2023, indicando uma maior eficiência na utilização dos ativos fixos na geração de receita. No entanto, em 2024, houve uma ligeira redução para 4,57, sugerindo que, apesar do crescimento na receita, a eficiência na utilização dos ativos fixos diminuiu um pouco, possivelmente devido a investimentos recentes que ainda estão em fase de amortização ou de maior volume de ativos fixos operacionais.

A análise dos dados financeiros revela uma tendência de crescimento na receita operacional líquida ao longo dos anos considerados, demonstrando uma expansão contínua das receitas da empresa. Especificamente, houve um aumento de aproximadamente 17,2% de 2020 para 2021, seguido por uma expansão adicional de cerca de 11,2% em 2022, 6,4% em 2023 e 3% em 2024, indicando uma taxa de crescimento decrescente porém ainda positiva.

Quanto aos ativos fixos tangíveis líquidos, observam-se variações ao longo do período. Houve uma redução de cerca de 8,2% de 2020 para 2021, seguida por ligeiras variações durante os anos seguintes. Em 2024, há um aumento notório de aproximadamente 8,4% em relação ao ano anterior, voltando a superar os valores de 2020, sugerindo possíveis investimentos ou depreciações que impactaram essa métrica.

O rácio líquido de volume de negócios do ativo fixo mostra uma tendência de aumento contínuo até 2023, ao passar de 2,68 em 2020 para 4,33 em 2023. Isso indica uma melhora na eficiência da utilização dos ativos fixos tangíveis líquidos na geração de receita operacional líquida. Entretanto, em 2024, há uma ligeira redução para 4,1, o que pode refletir uma estabilização ou ligeira diminuição na eficiência na utilização do ativo fixo em relação à receita gerada.

Em suma, a empresa evidenciou crescimento de receita ao longo do período, acompanhada por uma evolução importante na eficiência do uso de seus ativos fixos, especialmente até 2023. As variações nos ativos fixos e no rácio sugerem ajustes na estrutura de ativos e estratégias de otimização, mantendo uma tendência positiva no desempenho financeiro global.

A análise dos dados financeiros revela uma trajetória de crescimento consistente ao longo dos anos. A receita operacional líquida apresentou uma evolução contínua, aumentando de US$ 33.014 milhões em 2020 para US$ 47.061 milhões em 2024. Esse crescimento indica uma expansão nas operações e potencialmente uma maior penetração de mercado ou incremento na demanda pelos produtos da empresa.

Os ativos totais também demonstraram aumento ao longo do período, passando de US$ 87.296 milhões em 2020 para US$ 100.549 milhões em 2024. Essa expansão dos ativos sugere investimentos adicionais em recursos, infraestrutura ou outros ativos que suportam o crescimento operacional.

O índice de giro total dos ativos, que mede a eficiência na utilização dos ativos para gerar receita, evidenciou uma melhora consistente, passando de 0,38 em 2020 para 0,47 em 2024. Esse aumento indica uma maior eficiência na utilização dos ativos para gerar receita, o que sugere melhorias na gestão operacional e na eficiência operacional ao longo do período analisado.

De modo geral, as tendências mostram uma empresa em fase de crescimento sustentável, com aumento tanto na receita quanto na base de ativos, acompanhados por uma maior eficiência na utilização desses recursos. Não há indicadores de declínio ou deterioração de desempenho, refletindo uma trajetória financeira positiva durante os anos considerados.

Ao analisar os dados financeiros ao longo de cinco anos, observa-se uma tendência consistente de crescimento na receita operacional líquida, que aumentou de US$ 33.014 milhões em 2020 para US$ 47.061 milhões em 2024. Este crescimento demonstra uma expansão contínua das operações da empresa, refletida na progressão gradual da receita ano após ano, embora com uma desaceleração relativa no ritmo de expansão em 2023 e 2024.

O patrimônio atribuível aos acionistas apresentou uma trajetória de crescimento até 2023, atingindo US$ 25.941 milhões, antes de recuar para US$ 24.856 milhões em 2024. Essa variação sugere uma possível realização de lucros ou distribuição de dividendos que impactou o valor registrado nesse último período, embora a tendência geral seja de incremento ao longo dos anos analisados.

O índice de giro do patrimônio líquido exibiu uma leve variação ao longo do período, iniciando em 1,71 em 2020, apresentando pequenas oscilações até atingir 1,89 em 2024. Essa melhora relativa indica uma eficiência crescente na utilização do patrimônio para gerar receita, sugerindo uma gestão eficiente dos recursos de longo prazo da empresa ao longo do tempo.