Demonstração dos fluxos de caixa

A demonstração de fluxo de caixa fornece informações sobre recebimentos de caixa e pagamentos de caixa de uma empresa durante um período contábil, mostrando como esses fluxos de caixa vinculam o saldo de caixa final ao saldo inicial mostrado no balanço patrimonial da empresa.

A demonstração dos fluxos de caixa consiste em três partes: fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades operacionais, fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de investimento e fluxos de caixa fornecidos por (usados em) atividades de financiamento.

Chipotle Mexican Grill Inc., demonstração consolidada do fluxo de caixa

US$ em milhares

12 meses encerrados	31 de dez. de 2024	31 de dez. de 2023	31 de dez. de 2022	31 de dez. de 2021	31 de dez. de 2020
Lucro líquido	1,534,110)	1,228,737)	899,101)	652,984)	355,766)
Depreciação e amortização	335,030)	319,394)	286,826)	254,657)	238,534)
Provisão de imposto de renda diferido (benefício)	(42,937)	(9,505)	(43,195)	(12,357)	108,350)
Redução ao valor recuperável, custos de fechamento e alienação de ativos	24,582)	37,025)	20,738)	17,086)	28,874)
Provisão para créditos com perdas de crédito	215)	1,570)	(760)	493)	164)
Despesa de compensação baseada em ações	131,730)	124,016)	98,030)	176,392)	82,626)
Outros__________	(3,472)	(13,080)	(16,202)	(4,599)	3,643)
Contas a receber	(29,274)	(11,216)	(14,026)	(1,687)	3,010)
Inventário	(9,797)	(3,649)	(3,011)	(6,392)	(394)
Despesas pré-pagas e outros ativos circulantes	9,244)	(39,211)	(14,660)	(26,826)	(11,442)
Ativos de leasing operacional	285,587)	254,241)	234,273)	223,837)	184,538)
Outros ativos	(17,690)	4,204)	(346)	3,993)	(26,577)
Contas a pagar	8,467)	5,313)	18,208)	21,440)	(3,859)
Folha de pagamento e benefícios acumulados	34,857)	57,048)	9,864)	(44,555)	76,683)
Passivos acumulados	27,284)	3,188)	(27,964)	10,997)	5,596)
Receitas não auferidas	46,139)	35,685)	33,374)	34,387)	36,958)
Imposto de renda a pagar/receber	(14,363)	(5,237)	46,262)	193,379)	(255,251)
Passivo de arrendamento operacional	(217,894)	(214,477)	(207,186)	(207,164)	(165,154)
Outros passivos de longo prazo	3,258)	9,431)	3,853)	(3,984)	1,782)
Variações de ativos e passivos operacionais	125,818)	95,320)	78,641)	197,425)	(154,110)
Ajustes para conciliar o lucro líquido com o caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	570,966)	554,740)	424,078)	629,097)	308,081)
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	2,105,076)	1,783,477)	1,323,179)	1,282,081)	663,847)
Compras de benfeitorias, propriedades e equipamentos de arrendamento	(593,603)	(560,731)	(479,164)	(442,475)	(373,352)
Compras de investimentos	(986,673)	(1,115,131)	(614,416)	(429,350)	(468,418)
Vencimentos dos investimentos	722,637)	729,853)	263,548)	345,748)	419,078)
Produto da venda de equipamentos	20,113)	—)	—)	4,035)	—)
Aquisições de investimentos pelo método da equivalência patrimonial	—)	—)	—)	—)	(10,025)
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	(837,526)	(946,009)	(830,032)	(522,042)	(432,717)
Recompra de ações ordinárias	(1,001,559)	(592,349)	(830,140)	(466,462)	(54,401)
Retenção de imposto sobre prêmios de remuneração baseados em ações	(74,229)	(69,146)	(98,970)	(79,870)	(48,555)
Outras actividades de financiamento	2,089)	843)	(294)	(2,274)	(1,895)
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	(1,073,699)	(660,652)	(929,404)	(548,606)	(104,851)
Efeito das variações cambiais sobre caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	(1,635)	381)	(1,007)	(1,039)	1,076)
Variação líquida de caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito	192,216)	177,197)	(437,264)	210,394)	127,355)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no início do ano	586,163)	408,966)	846,230)	635,836)	508,481)
Caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito no final do ano	778,379)	586,163)	408,966)	846,230)	635,836)

Com base em relatórios: 10-K (Data do relatório: 2024-12-31), 10-K (Data do relatório: 2023-12-31), 10-K (Data do relatório: 2022-12-31), 10-K (Data do relatório: 2021-12-31), 10-K (Data do relatório: 2020-12-31).

Componente de demonstração de fluxo de caixa	Descrição: __________	A empresa
Caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades operacionais, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade operacional incluem transações, ajustes e variações de valor não definidos como atividades de investimento ou financiamento.	O caixa líquido fornecido pelas atividades operacionais de Chipotle Mexican Grill Inc. aumentou de 2022 para 2023 e de 2023 para 2024.
Caixa líquido utilizado nas atividades de investimento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de investimento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de investimento incluem a realização e cobrança de empréstimos e a aquisição e alienação de instrumentos de dívida ou capital e ativos imobilizados, instalações e equipamentos e outros ativos produtivos.	O caixa líquido usado nas atividades de investimento de Chipotle Mexican Grill Inc. diminuiu de 2022 para 2023, mas depois aumentou de 2023 para 2024, não atingindo o nível de 2022.
Caixa líquido utilizado nas atividades de financiamento	Valor de entrada (saída) de caixa das atividades de financiamento, excluindo operações descontinuadas. Os fluxos de caixa da atividade de financiamento incluem a obtenção de recursos dos proprietários e o fornecimento de um retorno e um retorno de seu investimento; contrair empréstimos e amortizar valores emprestados ou liquidar a obrigação; e obtenção e pagamento de outros recursos obtidos de credores em crédito de longo prazo.	O caixa líquido usado nas atividades de financiamento de Chipotle Mexican Grill Inc. aumentou de 2022 para 2023, mas depois diminuiu significativamente de 2023 para 2024.

Chipotle Mexican Grill Inc. (NYSE:CMG)

Demonstração dos fluxos de caixa